Отчет по практике в ЗАО "ЮниКредитБанк"

Операции  с ценными бумагами

     Операции  банков с ценными бумагами делятся  на 2 вида:

1. Выпуск собственных ценных бумаг (акции, облигации, векселя, депозитные и сберегательные сертификаты);
2. Операции с ценными бумагами других эмитентов.

     На  основании лицензии на совершение банковских операций банки могут:

     а) проводить следующие операции: выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с  ценными бумагами, подтверждающими  привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными  ценными бумагами;

     б) осуществлять доверительное управление указанными ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами.

     Кредитные организации могут осуществлять следующие виды профессиональной деятельности (на основании специальной лицензии):

     1) брокерскую,

     2) дилерскую,

     3) депозитарную,

     4) управление ценными бумагами,

     5) определение взаимных обязательств (клиринг),

     6) ведение реестра владельцев ценных  бумаг.  

     Брокерская  деятельность – совершение гражданско-правовых сделок с ценными бумагами в качестве поверенного или комиссионера, действующего на основании договора поручения или комиссии, а также доверенности на совершение таких сделок при отсутствии указаний на полномочия поверенного или комиссионера в договоре.

     Дилерская деятельность – совершение сделок купли-продажи ценных бумаг от своего имени и за свой счет путем публичного объявления цен покупки или продажи определенных ценных бумаг с обязательством покупки или продажи этих ценных бумаг по объявленным лицом, осуществляющим такую деятельность, ценам.

     Дилером может быть только юридическое лицо, являющееся коммерческой организацией.

     По  договору доверительного управления одна сторона (учредитель управления) передает другой стороне (доверительному управляющему) на определенный срок ценные бумаги в доверительное управление, а другая сторона обязуется осуществлять управление ими в интересах учредителя управления или указанного им лица (выгодоприобретателя).

     Деятельность  по управлению ценными  бумагами – осуществление юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем от своего имени за вознаграждение в течение определенного срока доверительного управления переданными ему во владение и принадлежащими другому лицу в интересах этого лица или указанных этим лицом третьих лиц:

     - ценными бумагами;

     - денежными средствами, предназначенными  для инвестирования в ценные  бумаги;

     - денежными средствами и ценными  бумагами, получаемыми в процессе  управления ценными бумагами.  

     Клиринговая деятельность – деятельность по определению взаимных обязательств (сбор, сверка, корректировка информации по сделкам с ценными бумагами и подготовка бухгалтерских документов по ним) и их зачету по поставкам ценных бумаг и расчетам по ним.

     Депозитарная  деятельность – оказание услуг по хранению сертификатов ценных бумаг и/или учету и переходу прав на ценные бумаги.

     Депозитарием  может быть только юридическое лицо.

     Лицо, пользующееся услугами депозитария  по хранению ценных бумаг и/или учету  прав на ценные бумаги, именуется депонентом.

     Заключение  депозитарного договора не влечет за собой переход к депозитарию  права собственности на ценные бумаги депонента.

     Депозитарий не имеет права распоряжаться  ценными бумагами депонента, управлять  ими или осуществлять от имени  депонента любые действия с ценными  бумагами, кроме предпринимаемых  по поручению депонента в случаях, предусмотренных депозитарным договором. Депозитарий не имеет права обусловливать заключение депозитарного договора с депонентом отказом последнего хотя бы от одного из прав, закрепленных ценными бумагами.

     Депозитарий несет гражданско-правовую ответственность  за сохранность депонированных у  него сертификатов ценных бумаг.

     Публичное обращение ценных бумаг – обращение  ценных бумаг на торгах фондовых бирж и иных организаторов торговли на рынке ценных бумаг, обращение ценных бумаг путем предложения ценных бумаг неограниченному кругу  лиц, в том числе с использованием рекламы.

     Листинг - включение ценных бумаг в котировальный  список.

     Делистинг - исключение ценных бумаг из котировального списка.

     Банки зачастую прибегают к сделкам  «РЕПО», т.е. продаже ценных бумаг  с условием их обратного выкупа через  определенное время.

     Деятельность  на валютном рынке

     Регулирование валютных отношений, в том числе  правового статуса кредитных  организаций как участников таких  отношений, в Российской Федерации  осуществляется положениями Конституции  РФ, Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле" и других нормативно-правовых актов.

     Под валютой Российской Федерации понимаются: 
• денежные знаки в виде банкнот и монеты Банка России, находящиеся в обращении в качестве законного средства наличного платежа на территории РФ, а также изымаемые либо изъятые из обращения, но подлежащие обмену указанные денежные знаки; 
• средства на банковских счетах и в банковских вкладах.

     Иностранная валюта — это: 
• денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монеты, находящиеся в обращении и являющиеся законным средством наличного платежа на территории соответствующего иностранного государства (группы иностранных государств), а также изымаемые либо изъятые из обращения, но подлежащие обмену указанные денежные знаки; 
• средства на банковских счетах и в банковских вкладах в денежных единицах иностранных государств и международных денежных или расчетных единицах.

     Валютными ценностями признаются: иностранная  валюта и внешние ценные бумаги, то есть ценные бумаги, не относящиеся к внутренним ценным бумагам.

     К внутренним ценным бумагам относятся: 
• эмиссионные ценные бумаги, номинальная стоимость которых указана в валюте РФ и выпуск которых зарегистрирован в Российской Федерации; 
• иные ценные бумаги, удостоверяющие право на получение валюты РФ, выпущенные на территории РФ.

     Для целей валютных отношений резидентами  считаются следующие лика: 
• физические лица, являющиеся гражданами РФ, за исключением граждан РФ, признаваемых постоянно проживающими в иностранном государстве в соответствии с законодательством этого государства; 
• постоянно проживающие в РФ на основании вида на жительство, предусмотренного российским законодательством, иностранные граждане и лица без гражданства; 
• юридические лица, созданные в соответствии с российским законодательством; 
• находящиеся за пределами территории РФ филиалы, представительства и иные подразделения резидентов — юридических лиц, созданных в соответствии с российским законодательством; 
• дипломатические представительства, консульские учреждения РФ и иные официальные представительства РФ, находящиеся за пределами территории РФ, а также постоянные представительства РФ при межгосударственных или межправительственных организациях; 
• Российская Федерация, субъекты РФ, муниципальные образования, которые выступают в отношениях, регулируемых Федеральным законом "О валютном регулировании и валютном контроле".

     В то же время нерезидентами признаются, в частности: 
• физические лица, не являющиеся резидентами; 
• юридические лица, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств и имеющие местонахождение за пределами территории РФ; 
• организации, не являющиеся юридическими лицами, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств и имеющие местонахождение за пределами территории России; 
• аккредитованные в Российской Федерации дипломатические представительства, консульские учреждения иностранных государств и постоянные представительства указанных государств при межгосударственных или межправительственных организациях; 
• межгосударственные и межправительственные организации, их филиалы, и постоянные представительства в РФ; 
• находящиеся на территории России филиалы, постоянные представительства и другие обособленные или самостоятельные структурные подразделения нерезидентов.

     Кредитные организации, как и иные субъекты права, становятся участниками валютных правоотношений в случае осуществления  ими валютных операций, к которым  относятся: 
• приобретение резидентом у резидента и отчуждение резидентом в пользу резидента валютных ценностей на законных основаниях, а также использование валютных ценностей в качестве средства платежа; 
• приобретение резидентом у нерезидента либо нерезидентом у резидента и отчуждение резидентом в пользу нерезидента либо нерезидентом в пользу резидента валютных ценностей, валюты РФ и внутренних ценных бумаг на законных основаниях, а также использование валютных ценностей, валюты РФ и внутренних ценных бумаг в качестве средства платежа; 
• приобретение нерезидентом у нерезидента и отчуждение нерезидентом в пользу нерезидента валютных ценностей, валюты РФ и внутренних ценных бумаг на законных основаниях, а также использование валютных ценностей, валюты РФ и внутренних ценных бумаг в качестве средства платежа; 
• ввоз на таможенную территорию РФ и вывоз с таможенной территории РФ валютных ценностей, валюты РФ и внутренних ценных бумаг; 
• перевод иностранной валюты, валюты РФ, внутренних и внешних ценных бумаг со счета, открытого за пределами территории России, на счет того же лица, открытый на территории России, и со счета, открытого на территории России, на счет того же лица, открытый за пределами территории России; 
• перевод нерезидентом валюты РФ, внутренних и внешних ценных бумаг со счета (с раздела счета), открытого на территории России, на счет (раздел счета) того же лица, открытый на территории России.

     Права и обязанности резидентов при  осуществлении валютных операций состоят  в следующем: 
• без ограничений открывать в уполномоченных банках банковские счета (банковские вклады) в иностранной валюте, если иное не установлено законом; 
• производить расчеты при осуществлении валютных операций через банковские счета, за исключением следующих валютных операций: 
• передачи физическим лицом — резидентом валютных ценностей в дар Российской Федерации, субъекту РФ и (или) муниципальному образованию; 
• дарения валютных ценностей супругу и близким родственникам; 
• завещания валютных ценностей или получения их по праву наследования; 
• приобретения и отчуждения физическим лицом — резидентом в целях коллекционирования единичных денежных знаков и монет; 
• перевода физическим лицом — резидентом из Российской Федерации и в РФ без открытия банковских счетов, осуществляемого в установленном ЦБ РФ порядке, который может предусматривать только ограничение суммы перевода, а также почтового перевода; 
• покупки у уполномоченного банка или продажи уполномоченному банку физическим лицом — резидентом наличной иностранной валюты, обмена, замены денежных знаков иностранного государства (группы иностранных государств), а также приема для направления на инкассо в банки за пределами территории России наличной иностранной валюты; 
• производить расчеты при осуществлении валютных операций через счета, открытые в банках за пределами территории РФ, за счет средств, зачисленных на эти счета; 
• списывать и (или) зачислять денежные средства, внутренние и внешние ценные бумаги со специального счета и на специальный счет резидента в порядке, который может предусматривать, если это установлено ЦБ РФ, только: 
• требование о резервировании резидентом суммы, не превышающей в эквиваленте 100% суммы денежных средств и (или) стоимости ценных бумаг, списываемых со специального счета резидента, на срок не более 60 календарных дней до дня осуществления валютной операции; 
• требование о резервировании резидентом суммы, не пре- вешающей в эквиваленте 20% суммы денежных средств и (или) стоимости ценных бумаг, зачисляемых на специальный счет резидента, на срок не более года; 
• осуществлять расчеты через свои банковские счета в любой иностранной валюте с проведением в случае необходимости конверсионной операции по курсу, согласованному с уполномоченным банком, независимо от того, в какой иностранной валюте был открыт банковский счет.

     Нерезиденты имеют право: 
• открывать банковские счета (банковские вклады) в иностранной валюте и валюте РФ только в уполномоченных банках; 
• без ограничений перечислять иностранную валюту и валюту РФ со своих банковских счетов (с банковских вкладов) в банках за пределами территории РФ на свои банковские счета (в банковские вклады) в уполномоченных банках; 
• без ограничений перечислять иностранную валюту со своих банковских счетов (с банковских вкладов) в уполномоченных банках на свои счета (во вклады) в банках за пределами территории РФ; 
• списывать и (или) зачислять денежные средства, внутренние и внешние ценные бумаги со специального счета и на специальный счет нерезидента в установленном ЦБ РФ порядке.