Автор: Пользователь скрыл имя, 23 Января 2012 в 21:20, отчет по практике
Полное наименование: Закрытое акционерное общество «ЮниКредит Банк».
Краткое наименование: ЗАО ЮниКредит Банк.
Организационно-правовая форма собственности: Закрытое акционерное
Выдачи со счетов по вкладам граждан (кроме Сберегательного банка Российской Федерации) 55
Выдачи кредитными организациями наличных денег
физическим лицам при совершении валютно - обменных операций 57
Выдачи со
счетов граждан,
осуществляющих предпринимательскую
деятельность без
образования юридического лица
Выдачи подкреплений предприятиям Государственного комитета Российской Федерации по связи и информатизации 59
Выдачи наличных денег на выплату дохода, погашение и покупку государственных и других ценных бумаг (кроме Сберегательного банка Российской Федерации) 60
Выдачи подкреплений
учреждениям Сберегательного банка
Российской Федерации 61
─────────────────────────
Итого по расходу - символы 40 - 61
Содержание прогноза кассовых оборотов по символам прихода и расхода соответствует номенклатуре символов "Отчета о кассовых оборотах учреждений Банка России и кредитных организаций" (форма N 202).
Кредитные организации для определения потребности в наличных деньгах составляют прогнозные расчеты ожидаемых поступлений в их кассы наличных денег и выдач наличных денег на основании динамических рядов "Отчета о кассовых оборотах учреждений Банка России и кредитных организаций" (форма N 202) или на основе получаемых кассовых заявок от обслуживаемых предприятий по форме 0408027.
Расчеты
ожидаемых поступлений наличных
денег в кассы кредитных
Расчетно - кассовые центры составляют прогнозы кассовых оборотов по приходу, расходу и эмиссионному результату в целом по обслуживаемым кредитным
организациям на основе анализа оборотов наличных денег, проходящих через их кассы, и получаемых от кредитных организаций сообщений об ожидаемых оборотах наличных денег. Расчеты осуществляются ежеквартально с распределением по месяцам и за 7 дней до начала квартала сообщаются территориальному учреждению Банка России.
Прогнозные
расчеты ожидаемой эмиссии
В последующем свод указанных прогнозов по обслуживаемым кредитным организациям сообщается информационной службой территориального учреждения Банка России каждому расчетно - кассовому центру для использования в практической работе.
Для
определения ожидаемых
Прогнозируемые на предстоящий квартал обороты в целом по региону по приходу наличных денег в кассы учреждений банков и их выдачам, эмиссионному результату сообщаются территориальными учреждениями Банка России для сведения Департаменту регулирования денежного обращения Центрального банка Российской Федерации за 3 дня до начала прогнозируемого квартала.
Прогнозные
расчеты эмиссии денег
Для составления расчетов прогноза кассовых оборотов территориальными учреждениями Банка России используются:
- прогнозные
расчеты розничного
- фактические
сведения территориальных
- отчетные
данные предприятий
- сведения
территориальных экономических
органов о прогнозируемых
- фактические
сведения государственных
- сведения
предприятий Госкомсвязи
- фактические
сведения региональных
- фактические
сведения региональных
- прогнозные расчеты учреждений Сбербанка России о привлечении вкладов населения, объемах продаж облигаций займов, билетов лотерей, перечислениях средств во вклады, поступлениях взносов от добровольных обществ, поступлениях от продажи сертификатов, погашении кредита, выплатах и погашениях по облигациям займов и лотерейным билетам, выплатах зарплаты своим работникам, получении денежных подкреплений от предприятий Госкомсвязи России или сдаче ими излишков.
Территориальные учреждения Банка России составляют расчет прогноза кассовых оборотов по поступлениям торговой выручки в кассы банков по форме 0408001.
В основу расчета принимается прогноз розничного товарооборота, включая общественное питание, по торговым предприятиям, имеющим счета в учреждениях банков для зачисления выручки, и поступления в данном квартале наличными деньгами подписной платы за периодические издания будущего периода, а также прогнозируемый объем поступлений торговой выручки по прочим источникам.
Для
определения прогнозируемого
Элементы неинкассируемой выручки прогнозируются исходя из их динамики и прогноза розничного товарооборота по данному региону с учетом фактических данных из формы 11-торг "Отчет об обороте кассы", представляемой территориальными органами Государственного комитета Российской Федерации по статистике.
Определяется общая сумма торговой выручки, подлежащая сдаче торговыми организациями по всем каналам поступлений:
- в учреждения банков наличными деньгами и безналичными перечислениями от населения в уплату за товары;
- в предприятия Госкомсвязи России.
В
общую сумму поступлений
Поправка на разницу в переходящей выручке производится в случаях, когда в прогнозируемом периоде количество дней торговли не совпадает с количеством дней, за которые учреждения банков учитывают по своему балансу поступления выручки, а также в тех случаях, когда количество дней совпадает, но имеется разница в размерах переходящей выручки на начало и конец прогнозируемого периода. При этом сумма выручки, подлежащая сдаче торговыми предприятиями на их счета в учреждениях банков в прогнозируемом периоде, увеличивается на сумму выручки от торговли за последние дни предыдущего периода, которая будет проведена по балансу учреждения банка в прогнозируемом квартале (месяце), и уменьшается на сумму выручки от торговли за последние дни прогнозируемого периода, которая будет принята на баланс учреждения банка в следующем квартале (месяце).
Процентное отношение полученной торговой выручки к розничному товарообороту характеризует уровень инкассации торговой выручки в регионе.
При определении суммы торговой выручки, поступающей наличными деньгами в предприятия Госкомсвязи России и учреждения банков (включая учреждения СбербанкаРоссии), следует исходить из оборота торговых предприятий, которые должны сдавать выручку таким порядком, фактического размера этих поступлений за соответствующий период прошлого года, сложившейся динамики в текущем году.
Торговая выручка, поступающая в учреждения банков безналичными перечислениями со счетов вкладчиков в уплату за товары, определяется с учетом данных за предыдущие периоды и мероприятий, осуществляемых по развитию этих форм расчетов.
Для расчета поступлений торговой выручки территориальные учреждения Банка России используют показатели, определяемые следующим образом:
- объем розничного товарооборота по прогнозу - исходя из динамики за периоды, предшествующие прогнозируемому, с учетом индекса цен (уровня инфляции), а также прогнозов территориальных органов регулирования торговлей и территориальных экономических органов;
- сумма подписной платы за периодические издания будущего времени и изданий, реализуемых по ранее оплачиваемой подписке, - по данным предприятий Госкомсвязи России;
- сумма продажи
товаров по безналичному
- выручка, используемая
торговыми предприятиями на
- размер расходов
из выручки на закупку
Суммы торговой выручки, использованные на заработную плату и выплаты социального характера работникам торговых предприятий, учитываются в расчете прогноза кассовых оборотов по выдачам наличных денег на заработную плату и выплаты социального характера.
Выплаты пособий из торговой выручки учитываются в расчете прогноза по выдачам наличных денег на выплату пенсий, пособий и страховых возмещений.
Торговая выручка, сдаваемая в учреждения Сбербанка России и предприятия Госкомсвязи России, учитывается в расчетах кассового прогноза, соответственно, по операциям учреждений Сберегательного банка Российской Федерации и предприятий Государственного комитета Российской Федерации по связи и информатизации.
Прогнозируемый размер выдач наличных денег на заработную плату и выплаты социального характера (в дальнейшем по тексту - заработная плата) определяется территориальными учреждениями Банка России по форме 0408002 исходя из данных о прогнозируемых фондах заработной платы, получаемых от территориальных экономических органов.
Прогнозирование осуществляется на основании фактических выдач на заработную плату за период, предшествующий прогнозируемому кварталу.
Для
определения прогнозируемого