Отчет по практике в ЗАО "ЮниКредитБанк"

     Кредитный риск

     Кредитный риск представляет собой риск финансовых потерь в результате неисполнения заемщиком  или контрагентом обязательств перед  Банком.

     Политика  Банка в области управления кредитным  риском, соответствующие процедуры  и руководства утверждаются Правлением Банка.

     Ответственность за утверждение выдачи корпоративных  и розничных кредитов несут следующие  кредитные комитеты:

     Большой кредитный комитет занимается рассмотрением  и одобрением всех заявок на получение  займов/кредитов от клиентов и эмитентов (для инвестиционных ценных бумаг) в размере более 10 миллионов евро или эквивалента в других валютах. Возглавляет комитет Председатель Правления Банка, заседания проводятся еженедельно;

     Малый кредитный комитет занимается рассмотрением  и одобрением всех заявок на получение  займов/кредитов от клиентов в размере  до 10 миллионов евро или эквивалента  в других валютах. Возглавляет комитет  Директор Департамента кредитных рисков, заседания проводятся еженедельно.

     Полученные  от клиентов заявки на предоставление займов/кредитов в размере более 30 миллионов евро или эквивалента  в других валютах должны быть одобрены Группой ЮниКредит (уполномоченными членами Наблюдательного совета).

     Банк  ограничивает концентрацию рисков по отдельным клиентам, контрагентам и  эмитентам (для ценных бумаг), а также  группам взаимосвязанных клиентов. Управление кредитным риском осуществляется посредством регулярного анализа  кредитоспособности заемщика, а также  через изменение/корректировку кредитных  лимитов в случае необходимости.

     В 2010 году благодаря улучшению ситуации в экономике и эффективной  работе Банка с заемщиками количество реструктуризаций по кредитам существенно сократилось. Разумная диверсификация кредитного портфеля по секторам бизнеса (крупные компании, компании среднего и малого бизнеса) и отраслям позволила нивелировать влияние экономического спада в отдельных отраслях на качество кредитного портфеля в целом. Удельный вес просроченной задолженности в кредитном портфеле Банка остается одним из самых низких в банковском секторе в России. В Банке существует рейтинговая модель оценки кредитного риска, применяемая Группой ЮниКредит и позволяющая эффективно дифференцировать заемщиков по уровню риска, а также являющаяся базой, на основе которой осуществляется оценка вероятности дефолта заемщика в соответствии с принципами Базель II. Модель позволяет также оценивать специфические особенности бизнеса заемщика, такие, как          поддержка со стороны связанных сторон, правительства, особое положение в отрасли и т.д. Помимо оценки кредитного риска на основе внутренних рейтингов в практике сохраняется также комплексный анализ финансовых и качественных показателей заемщиков, уточняющих понимание рейтинговых показателей по каждому заемщику.

     Активно ведется работа с проблемной задолженностью. Развитие системного подхода к управлению проблемной задолженностью оставалось важным элементом реализации бизнес-модели Группы ЮниКредит в 2010 году. В рамках внедренного группового проекта «Watch List» активно применяется процедура системного мониторинга корпоративных клиентов для выявления и анализа негативных тенденций в сферах деятельности заемщиков, а также система оперативного управления изменениями.

     В сегменте кредитования физических лиц  в 2010 году акцент был сделан на контроле качества портфеля розничных кредитов и на автоматизации систем принятия решений и оценки кредитоспособности заемщиков.

     Кроме того, были разработаны различные  программы реструктуризации розничных  кредитов.

     К основным видам реструктуризации ссудной  задолженности относятся: увеличение срока возврата основного долга, снижение процентной ставки, увеличение суммы основного долга, изменение  графика уплаты процентов, изменение  тарифов.

     По  состоянию на 1 января 2011 года величина реструктурированной ссудной задолженности  по кредитам, предоставленным корпоративным  клиентам, равнялась 26 110 413 тыс. руб. (созданный  резерв – 2 628 518 тыс. руб.), что составляет 7,6% от величины требований и ссуд, предоставленных  корпоративным клиентам. Величина реструктурированной  ссудной задолженности по кредитам, предоставленным физическим лицам, равнялась 2 449 589 тыс. руб. (созданный  резерв – 2 338 805 тыс. руб.), что составляет 3,8% от величины требований и ссуд, предоставленных  физическим лицам.

     В 2010 году за счет сформированного резерва  на возможные потери по ссудам было списано 170,4 млн. руб. просроченной задолженности  по кредитам, предоставленным корпоративным  клиентам, 50,9 млн. руб. – по кредитам, предоставленным физическим лицам.

     Информация  о кредитном риске, раскрывающая сведения о качестве активов Банка, величине и сроках просроченной задолженности, а также величине сформированных резервов на возможные потери представлена в Приложении 1 к настоящей Пояснительной  записке.

     Сведения  о внебалансовых обязательствах, срочных сделках (поставочных и беспоставочных) и о фактически сформированных по ним резервах на возможные потери представлены в Приложении 2 к настоящей Пояснительной записке.

     Розничные кредитные риски

     Посткризисный 2010 год был напряженным для  команды Розничного риск-менеджмента.

     Кризис 2009 года, оказав влияние на розничный  кредитный портфель, позволил извлечь  ценные уроки по управлению качеством  розничного кредитного портфеля и разработать  комплекс мер, направленных на предотвращение возможных кризисных влияний  на портфель в будущем. Среди основных мер необходимо выделить внедрение  специальных инструментов снижения кредитного риска для кредитов в иностранной валюте и проведение предварительного стресс-тестирования розничного кредитного портфеля с целью оценки различных вариантов изменения валютных курсов. Особенно значимым для клиентов, испытывающих временные трудности с платежеспособностью, является также стандартизация программ по реструктуризации розничных кредитов.

     В 2010 году был завершен ряд важных проектов, касающихся управления рисками  и качеством портфеля в розничном  кредитовании. Основными среди них  являются:

     ■■ проект «Collection improvement project», следствием которого стало улучшение основных показателей сбора просроченной задолженности;

     ■■ новая методология резервирования, позволившая более взвешенно подходить к оценке стоимости риска;

     ■■ механизм проведения списания кредитов, признанных службой судебных приставов безнадежными к взысканию, при этом было успешно проведено первое списание.

     Наряду  с завершенными проектами в течение 2010 года было инициировано большое  количество новых проектов, направленных как на увеличение эффективности  управления розничными рисками, так  и на снижение рисков в целом. Наиболее значимыми среди них являются:

     ■■ запуск проекта по автоматизации оценки кредитоспособности, рейтингования заемщиков с использованием Базельских моделей, а также принятия кредитного решения;

     ■■ старт проекта по предотвращению мошенничества, включающий в себя разработку специальных правил предотвращения и расследования мошенничества, схем мониторинга, построения отчетности и проведение соответствующих тренингов и построения отчетности; в ходе проекта уже отмечено значительное снижение уровня мошенничества в розничном кредитном портфеле, и достигнутый низкий уровень удерживается и находится под постоянным контролем;

     ■■ запуск проекта «Национальный хантер» – межбанковской системы автоматического предотвращения мошенничества с участием нескольких крупнейших банков РФ;

     ■■ в дополнение к существующему контракту с кредитным бюро заключены контракты с тремя новыми кредитными бюро и запущен проект по автоматизации определения качества кредитной истории из всех кредитных бюро. Таким образом, по экспертным оценкам Банк будет иметь доступ к порядка 95% всех кредитных историй в РФ.

     В течение 2011 года команда розничного риск-менеджмента планирует поддерживать высокие темпы эффективного развития с применением современных технологий управления розничными кредитными рисками. Основными ключевыми моментами развития станут диверсифицированный подход к заемщикам и продуктам, применение Базельских моделей рейтингования заемщиков и автоматизация принятия решений и управления рисками.

     Базель II

     Система управления рисками ЗАО ЮниКредит Банк регулируется как российским, так и европейским законодательством. Банк одним из первых в России начал внедрять международные стандарты управления рисками и капиталом, установленные Базельским Комитетом по Банковскому Надзору (требования Базель II). Для выполнения данной задачи задействованы все подразделения Банка, участвующие в кредитном процессе, а также связанных процессах (клиентские подразделения, кредитные подразделения, риск-подразделения и т.д.), в то время как руководство и контроль внедрения принципов Базель II производится Департаментом стратегического управления рисками.

     В рамках проекта Базель II совершенствуются внутренние процедуры оценки рисков Банка, разрабатываются и внедряются рейтинговые системы, позволяющие  более эффективно управлять рисками  и капиталом Банка.

     С 1 января 2008 года ЮниКредит Банк соответствует требованиям Базель II в рамках стандартизированного подхода, предоставляет соответствующую отчетность регуляторам Италии и Австрии, а также ведет работу по внедрению подходов оценки рисков на основе внутренних рейтингов (IRB). При этом Банк принимает участие в качестве «пилотного» банка в совместном проекте ЦБ РФ и Европейского Центрального Банка «Банковское регулирование и надзор (Базель II)», направленного на реализацию Базель II в Российской Федерации, включая внедрение IRB-подхода. В рамках работы по внедрению подхода IRB Банк активно взаимодействует с ЦБ РФ и представителями Группы ЮниКредит, отвечающими за внедрение Базель II в странах Восточной Европы и за взаимодействие с Банком Италии. Для обеспечения своевременного соответствия Банка требованиям подхода IRB разработан соответствующий план совместных действий Банка, российского и итальянского регуляторов по оценке соответствия ЮниКредит Банк требованиям подхода IRB. План находится на стадии согласования.

     В ходе подготовки к авторизации использования  подхода IRB Банком в 2010 году была проведена  валидация рейтинговой системы для корпоративных клиентов, включающая анализ рейтинговой модели, соответствующих процессов, используемых информационных технологий и качества данных. Также были усовершенствованы системы Банка, используемые для анализа рисков и расчета требований к капиталу, в соответствии с требованиями Базель II, разработан собственный автоматизированный инструмент для симуляции и стресс-тестирования, а также расчета указанных требований к капиталу. С целью повышения качества контроля рисков Банком введены дополнительные виды внутренней отчетности, позволяющие своевременно реагировать на изменения, влияющие на оценку риска.

Ценные  бумаги, имеющиеся в наличии для  продажи, включают в себя:

     Ценные  бумаги, имеющиеся в наличии для  продажи, включают вложения в некотируемые долевые инструменты. По состоянию на 31 декабря 2010 года Группа не имеет намерений в обозримом будущем продавать указанные инвестиции.

     Ценные  бумаги, удерживаемые до срока погашения, включают в себя: