Механизм кредитования центральными банками коммерческих банков (на примере ЦБ РФ)

     - величина кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера;

 

     - величина кредитного риска по срочным сделкам;

     - величина рыночного риска.

     Норматив  достаточности собственных средств (капитала) банка (H1) рассчитывается по следующей формуле:

     Н1 = (К*/(SUM Крi(Ai – Pki)+ код 8930 + код 8957+КРВ + КРС –

     -код  8992 + РР))*100% (1)

     где К - собственные средства (капитал) банка;

     Крi - коэффициент риска i-того актива;

     Аi - i-й актив банка;

     Ркi - величина резерва на возможные потери или резерва на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности i-го актива;

     КРВ - величина кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера, рассчитанная в порядке, установленном приложением 2 к Инструкции;

     КРС - величина кредитного риска по срочным  сделкам, рассчитанная в порядке, установленном приложением 3 к Инструкции;

     РР - величина рыночного риска, в соответствии с требованиями нормативного акта Банка  России о порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков [6].

     Для кредитных организаций, осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным покрытием, минимально допустимое числовое значение норматива H1 установлено в размере 14 процентов.

     Минимально  допустимое числовое значение норматива H1 устанавливается в зависимости  от размера собственных средств (капитала) банка:

     - для банков с размером собственных средств (капитала) не менее суммы, эквивалентной 5 млн. евро, - 10 процентов;

     - для банков с размером собственных средств (капитала) менее суммы, эквивалентной 5 млн. евро, - 11 процентов.

 

     Норматив  мгновенной ликвидности банка (Н2) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня и определяет минимальное отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме пассивов банка по счетам до востребования. Норматив мгновенной ликвидности банка (Н2) рассчитывается по следующей формуле:

     Н2 = (Лам / Овм)*100% > = 15%, (2)

     где Лам - высоколиквидные активы, то есть финансовые активы, которые должны быть получены в течение ближайшего календарного дня и (или) могут быть незамедлительно востребованы банком и (или) в случае необходимости реализованы  банком в целях незамедлительного получения денежных средств, в том числе средства на корреспондентских счетах банка в Банке России, в банках стран из числа «группы развитых стран», касса банка.

     Овм - обязательства (пассивы) до востребования, по которым вкладчиком и (или) кредитором может быть предъявлено требование об их незамедлительном погашении.

     Минимально  допустимое числовое значение норматива  Н2 устанавливается в размере 15 процентов.

     Норматив  текущей ликвидности банка (Н3) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в течение ближайших к дате расчета норматива 30 календарных дней и определяет минимальное отношение суммы ликвидных активов банка к сумме пассивов банка по счетам до востребования и на срок до 30 календарных дней. Норматив текущей ликвидности банка (Н3) рассчитывается по следующей формуле:

     Н3 = (Лат/Овт)*100% > = 50%, (3)

     где Лат - ликвидные активы, то есть финансовые активы, которые должны быть получены банком и (или) могут быть востребованы в течение ближайших 30 календарных дней и (или) в случае необходимости реализованы банком в течение ближайших 30 календарных дней в целях получения денежных средств в указанные сроки.

 
 

     Овт - обязательства (пассивы) до востребования, по которым вкладчиком и (или) кредитором может быть предъявлено требование об их незамедлительном погашении, и обязательства банка перед кредиторами (вкладчиками) сроком исполнения в ближайшие 30 календарных дней.

     Минимально  допустимое числовое значение норматива  Н3 устанавливается в размере 50 процентов [6].

     Норматив  долгосрочной ликвидности банка (Н4) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы и определяет максимально допустимое отношение кредитных требований банка с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, к собственным средствам (капиталу) банка и обязательствам (пассивам) с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней. Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4) рассчитывается по следующей формуле:

     Н4 = (Крд / (К+ОД)) * 100% < = 120% (4)

     где Крд - кредитные требования с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, а также пролонгированные, если с учетом вновь установленных сроков погашения кредитных требований сроки, оставшиеся до их погашения, превышают 365 или 366 календарных дней (код 8996);

     ОД - обязательства (пассивы) банка по кредитам и депозитам, полученным банком, а  также по обращающимся на рынке долговым обязательствам банка с оставшимся сроком погашения свыше 365 или 366 календарных дней [33, c. 30].

     Максимально допустимое числовое значение норматива  Н4 устанавливается в размере 120 процентов.

     Норматив  максимального размера риска  на одного заемщика или группу связанных  заемщиков (Н6) регулирует (ограничивает) кредитный риск банка в отношении одного заемщика или группы связанных заемщиков и определяет максимальное отношение совокупной суммы кредитных требований  банка  к

заемщику  или группе связанных заемщиков  к собственным средствам (капиталу) банка. Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) рассчитывается по следующей формуле:

     Y6 = (Крs/К) * 100% < = 25% (5)

     где Крз - совокупная сумма кредитных  требований банка к заемщику, имеющему перед банком обязательства по кредитным  требованиям, или группе связанных заемщиков, за вычетом сформированного резерва на возможные потери по указанным кредитным требованиям в соответствии с Положением Банка России № 254-П и Положением Банка России № 232-П.

     Максимально допустимое числовое значение норматива Н6 устанавливается в размере 25 процентов.

     Норматив  максимального размера крупных  кредитных рисков (Н7) регулирует (ограничивает) совокупную величину крупных кредитных  рисков банка и определяет максимальное отношение совокупной величины крупных  кредитных рисков и размера собственных средств (капитала) банка. Норматив максимального размера крупных кредитных рисков (Н7) рассчитывается по следующей формуле:

     Н7 = (SUM Кскрi / К) * 100% < = 800% (6)

     где Кскрi - i-й крупный кредитный риск, за вычетом сформированного резерва на возможные потери по соответствующим кредитным требованиям в соответствии с Положением Банка России № 254-П и Положением Банка России № 232-П, определенный с учетом взвешивания на коэффициент риска, установленный в отношении соответствующих активов.

     Максимально допустимое числовое значение норматива  Н7 устанавливается в размере 800 процентов [12, c. 12].

     Норматив  максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (Н9.1), регулирует (ограничивает) кредитный риск банка в отношении участников (акционеров) банка и определяет максимальное отношение размера кредитов, банковских  гарантий и поручительств,   предоставленных  банком

своим участникам (акционерам) к собственным средствам (капиталу) банка. Норматив максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (Н9.1), рассчитывается по следующей формуле:

     Н9.1 = (SUM Краi / К) * 100% < = 50% (7)

 

     где Kpai - величина i-го кредитного требования банка, а также кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера и срочным сделкам в отношении участников (акционеров), которые имеют право распоряжаться 5 и более процентами долей (голосующих акций) банка, за вычетом сформированного резерва на возможные потери по указанным кредитным требованиям в соответствии с Положением Банка России № 254-П и Положением Банка России № 232-П, определенная с учетом взвешивания на коэффициенты риска, установленные в отношении соответствующих активов.

     Максимально допустимое числовое значение норматива  Н9.1 устанавливается в размере 50 процентов.

     Норматив  совокупной величины риска по инсайдерам банка (H10.1) регулирует (ограничивает) совокупный кредитный риск банка в отношении всех инсайдеров, к которым относятся физические лица, способные воздействовать на принятие решения о выдаче кредита банком.

     Норматив H10.1 определяет максимальное отношение  совокупной суммы кредитных требований к инсайдерам к собственным средствам (капиталу) банка. Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка (Н10.1) рассчитывается по следующей формуле:

     Н10.1 = = (SUM Крсиi / К) * 100% < = 3% (8)

     где Крсиi - величина i-го кредитного требования к инсайдеру банка, кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера и срочным сделкам, заключенным с инсайдером за вычетом сформированного резерва на возможные потери по указанным кредитным требованиям в соответствии с Положением Банка России № 254-П и Положением Банка России № 232-П, определенная с учетом взвешивания на коэффициенты риска, установленные в отношении соответствующих активов.

     Максимально допустимое числовое значение норматива H10.1 устанавливается в размере 3 процентов [10, c. 40].

     Норматив  использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц (H12) регулирует (ограничивает) совокупный риск вложений банка в акции (доли) других юридических лиц и определяет максимальное отношение сумм, инвестируемых банком на приобретение акций (долей) других юридических лиц, к собственным средствам (капиталу) банка. Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц (H12) рассчитывается по следующей формуле:

     Н12 = = (SUM Кинi / К) * 100% < = 25% (9)

 

      Кинi - величина i-й инвестиции банка в акции (доли) других юридических лиц за вычетом сформированного резерва на возможные потери по указанным инвестициям.

     В расчет норматива Н12 включаются вложения банка в акции (доли), учитываемые в инвестиционном портфеле, в части, акций (долей) юридических лиц, приобретаемых с целью получения инвестиционного дохода, за исключением вложений, уменьшающих показатель собственных средств (капитала) банка в соответствии с пп. 2.2.6 п. 2.2 Положения Банка России № 215-П, и за исключением вложений, которые составляют менее 5 процентов уставного капитала организации (участником (акционером) которой является банк), зарегистрированного в установленном порядке на дату расчета собственных средств (капитала) банка.

     Максимально допустимое числовое значение норматива  Н12 устанавливается в размере 25 процентов.

 

1.3. Полномочия ЦБ  РФ по регулированию и надзору  за деятельностью кредитных организаций

 

     Банк  России является органом банковского  регулирования и банковского надзора. Банк России осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями и банковскими группами банковского законодательства, нормативных актов Банка России, установленных ими обязательных нормативов.

     Главными  целями банковского регулирования и банковского надзора являются поддержание стабильности банковской системы Российской Федерации и защита интересов вкладчиков и кредиторов. Банк России не вмешивается в оперативную деятельность кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.