Корпоративное управление

Дальневосточный банк также обеспечивает создание и эффективное функционирование системы контроля за финансово-хозяйственной деятельностью. Общим собранием акционеров избирается  ревизионная комиссия и утверждается  аудитор Общества - профессиональная аудиторская организация, не связанная имущественными интересами с Банком. 

Согласно распоряжению ФКЦБ право на регулярное и своевременное получение полной и достоверной информации о банке должно реализовываться посредством введения специального должностного лица, основной задачей которого является обеспечение соблюдения органами и должностными лицами кредитной организации процедурных требований, установленных законодательством, Уставом и иными внутренними документами, гарантирующими реализацию прав и интересов акционеров. ДВБанк, следуя рекомендациям, реализует это право посредством введения в 2006 г. должности корпоративного секретаря, права и обязанности которого закреплены в Положении о корпоративном секретаре. Таким образом, структуру органов управления, входящих в систему корпоративного управления на начало 2007 года, можно схематично изобразить следующим образом (рис. 2.1.).

Рис. 2.1. Структура органов управления, входящих в систему корпоративного управления на начало 2007 года

Продолжая следовать рекомендациям ФКЦБ ДВБанк предусмотрел функции секретаря в Положении о корпоративном секретаре, среди которых можно выделить:

1) обеспечение подготовки и проведения общих собраний акционеров в соответствии с законодательством, требованиями регулирующих органов, устава и иных внутренних документов Общества:

- прием предложений о внесении вопросов в повестку дня годового общего собрания, предложений о выдвижении кандидатов в органы Общества, избираемые общим собранием, и требований о проведении внеочередного общего собрания, поступающие в Общество; ведение учета поступающих предложений или требований; передача поступивших предложений или требований председателю совета директоров;

- подготовка и направление регистратору распоряжений на предоставление списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, на основании решения о проведении общего собрания акционеров;

- обеспечение надлежащего уведомления лиц, имеющих право участвовать в общем собрании акционеров, о предстоящем общем собрании, организация направления (вручения) им бюллетеней для голосования;

- уведомление о проведении общего собрания акционеров всех членов совета директоров, президента, членов правления, членов ревизионной комиссии и аудитора ДВБанка, а так же информирование участников общего собрания по вопросам, связанным с процедурой его проведения;

- организация ведения протоколов общих собраний акционеров и составления протоколов об итогах голосования на общих собраниях акционеров;

2)    обеспечение работы Совета директоров:

- решение всех организационных вопросов, связанных с подготовкой и проведением заседаний, в том числе уведомление его участников, разъяснение им их полномочий;

- ведение протоколов заседаний совета директоров, доведение принятых советом директоров решений до исполнительных органов Общества;

3)    содействие обеспечению деятельности комитетов совета директоров и взаимодействие с ними;

4)    хранение документов и раскрытие информации о Банке:

- контроль за учетом и хранением подлинников устава, внутренних положений Общества, протоколов собраний и заседаний, а также бюллетеней для голосования, списков аффилированных, имеющих право на участие в общем собрании акционеров и получение дивидендов лиц, и других документов ДВБанка;

- предоставление акционерам доступа к вышеупомянутым документам;

- учет и хранение всей поступающей в адрес совета директоров корреспонденции;

- контроль за своевременным и полным раскрытием информации;

5)    организация взаимодействия между Банком и его акционерами:

- контроль за своевременным и надлежащим рассмотрением, а также организация подготовки ответов на поступающие от акционеров письма, обращения и требования, в том числе направление их в структурное подразделение ДВБанка, к компетенции которого относится данный вопрос;

- предоставление акционерам консультаций по вопросам их прав;

- своевременное выявление назревающих корпоративных конфликтов между акционерами, инвесторами и органами Банка, информирование о них соответствующих органов Общества и, при необходимости, участие в их разрешении.

6)    иные вопросы, в частности:

- доведение результатов проверок, проводимых внешним аудитором, ревизионной комиссией, Банком России и органами государственной власти,  до совета директоров и, в случае необходимости, до комитетов совета директоров для разработки рекомендаций по устранению выявленных нарушений и предотвращению подобных нарушений в будущем.

Исходя из возложенных на корпоративного секретаря функций, можно сделать вывод о важности данной должности в области корпоративного управления, особенно в условиях кризиса экономики. Секретарь способствует наиболее четкому разделению полномочий внутри кредитной организации, помогает отслеживать и решать возникающие проблемы на этапе их становления, позволяя избегать исков к Обществу, и дает возможность Банку заботиться о правах и законных интересах своих акционеров.

В ходе исследования выявлено, что в течение 2007 года в корпоративном управлении Дальневосточного банка произошли существенные изменения, что позволило ему сохранить свои позиции на рынке банковских услуг во время кризиса экономики.

В частности в 2007 г. в развитие Кодекса корпоративного поведения разработано Положение о деловой этике, с целью укрепления взаимного доверия между участниками рынка банковских услуг и развитию практики саморегулирования.

В Положении о деловой этике Дальневосточный банк выражает приверженность основным принципам и международным практикам в области разработки этических норм. Банк рассматривает необходимость следовать им как одно из важнейших средств повышения эффективности и культуры банковского дела  для достижения поставленных целей - рост бизнеса, достижение лидерства, увеличение рыночной доли через увеличение объемов операций, а также географическую экспансию.

Присоединяясь к провозглашенным Ассоциацией российских банков этическим принципам банковского дела, строит отношения своих сотрудников с клиентами, деловыми партнерами и представителями органов государственной и муниципальной власти на принципах добросовестности, честности, профессионализма, взаимного доверия и уважения, приоритетности интересов клиента, нерушимости обязательств, полноты раскрытия необходимой информации.

В ходе анализа выявлено, что под раскрытием информации Дальневосточный банк понимает обеспечение ее доступности всем заинтересованным лицам независимо от целей получения данной информации по процедуре, гарантирующей ее нахождение и получение. Банк признает информацию раскрытой, в отношении которой проведены действия по ее раскрытию путем опубликования: в электронных средствах массовой информации, в сети Интернет на сайте Дальневосточного банка, в печатных изданиях, в брошюрах и буклетах.

В подходе к раскрытию корпоративной информации Дальневосточный банк придерживается принципов регулярности и оперативности ее предоставления, доступности такой информации для акционеров и иных заинтересованных лиц, достоверности и полноты ее содержания, соблюдения разумного баланса между открытостью Банка и соблюдением его коммерческих интересов.

В соответствии с Письмом ЦБ РФ № 119-Т «О современных подходах к организации корпоративного управления в кредитных организациях» в целях предотвращения возникновения конфликта интересов рекомендуется распределять полномочия между членами Совета директоров посредством создания тематических комитетов для предварительного рассмотрения и подготовки рекомендаций по наиболее важным вопросам. Дальневосточный банк следуя этим рекомендациям для углубленной проработки вопросов, входящих в  компетенцию совета директоров, накануне кризиса сформировал:

- Комитет по корпоративному управлению;

- Комитеты  по стратегическому планированию;

- Комитет по аудиту и управлению банковскими рисками.

Таким образом, структура корпоративного управления претерпела серьезные изменения (рис. 2.2.).

Рис. 2.2. Структура органов управления, входящих в систему корпоративного управления на начало 2008 года

Деятельность, цели создания, компетенцию, порядок формирования и функционирования Комитетов Совета директоров регламентирует утвержденное советом директоров Положение о комитетах совета директоров Общества.

Комитеты являются специальными постоянно действующими органами совета директоров, создаваемыми для предварительного рассмотрения вопросов, отнесенных уставом Общества к компетенции совета директоров. Решения Комитетов имеют для Совета директоров лишь рекомендательный характер, они не вправе действовать от имени Совета директоров и не обладают властно-распорядительными полномочиями.

Комитет по корпоративному управлению создан в целях развития и совершенствования системы корпоративного управления в Банке, организации эффективного взаимодействия органов управления и менеджмента с акционерами, соблюдения  этических норм и построению доверительных отношений в Дальневосточном банке, предотвращения и эффективного разрешения корпоративных конфликтов.

Под конфликтом интересов Дальневосточный банк понимает противоречие между имущественными или иными интересами Банка и акционеров, кредиторов, контрагентов, вкладчиков и иных клиентов,  когда могут быть допущены случаи  нарушения их прав и законных интересов в результате действия или бездействия органов управления кредитной организации и его сотрудников.

В Положении о предотвращении и урегулировании конфликтов интересов рассматриваются конфликты между мажоритарными  и миноритарными акционерами; органами управления Общества и его акционерами; органами управления, должностными лицами, сотрудниками Банка и клиентами; ДВБанком и должностными лицами, его сотрудниками при осуществлении ими служебных обязанностей.

Комитет по  аудиту и управлению банковскими рисками создан для обеспечения оперативного контроля за финансово-хозяйственной деятельностью и соблюдением ДВБанком требований действующего законодательства и регулирующих органов, в том числе по вопросам управления рисками

Для обеспечения непрерывного и эффективного процесса управления рисками в ДВБанке функционируют кредитные комитеты,  комитет по управлению активами и пассивами, которые обеспечивают коллективную оценку присущих ОАО «Дальневосточный банк» рисков и принятие соответствующих решений.

На заседаниях   комитета по управлению активами и пассивами рассматриваются вопросы ликвидности, установления межбанковских лимитов, лимитов самостоятельного принятия решений отдельным руководителям и сотрудникам.

Кредитные комитеты принимают решения о кредитных сделках и уровне принимаемых рисков.

Существующая в Банке многоуровневая система управления рисками, позволяет своевременно выявить присущие Банку риски и минимизировать их влияние.

В процессе управления рисками ОАО «Дальневосточный банк» выделяет следующие виды рисков, присущих банковской деятельности: кредитный риск, страновой риск, рыночные риски (фондовый, валютный, процентный), риск потери ликвидности, операционный, правовой, риск потери деловой репутации и стратегический риск.

Система управления рисками в рассматриваемом Банке обеспечивает мониторинг и ограничение рисков как на уровне банка в целом, так и на уровне подразделений, осуществляющих сделки.

Одной из целей утвержденной Советом директоров «Политики управления рисками в ОАО «Дальневосточный банк» является обеспечение надлежащего уровня надежности, принятия и поддержания приемлемого уровня рисков, адекватного масштабам его бизнеса и соответствующего стратегическим задачам банка.

Для осуществления Советом директоров функции стратегического управления, решения задач, способствующих повышению эффективности его деятельности в долгосрочной перспективе, как уже говорилось ранее, в 2007 г. создан Комитет по стратегическому планированию.

Основная роль этого комитета состоит в определении стратегических целей, оценке эффективности деятельности в долгосрочной перспективе и выработке рекомендаций Совету директоров по корректировке существующей стратегии развития, исходя из тенденций на рынках, результатов деятельности Банка и его конкурентов, а также других факторов.

С момента создания Комитет проводит анализ разработанных исполнительными органами концепций, программ и планов стратегического развития и вносит свои рекомендации Совету директоров.

В его обязанности также входит оценка утвержденных приоритетных направлений деятельности Общества с учетом рыночной ситуации, финансового состояния ДВБанка и других факторов, оказывающих влияние на его финансово-хозяйственную деятельность, что чрезвычайно важно в условиях сложившейся на тот момент нестабильности экономики.