Анализ операций коммерческих банков с драгоценными металлами и драгоценными камнями

      3.2 Совершенствование  государственного  регулирования операций  с драгоценными металлами 

      Раскрытые в предшествующих главах аспекты  банковской деятельности с драгоценными металлами обосновывают актуальность анализа перспектив дальнейшего увеличения доли операций с золотом в бизнесе российских коммерческих банков при условии сохранения современных тенденций роста объема мирового рынка золота и высоких цен на драгоценный металл. При этом достижение качественных результатов, выраженных посредством эффективности развития бизнеса, роста доходности и поддержания разумной конкуренции в этом направлении банковского бизнеса равнозначно зависит как от самих банков, так и от регулирующей политики государства на рынке золота.

      Как рассматривалось ранее, механизм рынка  золота достаточно сложен, субъекты рыночных отношений для полноценного функционирования рынка должны обладать сравнительно равными правами и возможностями. Качественный упор в развитии рынка должен делаться не только на банковское сообщество, но и на отрасли производства и добычи драгоценного металла, которые, собственно, обеспечивают экономики физическим золотом (основным объектом торговых отношений на рынке). Эффективность развития отраслей добычи и производства золота естественным образом влияет на увеличение объемов банковского бизнеса с золотом, и соответственно оборотов рынка. В связи с этим при оценке перспектив банковского бизнеса необходимо учитывать взаимосвязь политики государственного регулирования и контроля с коммерческим интересом банковского сектора.

      Активность  банков неразрывно связана с возможностью получения прибыли от операций с драгоценными металлами, что в современных условиях особенно сопряжено с такими весомыми факторами как инвестиционная привлекательность золота и продолжение тенденций либерализации российского рынка драгоценных металлов в немалой степени связанных с итогами Саммита-2006 глав «Большой восьмерки» и реализацией государственной программы вступления в ВТО.

      Национальный  рынок золота, как часть рынка  драгоценных металлов, сравнительно молод и в большей мере регулируется государством, а не естественным рыночным механизмом, поэтому деятельность отечественных банковских институтов, связанная с организацией обращения и экспорта золота значительно уступает бизнесу зарубежных конкурентов. Вместе с тем, компетентные реформы, направленные на ослабление или ликвидацию рудиментов плановой экономики, способны оказать позитивное влияние на текущую ситуацию и способствовать повышению темпов развития рынка драгоценных металлов в целом и рынка золота, в частности, что, несомненно, окажет позитивное влияние и на банковский сектор. Для этого необходима соответствующая нормативно-правовая база, которая в настоящее время не в состоянии обеспечить применение и развитие всех современных инструментов и услуг, аналогичных используемым в международной практике.

      Поэтому в качестве основных задач соответствующих  государственных органов, направленных на повышение перспектив развития рынка  и соответственно банковских операций с золотом, рационально отметить либерализацию процесса добычи, обращения и экспорта драгоценного металла, а также разработку основополагающей законодательной базы, направленной на регулирование отношений при осуществлении ранее нетипичных для российского финансового рынка операций с золотом (обезличенные металлические счета, срочные контракты, размещение средств в инвестиционные фонды, базирующиеся на металлических активах и др.).

      В качестве приоритетных направлений  либерализации можно выделить общие  изменения в области подхода государства при осуществлении регулирующей и фискальной политики, направленной на обращение золота (и других драгоценных металлов). Для повышения функциональности данного процесса необходимо снизить некоторые нормы существующего регулирования, вместе с тем, сохранив меры законодательного взыскания в случаях недобросовестного выполнения контрагентами своих обязательств или мошеннических действий в области добычи, производства и сделок купли-продажи золота. При этом нужно принимать во внимание, что некоторые действующие нормы государственного контроля «перешли» в рыночную экономику из плановой, где каждый этап обращения золота, которое являлось стратегическим активом государства, находился под жестким контролем государственного аппарата.

      Последующие рыночные реформы 90-х г.г. прошлого века на основании изученных нормативных документов, по мнению автора, можно охарактеризовать как стремление государства снизить издержки на золотодобычу (в соответствие с тенденцией перехода к свободному рынку) с одновременным сохранением стратегической значимости золота (сохранение монополии государства на организацию обращения и выбор контрагентов, что обычно регулируется самим рынком). Таким образом, с позиции издержек производства и поиска инвестиций преобладают механизм рынка, а с позиции реализации – принцип государственного регулирования, что значительно ослабило зарождающие предпринимательские отношения в сегментах торговли и обращения драгоценных металлов.[12]

      В настоящее время режим в достаточной  степени смягчился, а именно, за период с 1998г. по 2006г. в России проведен ряд существенных шагов, направленных на повышение результативности использования золота в качестве финансового инструмента и функционирования рынка золота в целом, к основным из которых можно отнести: а) исключение золота из состава валютных ценностей; б) отказ государства от монополии на добытое золото; в) отмена лицензирования оборота золота; г) снятие режима государственной тайны с оборота золота. Дальнейший процесс либерализации законодательства продолжается: разрабатывается концепция проекта нового федерального закона «О драгоценных металлах и драгоценных камнях», отменены или приведены в соответствие с действующим законодательством около 50 различных нормативных правительственных и ведомственных актов.

     Сложившуюся ситуацию, с одной стороны, можно  трактовать как свидетельство того, что на государственном уровне уделяется соответствующее внимание направлению и регулированию потоков обращения добываемого и производимого золота, а с другой, как подтверждение действующих противоречий между современными тенденциями развития рыночной и существующими рудиментами плановой экономики. Одновременно на формирование законодательства оказало влияние усиление государственного и частного интереса к золоту как объекту рыночного обращения и финансовому инструменту, к возможности совершения с ним сделок и операций.[7]

      По  мнению автора, современная отечественная правовая база в сфере золота прошла неоднозначный процесс формирования, который связан со сложностями переосмысления значения золота и его стратегических запасов для государства, вставшего на путь перехода к рыночному механизму регулирования экономики. Даже в рамках одного государства необходимо некоторое время на проведение своего рода «демонетизации» (под данным термином стоит понимать снижение стратегического значения желтого металла при переходе от СССР к РФ) золота, когда как в мировых масштабах этот процесс занял гораздо больший временной период и по настоящее время периодически обсуждается вопрос об его окончании. Поэтому в известной мере противоречивость отечественного законодательства в сфере золота связана как с общей политикой рыночных реформ, изменением политического и экономического строя страны, так и с некоторыми рациональными (для того времени) принципами и основами реформируемого строя. Как уже рассматривалось выше, ценность и значение золота настолько прочно обосновались в умах людей, что какие-либо изменения, связанные с трансформацией созданных стереотипов, а особенно на правовом уровне, требуют определенного времени для реализации.

     Немаловажным  фактором дальнейшего укрепления и развития российского рынка золота и расширения числа банков, работающих на нем, может послужить политика государственного протекционизма, направленная, прежде всего, на защиту интересов золотодобывающих предприятий, повышение их конкурентоспособности и ликвидацию теневого оборота золота на территории РФ. Данная политика, главным образом, позволит нарастить и стабилизировать объемы добычи и соответственно поступление на рынок золота. В настоящее время практика государственного протекционизма неконкурентоспособных отраслей и слаборазвитых сегментов рынка, имеющих важное для национального хозяйства социально-экономическое значение, широко используется в большинстве стран с развитой рыночной экономикой, например, в ряде государств Европы и Евросоюза.

     России, как одной из ведущих стран-продуцентов золота в целях национального интереса рационально пересмотреть сформировавшуюся на ранних стадиях рыночных реформ позицию «невмешательства» государства в деятельность коммерческого сектора и инициировать политику протекционизма в области добычи, производства, внутреннего обращения и экспорта золота. В качестве базовых направлений этой политики необходимо выделить либерализацию действующего законодательства (снятие нерыночных ограничений, доработка и расширение понятийного аппарата законодательной базы), реформу налогообложения (снижение или отмена некоторых налогов) и лоббирование интересов отечественных предприятий, компаний и банков, работающих в сфере золота.[8]

     Например, одним из сдерживающих факторов повышения  объемов золотодобычи российскими предприятиями является рост стоимости энергоносителей и ГСМ, поэтому в настоящее время необходимо уже на государственном уровне взять под контроль данную проблему и разработать гибкую политику по урегулированию сложившийся ценовой дискриминации.

     Актуальность  реформ и государственного протекционизма, направленных на развитие российского рынка золота, связана также с одним из немаловажных аспектов современной национальной политики, заключающимся в дедолларизации отечественной экономики посредством расширения спектра более доступных для широких масс населения страны инвестиционных инструментов.

     Учитывая  показатели высокой ценовой конъюнктуры мирового рынка золота, рост российской экономики и благосостояния граждан, золото и другие банковские металлы могли бы стать одним из альтернативных инструментов инвестирования свободных средств граждан и вытеснения традиционных для экономики переходного периода долларовых накоплений. Этот шаг в некоторой степени позволит снизить объемы обращения долларов США на территории России, предохранить сбережения части населения страны от возможных дестабилизационных и кризисных явлений в американской экономике и снизить общую зависимость денежной системы от долларовых накоплений. В настоящее время реализация данного аспекта могла бы оказать позитивное влияние на дальнейшее укрепление, развитие и повышение конкурентоспособности национальной экономики.

     Имеющиеся на сегодняшний день правовые ограничения  направлены в большей степени  на предотвращение фактов недобросовестности и мошенничества при операциях с золотом, но вместе с тем назрела необходимость изменить другие аспекты законодательного регулирования операций с драгметаллами.[14]

     Узаконить соответствующей поправкой в  Федеральный закон «О драгоценных металлах и драгоценных камнях» предпринимательскую деятельность по частной геологоразведке и добыче золота (вольноприносительства) в определенных государственными нормативами рамках (например, малые россыпи), что в немалой степени может способствовать снижению теневого оборота золота и повышению налогоотдачи от отрасли, без увеличения ставок налогообложения.

     Современное социальное значение вольноприносительства обосновано созданием стимула для организации малого бизнеса и повышению уровня занятости в тех частях страны, где региональная экономика зависима от эффективности работы золотодобывающей отрасли. Примечательно, что аналогичный опыт существовал в дореволюционной России и СССР и в настоящее время применяется в таких странах как Австралия, Германия, Финляндия и др.

     На  развитие банковского бизнеса с  золотом реализация данной меры может также оказать позитивное влияние: организация новых схем кредитования частных предпринимателей в области золотодобычи и получение дополнительных источников приобретения драгоценного металла (в основном для небольших банков), т.к. осуществлять скупку добытого драгоценного металла рационально поручить коммерческим банкам, которые обладают существенным опытом работы с драгоценными металлами и соответствующими специалистами, помещениями и техникой.[13]

     Предоставить  право первооткрывателю месторождения  золота на пользование участком недр при наличии у него соответствующей документации, что может способствовать устойчивому инвестиционному климату в отрасли, а также стимулировать воспроизводство минерально-сырьевой базы страны. Вместе с тем для повышения эффективности кредитования отрасли необходимо предусмотреть возможность залога данного права, что позволит в случае невозврата кредита (займа) обратить взыскание кредитора - залогодержателя на право пользования месторождения золота в погашение ссудной задолженности.

     Необходимым стимулом повышения активности инвестиционного процесса служит уверенность в том, что в случае открытия месторождения золота право на его разработку будет принадлежать субъекту инвестирования, что позволит вернуть вложенные средства и получить доход.

     Для банков данный факт может иметь решающее значение также и при принятии решения на выдачу кредита и прямом или портфельном инвестировании золотодобывающей компании. Механизм залога права пользования участками месторождений золота при реализации схем кредитования значительно снизит банковские риски, будет способствовать более свободному привлечению в золотодобычу ссудного капитала и повышению эффективности схем кредитования отрасли.