Банкиры поддерживают депутатский законопроект. Если он будет принят, то кредитование ПБОЮЛ можно будет организовать по той же процедуре, которая применяется для потребительских кредитов, - предъявление паспорта, заполнение анкеты и скорринг. Такая технология наиболее естественна для малых предприятий.

      С одной стороны, предлагаемая поправка не совсем выгодна для банков, так как в этом случае кредитор теряет контроль за движением средств заемщика, который может доверить их и другому банку. С другой стороны, банки заинтересованы в продаже своих финансовых услуг, а выдача кредитов является лишь одним из инструментов привлечения клиентов. Впрочем, для банков, специализирующихся на обслуживании малого бизнеса, решение Банка России сыграет позитивную роль, так как снизятся их издержки на выдачу и обслуживание кредитов. Правда, сегодня лишь немногие банки активно работают с ПБОЮЛ.

      По мнению специалистов, даже если данная законодательная инициатива будет принята, это все равно будет недостаточно для активного развития кредитования малого бизнеса. Нужны более радикальные меры. Среди них упоминается распространенная в мировой практике процедура рефинансирования коммерческих банков, которая в России действует лишь номинально.

      Несмотря на все вышеперечисленные проблемы, кредитование малого бизнеса начинает набирать обороты. Жесткая конкуренция за крупных заемщиков все чаще заставляет российские банки поворачиваться лицом к малому бизнесу. Оценив перспективы его развития, банки начали выделять малый бизнес как отдельное направление кредитной политики и стали понемногу кредитовать его из собственных средств. Об этом свидетельствуют результаты обследования 80 региональных банков из 20 субъектов РФ, проведенного Ассоциацией региональных банков России при участии Института социально-экономического анализа и развития предпринимательства*(277). Так, у 46% банков имеется собственная кредитная политика по отношению к малым предприятиям и предпринимателям без образования юридического лица. За прошедший год доля кредитов, выданных малым предприятиям и ПБОЮЛ, увеличилась у 83% банков и только у 17% кредитных организаций не изменилась или уменьшилась. Намечается также тенденция к снижению кредитных ставок, удешевлению кредитов. Если данные тенденции сохранятся, то кредитование субъектов МП может превратиться для банков в нормальный бизнес, а сами малые предприятия получат возможность развития.

      Внешторгбанк (ВТБ; 99% принадлежит правительству РФ) - это второй по величине активов банк России, с 1 июля 2005 г. запустил пилотную программу по кредитованию малого бизнеса в 12 городах России (Ярославль, Белгород, Воронеж, Нижний Новгород, Санкт-Петербург, Самара, Ростов-на-Дону, Екатеринбург, Красноярск, Томск, Хабаровск, Москва). В рамках этой программы ВТБ выдает микрокредиты (30 тыс. долл. сроком до 2 лет) и кредиты на развитие бизнеса (от 30 тыс. до 1 млн. долл. до 3 лет). Процентная ставка составляет 15-20% годовых в рублях*(278).

      В последнее время банки положительно оценивают практику и перспективы работы с малым бизнесом и предполагают в дальнейшем расширять комплекс услуг, в том числе кредитование малых предприятий. При этом происходит реальное увеличение вложений в малый бизнес, несмотря на свертывание международных программ помощи малому бизнесу, актуальных в предыдущие годы. Кроме того, выявляется рост финансирования инвестиционных программ, что также способствует развитию этого сектора экономики*(279).

Организации кредитной кооперации в малом предпринимательстве

      Одним из направлений решения проблемы кредитования МП, не требующих больших государственных вложений, могло бы стать формирование необходимых условий для становления в стране кредитной кооперации.

      Сегодня в России 96% из числа кредитных организаций - это банки, осуществляющие полный спектр банковских операций*(280). Организаций, занимающихся непосредственно инвестиционным, ипотечным, кооперативным и иными видами кредитования, в нашей стране чрезвычайно мало. Между тем даже в экономически развитых странах с их тягой к универсализации банковской деятельности на организации кредитной кооперации приходится немалая доля кредитов и вкладов: во Франции около 30%, в Германии - 20%*(281).

      Первые кредитные кооперативы были созданы и получили наибольшее распространение в Германии (1850 г.) и России (1865 г.)*(282). Первыми немецкими кредитными кооперативами были кредитные товарищества Шульце-Делича и Райффайзена*(283). Отличие между ними состояло в том, что они росли и развивались в совершенно различных условиях, их сфера деятельности и задачи были различными. Шульце-Делич работал в городах, и его банки не предназначались для малоимущих. Райффайзен же работал только в деревне, и его главной целью было обеспечить доступ к кредиту именно малоимущим слоям населения. Таким образом, в Германии существовало две сети взаимного и кооперативного кредита: сельская сеть, именуемая "Кассы Райффайзена", и городская сеть под названием "Народные банки фольксбанкен". Обе системы, просуществовав почти 100 лет относительно независимо друг от друга, затем стали развиваться в единую систему кооперативных организаций.

      В 1931 г. кредитные кооперативы в нашей стране были ликвидированы в соответствии с проводимой политикой огосударствления кредитной системы. Их заменили "черные" кассы взаимопомощи при месткомах профсоюзов на советских предприятиях*(284). И только в конце 80-х годов началось возрождение кредитных кооперативов.

      В настоящее время деятельность организаций кредитной кооперации регулируется несколькими законами. В их числе: ГК РФ, Закон РФ от 19 июня 1992 г. N 3085-I "О потребительской кооперации (потребительских обществах, их союзах) в Российской Федерации" (в ред. от 21 марта 2002 г.; далее - Закон о потребительской кооперации)*(285), Федеральный закон от 7 августа 2001 г. N 117-ФЗ "О кредитных потребительских кооперативах граждан" (далее - Закон N 117-ФЗ)*(286), Федеральный закон от 8 декабря 1995 г. N 193-ФЗ "О сельскохозяйственной кооперации" (в ред. от 11 июня 2003 г.) (далее - Закон N 193-ФЗ)*(287) и др.

      В российском законодательстве, как и в научной литературе, существует путаница в терминологии, касающейся кредитной кооперации*(288). Это связано с тем, что отсутствует легальное определение таких понятий, как "кредитный кооператив", "общества взаимного кредитования" и т.д. В результате часто происходит подмена данных понятий, ведущая к противоречиям как в законодательстве, так и в специальной литературе. Не разобравшись в понятийном аппарате кредитной кооперации, невозможно исследовать ее правовую сущность.

      В ст. 116 ГК РФ дается понятие потребительского кооператива, относящегося к некоммерческим организациям. Потребительский кооператив - это добровольное объединение граждан и юридических лиц на основе членства с целью удовлетворения материальных и иных потребностей участников, осуществляемое путем объединения его членами имущественных паевых взносов. Согласно п. 6 ст. 116 ГК РФ "правовое положение потребительских кооперативов, а также права и обязанности их членов определяются в соответствии с настоящим Кодексом, законами о потребительских кооперативах". В Законе о потребительской кооперации сказано, что данный закон не распространяется на сельскохозяйственные кооперативы, а также иные специализированные потребительские кооперативы (гаражные, жилищно-строительные, кредитные и др.) (ст. 2). Таким образом, кредитные кооперативы по определению вышеуказанного закона являются специализированными потребительскими кооперативами.

      Ввиду отсутствия в законодательстве понятия кредитных кооперативов в научной литературе им даются различные определения. Наиболее точное, на наш взгляд, следующее: "Кредитные кооперативы - это организации с коллективным членством, создаваемые с целью оказания финансовых услуг своим членам, полностью или частично финансируемые за счет долевого участия или сбережений своих членов"*(289). Исходя из данного определения, а также исследуя законодательство в этой сфере, можно выделить несколько видов кредитных кооперативов, существующих в России. К ним относятся:

      - кредитные потребительские кооперативы граждан;

      - сельскохозяйственные кредитные кооперативы;

      - общества взаимного кредитования.

      Таким образом, кредитный кооператив - это собирательное понятие. Все вышеперечисленные виды кредитных кооперативов точнее было бы определить как организации кредитной кооперации*(290).

      Согласно Закону N 117-ФЗ, кредитный потребительский кооператив граждан  - это потребительский кооператив, созданный гражданами, добровольно объединившимися для удовлетворения потребностей в финансовой взаимопомощи. Они могут создаваться по признаку общности места жительства, трудовой деятельности, профессиональной принадлежности или любой иной общности граждан. Такой кооператив не имеет права выдавать займы гражданам, не являющимся его членами. Таким образом, членами данного кооператива могут быть не все субъекты МП, а только индивидуальные предприниматели.

      При внешней простоте кредитный кооператив достаточно сложный финансовый механизм. В каждом кредитном кооперативе по закону может числиться от 15 до 2000 пайщиков. При этом они сами себе и вкладчики, и кредиторы, и поручители, и контролеры по использованию общих средств. Основной доход кооперативов, проценты по выданным займам, без промедления перераспределяется среди пайщиков в качестве компенсации на каждый вложенный ими рубль. Договариваясь вносить регулярные взносы, пайщики создают фонд, из которого могут брать деньги на инвестиции и пополнение оборотных средств под выгодный процент.

      Необходимо обратить внимание на следующее обстоятельство. В некоторых нормативных актах, а вслед за ними и в научных трудах, кредитные потребительские кооперативы граждан отождествляются с кредитными союзами*(291). Возможно, это связано с тем, что до принятия Закона N 117-ФЗ данную форму кооперации называли кредитным союзом. В частности, в Постановлении Государственной Думы ФС РФ от 2 сентября 1998 г. "О социально-экономической ситуации в стране" говорится о необходимости разработать закон "О кредитных потребительских союзах граждан". Согласно ст. 8 Закона N 117-ФЗ кредитные потребительские кооперативы граждан имеют право объединяться в ассоциации (союзы) кредитных потребительских кооперативов граждан. Поэтому, говоря о кредитных союзах, необходимо подразумевать под ними союзы кредитных потребительских кооперативов граждан. В настоящее время существует немало нормативных актов, содержащих термин "кредитный союз", но неясно, что имеется в виду кредитные потребительские кооперативы граждан, или их союзы, или что-то еще.

      Более того, некоторые специалисты употребляют термин "кредитные товарищества"*(292), подразумевая под ними, вероятно, кредитные потребительские кооперативы граждан, а может быть, и какую-то иную форму потребительской кооперации. Данный термин совершенно не вписывается в систему организационно-правовых форм юридических лиц, предусмотренную в ГК РФ. Список подобных недоразумений в области терминологии можно было бы продолжить.

      Следующая форма кооперации субъектов МП изложена в Законе N 193-ФЗ. Согласно ст. 4 данного закона, сельскохозяйственный потребительский кооператив - это сельскохозяйственный кооператив, созданный сельскохозяйственными товаропроизводителями (гражданами и (или) юридическими лицами) при условии их обязательного участия в хозяйственной деятельности потребительского кооператива. Сельскохозяйственные потребительские кооперативы являются некоммерческими организациями и в зависимости от вида их деятельности, подразделяются на перерабатывающие, сбытовые (торговые), обслуживающие, кредитные, страховые и иные кооперативы, созданные в соответствии с требованиями данного закона.

      В Законе N 193-ФЗ не содержится нормы, которая бы разрешала отдельному сельскохозяйственному кредитному кооперативу непосредственно участвовать в других организациях и, в частности, создавать кооперативы. Этим сельскохозяйственная потребительская кооперация отличается от предприятий потребительской кооперации, действующих в других сферах. В ст. 5 Закона о потребительской кооперации среди правомочий кооператива зафиксирована норма, предоставляющая ему возможность участвовать в хозяйственных обществах, кооперативах, быть вкладчиком в товариществах на вере (этот закон не распространяет свое действие на сельскохозяйственные кооперативы).

      Вместе с тем кредитные сельскохозяйственные кооперативы могут объединяться в ассоциации (союзы). Последние в отличие от отдельных кооперативов этого сектора имеют право создавать хозяйственные общества или преобразовываться в них, что означает: кредитным кооперативам разрешено участвовать в хозяйственных обществах только на основе объединения с другими кооперативами и товаропроизводителями, действующими на селе. Из этого, в свою очередь, следует, что ассоциации (союзы) имеют право участвовать в кредитных организациях (банках) и создавать их, поскольку кредитные организации функционируют в форме хозяйственных обществ (акционерные общества, общества с ограниченной или дополнительной ответственностью).