Кредитная деятельность банка

   Недостаточный объем залогового обеспечения - наиболее типичная и в принципе самая большая проблема, с которой сталкиваются предприятия в процессе привлечения кредита. Решаться она может по-разному, но чаще всего путем увеличения числа активов, передаваемых в залог. Критические ситуации, когда сделка срывается, возникают достаточно редко. Но даже одного такого случая достаточно, чтобы позиция предприятия сильно пошатнулась: одна из крупнейших компаний транспортной отрасли в начале процесса привлечения заемных средств уже достигла предварительных договоренностей с банком о выдаче кредита. Было согласовано залоговое обеспечение, и дело, казалось, стояло за малым, - оценить его. Была произведена независимая оценка рыночной стоимости закладываемого имущества, и она оказалась даже ниже его балансовой стоимости.

   Поскольку выдаваемый банком кредит планировалось инвестировать в расширение объемов транспортировки грузов, предприятие поспешило заключить определенные контракты, которые сулили большие выгоды. Так как из-за отсутствия финансирования мощности нарастить не удалось, выполнить свои договоренности компания не сумела, в связи с чем потеряла значительную долю рынка (которая отошла к конкурентам) и подорвала доверие своих партнеров.

   В целях недопущения таких ситуаций рекомендуется параллельно осуществлять оценку стоимости предмета залога и проводить консультации с банком относительно основных параметров кредита.

   На третьем этапе, когда выбран банк-партнер и согласованы примерные условия кредита, предприятие направляет в банк всю необходимую документацию: правоустанавливающие документы, бухгалтерскую отчетность, ТЭО, бизнес-планы и т. п. Состав запрашиваемых банком документов зависит от конкретных параметров кредита и жесткости требований банка. Для того чтобы ускорить процесс получения кредита рекомендуется одновременно начинать работу и с оценочной компанией. Своевременное выполнение оценки позволит избежать ситуаций, когда с банком согласованы все условия кредитного соглашения, а оценка, произведенная перед самым его подписанием, показала, что выбранного предмета залога недостаточно для обеспечения кредита.

   На продолжительность данного этапа значительно влияет наличие или отсутствие всего объема необходимых документов. Поэтому при выборе предмета залога необходимо учитывать данное обстоятельство.

   Банкиры часто отмечают низкое качество предоставляемых бизнес-планов и технико-экономических обоснований проектов, поэтому серьезный подход к их подготовке может существенно упростить процедуру получения кредита. Не стоит забывать и о важности человеческого фактора при работе с сотрудниками банка: даже внешнее впечатление, которое производит заемщик (особенно если предприятие малоизвестно), может сыграть определенную роль при принятии итогового решения кредитным комитетом.

   Четвертый этап. После сбора всей необходимой информации и передачи ее в консультирующую оценочную компанию и банк начинается процедура оценки - определение ликвидационной, рыночной стоимости; банком проводится анализ предоставленной документации. Не все оценочные компании учитывают специфику оценки в целях залога. Следует понимать, что банк прежде всего должен иметь представление о ликвидационной стоимости залогового обеспечения - о потенциальной цене продажи данного объекта в случае невыполнения заемщиком принятых на себя обязательств по кредитному соглашению.

Таким образом, необходимо отметить, что не стоит воспринимать результаты оценки как истину в последней инстанции. Ваш внимательный анализ отчета об оценке и аргументированная позиция по отдельным вопросам могут помочь консультантам выявить факторы, способные оказать существенное влияние на итоговую величину стоимости.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2.4. Контроль  банка за использование и возвратом  кредита 

Обязательным  является постоянное наблюдение за состоянием кредитоспособности заемщика, при ее ухудшении - принятие мер по санации, получению дополнительных гарантий по возврату кредита, изменению условий или прекращению кредитной сделки.

   При предоставлении кредитов в оборотные активы важное значение имеет и постоянный контроль за сохранностью заложенного имущества. Если в качестве залога выступают товары в обороте, банками практикуется истребование от заемщиков информации о фактическом их наличии (два раза в месяц, ежемесячно и другие сроки) с последующей проверкой их достоверности на месте.При непогашении кредита за счет первичного источника банк в зависимости от формы обеспечения исполнения обязательств по возврату кредита вправе предпринять следующие меры:

·предъявить требования по погашению долга к гаранту  или поручителю;

·реализовать заложенное имущество в порядке, установленном законодательством;

·получить от страховщика  страховую сумму, если банком был  заключен договор страхования риска  непогашения кредита;

·возбудить дело о признании кредитополучателя  экономически несостоятельным или банкротом.

    По ходатайству заемщика при наличии реального обеспечения кредита и объективных причин, вызвавших его несвоевременное погашение, банк имеет право в виде исключения пролонгировать непогашенную сумму долга, заключив дополнительное соглашение к договору. Сумма пролонгированной задолженности относится на отдельный ссудный счет со взиманием повышенного процента, размер которого определяется на договорных условиях между банком и кредитополучателем. Пролонгация осуществляется на срок не более 6 месяцев в пределах сроков кредитования. Решение о пролонгации кредита имеет право принимать только Правление (Совет) банка.

Безнадежная задолженность  по кредитам погашается за счет специального резерва на покрытие возможных убытков  по активам банка, подверженным кредитному риску, а при недостаточности - за счет средств резервного фонда и прибыли банка.

   Обязательным является постоянное наблюдение за состоянием кредитоспособности заемщика, при ее ухудшении - принятие мер по санации, получению дополнительных гарантий по возврату кредита, изменению условий или прекращению кредитной сделки.

   При предоставлении  кредитов в оборотные активы  важное значение имеет и постоянный  контроль за сохранностью заложенного  имущества. Если в качестве  залога выступают товары в обороте, банками практикуется истребование от заемщиков информации о фактическом их наличии (два раза в месяц, ежемесячно и другие сроки) с последующей проверкой их достоверности на месте.При непогашении кредита за счет первичного источника банк в зависимости от формы обеспечения исполнения обязательств по возврату кредита вправе предпринять следующие меры:

·предъявить требования по погашению долга к гаранту  или поручителю;

·реализовать  заложенное имущество в порядке, установленном законодательством;

·получить от страховщика  страховую сумму, если банком был  заключен договор страхования риска  непогашения кредита;

·возбудить дело о признании кредитополучателя  экономически несостоятельным или  банкротом. 

Итак,  по ходатайству заемщика при наличии реального обеспечения кредита и объективных причин, вызвавших его несвоевременное погашение, банк имеет право в виде исключения пролонгировать непогашенную сумму долга, заключив дополнительное соглашение к договору. Сумма пролонгированной задолженности относится на отдельный ссудный счет со взиманием повышенного процента, размер которого определяется на договорных условиях между банком и кредитополучателем. Пролонгация осуществляется на срок не более 6 месяцев в пределах сроков кредитования. Решение о пролонгации кредита имеет право принимать только Правление (Совет) банка.

Безнадежная задолженность  по кредитам погашается за счет специального резерва на покрытие возможных убытков  по активам банка, подверженным кредитному риску, а при недостаточности - за счет средств резервного фонда и прибыли банка.

3.1. Роль банковского  кредитования в развитии Украины 

Кредитные отношения  и рынок кредитных ресурсов является органической составляющей рыночной экономики. Рынок обеспечивает условия для  целенаправленного движения кредитов в те сферы национальной экономики, где они могут быть использованы наиболее эффективно. В командной экономике бывшего СССР через банки осуществлялся распределение выделенных государством кредитов на основе централизованного плана. В рыночной экономике кредитные отношения реализуются посредством деятельности независимых конкурирующих между собой коммерческих кредитных учреждений, само существование которых (доходность и ликвидность) прямо зависит от кредитоспособности их клиентов.

   Важным стимулом для банков является конкурентная борьба за привлечение кредитных средств на рынке кредитных ресурсов. Коммерческие банки являются самостоятельными и независимыми в проведении кредитной политики. Следует отметить, что в отличие от денежного оборота (безналичного и наличного) в сфере кредитования отсутствуют детальные, централизованно разработанных Национальным банком Украины (НБУ) инструкции.

   Покупая ресурсы на свободном рынке кредитных ресурсов и продавая их предприятиям (фирмам), коммерческие банки осуществляют прямое влияние на развитие национальной экономики. За счет кредитов на предприятиях обеспечивается организация как текущего хозяйственного оборота, так и расширенное воспроизводства основного капитала (основных фондов), создание дополнительных производственных мощностей и целых промышленных объектов.

   Объемы кредитования народного хозяйства, с одной стороны, не должны превышать определенную критическую черту, за которой начинается усиление инфляционных процессов, а с другой стороны, должны обеспечивать стимулирование развития национального производства.

   Эффективность проведения кредитной политики определяется правильным выбором параметров кредитных отношений, среди которых важнейшими являются: величина ссудного процента; условии доступности займа для отечественных хозяйственных субъектов; уровень кредитного риска; срок предоставления займа и т.д. Параметры кредитования должны строиться таким образом, чтобы стимулировать конечные результаты хозяйственной деятельности товаропроизводителей.

   В Украине в современных условиях актуальной является проблема реформирования системы кредитования субъектов хозяйственной деятельности. Речь идет, прежде всего, об ориентации банковского сектора на первоочередное кредитование приоритетных в народнохозяйственного плане производств. Для выхода украинской экономики из кризиса кредитные отношения должны быть подчинены оживлению инвестиционной и инновационной деятельности, финансовому обеспечению структурных преобразований и экономическому росту[17, c.54].

   Пока отечественная кредитно-банковская система не выполняет роли ускорителя развития национальной экономики. Недостаточными являются собственные средства банков, а следовательно, и объемы кредитования народного хозяйства. Негативное влияние на кредитную сферу осуществляют платежная кризис, дефицит бюджета, резкое снижение кредитоспособности предприятий (фирм). По сути, отсутствует практика предоставления кредитов под производственные программы долгосрочного характера. Банки почти не привлекают ресурсов на долгосрочной основе.

    Большинство проблем в деятельности отечественных коммерческих банков в современных условиях связано с проведением рискованной кредитной политики.

   Для улучшения состояния дел в сфере кредитования необходимое достижения в финансовой и макроэкономической стабильности, проведение рациональной промышленной и налоговой политики, что позволило бы банкам осуществлять производственные инвестиции, а заемщикам - восстановить свою кредитоспособность[17, c.61].

   Кредит должен создавать благоприятные условия для развития всех сфер и отраслей национальной экономики Украины. Он является важным источником капитальных вложений, поэтому традиционно выделяется его существенная роль в реструктуризации экономики и инвестиционной деятельности. В Украине сегодня необходимым является расширение применения кредитных отношений в инвестиционной сфере.

   В теории кредита проблема влияния кредитных отношений на развитие экономики рассматривается во взаимосвязи с экономическими пределами кредитования.

   Экономические границы кредитования - это грани существования и распространения кредита, пределы, в которых кредитные отношения имеют объективную природу и сохраняют свои сущностные черты, отличающие их от финансовых отношений. При нарушении экономических границ кредитования процесс превращается в процесс финансирования.

На макроуровне  экономические границы кредита  определяются соответствием (количественной, качественной и во времени) между  платежеспособного потребностью экономики  в займах и наличием кредитных  ресурсов. Эта соответствие обуславливается уровнем эффективности функционирования кредитной системы страны.

   На микроуровне экономические границы кредита определяются соответствием (количественной, качественной и во времени) между пассивными и активными операциями коммерческих банков. От объема пассивных операций зависит размер банковских ресурсов, а следовательно, и масштабы кредитования. С позиций заемщика, решающее значение имеет уровень его кредитоспособности - способность обеспечивать своевременное и в полном объеме возврата займа.

   Нарушение границ кредитования приводит к деформации кредитных отношений, что проявляется либо в чрезмерном кредитовании (более реальные потребности), либо в недокредитуванни (недостатка кредитных вложений в народное хозяйство). Восстановление экономических границ кредитование осуществляется в ходе реализации реформы кредитно-банковской сферы. [18, c.84]