Кредитная деятельность банка

    Коммерческий  кредит - это товарная форма кредита, которая выражает отношения по поводу перераспределения материальных фондов среди предприятий. Денежная форма кредита предусматривает наличие временно свободных денежных ресурсов и их перераспределение на контрактной основе. В коммерческом кредите в кредитное соглашение включаются только ресурсы поставщика.

    Потребительский кредит отображает отношения между кредитором и заемщиком по поводу кредитования конечных нужд.

    Потребительский кредит - кредит, который предоставляется  только в национальной денежной единице  физическим лицам на приобретение потребительских  товаров продолжительного пользования  и услуг и который возвращается  в рассрочку, если другое не предусмотрено условиями кредитного договора

    Во  всех странах потребительский кредит является системой денежных отношений, связанной с временным перераспределением свободных средств юридических  и физический лиц.

    Потребительский кредит - это кредит, который дает:

• возможность получить те вещи, которых  без использования кредита нужно было бы долго ждать, или же которые были бы  недоступные для получения;
• гибкость: приобретение товаров  в удобное время, даже тогда, когда у потребителя нет в своем распоряжении  необходимой суммы денежной наличности;
• безопасность: когда человек покупает или странствует, кредитные карточки являются более удобным и надежным средством платежа в сравнении с наличными расчетами.
• помощь: потребительский кредит разрешает оплачивать непредвиденные срочные расходы (ремонт автомобиля после аварии и т.п.).

    Но  потребительский кредит имеет и  свои недостатки, которые следует  учитывать:

• иногда кредитные счета создают иллюзию богатства, и это вводит в чрезмерные расходы, и со временем по мере накопления долгов часто возникают трудности, относительно ежемесячных платежей.
• как правило, покупки в кредит обходятся дороже, чем при оплате денежной наличностью. Это происходит потому, что при купле товара в кредит цена на товар часто немного выше, чем при оплате денежной наличностью, а также к ней следует добавить процент за пользование кредитом.

    Лизинговый  кредит - это отношения между самостоятельными юридическими лицами по поводу предоставления в аренду средств производства, а также финансирование, приобретение движимого и недвижимого имущества на определенный срок. Лизинг представляет собой форму имущественного кредита. Объектом лизинга есть любое движимое имущество (автомобили, оборудование, и т.п.) и недвижимое (здания, сооружения) имущество,  которые относятся к основным фондам и являются объектом купли-продажи. Условием возникновения кредита есть существование владельцев товара, которые противостоят друг другу как владельцы, юридически самостоятельные лица, которые готовы вступить в экономические отношения: продать товары, сдать их в аренду. Субъектами лизинга являются лизингодатель, пользователь, производитель. Лизингодатель (арендодатель) - это субъект хозяйствования, который является владельцем объекта лизинга и предоставляет его в аренду. В качестве арендодателя может выступать специальная лизинговая организация (фирма). Это  могут быть дочерние организации коммерческих банков. Участниками лизинговой фирмы могут быть предприятия, банки, ассоциации и др. Они могут объединять свои взносы на основании учредительного договора. К вкладам в учредительный фонд могут быть внесены здания, сооружения, оборудования и другие материальные ценности и денежные средства. Учредители принимают участие в управлении делами фирмы; имеют право на часть прибыли (дивиденды) от ее деятельности; получают часть имущества в случае ликвидации фирмы, могут иметь льготное право на получение в аренду имущества. Различают виды лизинга в зависимости от: сроков эксплуатации имущества; средств приобретения; отношение к лизинговому имуществу; типа финансирования[13, c.480].

    Формой  движения ссудных капиталов в  сфере международных экономических  отношений есть международный кредит.

    Международный кредит - это предоставление валютных и материальных ресурсов одними субъектами системы мирового хозяйства другим во временное пользование на условиях платности, возвратности и срочности.

    Кредиторами и заемщиками могут быть субъекты системы мирового хозяйства всех уровней: частные фирмы и банки, государственные заклад, правительства, международные и региональные валютно-кредитные и финансовые организации.

    Развитие   международного   кредита,   начатое   выходом производства за национальные границы, характеризуется  постоянным ростом его масштабов.  

      К источникам международного кредита принадлежат:

• часть денежного капитала предприятий, которая временно высвобождается в процессе кругооборота;
• денежные накопления государств и частного сектора, которые мобилизуются банками.

    В отличие от внутреннего кредита  источникам международного кредита присущи межгосударственная миграция и укрупнение за счет их привлечения из других стран.

    Наиболее  распространенными видами кредита, который применяется украинскими  банками, есть кредитования по системе  овердрафт, кредитование по открытой кредитной линии и кредитование физический лиц под залог.

    Овердрафт представляет собой краткосрочное  кредитование укрупненной потребности  клиента в средствах при их недостаточности для завершения текущих расчетов. Овердрафт - это  кредит банка, который предоставляется платежеспособным заемщикам, которые имеют постоянные поступления на расчетные счета. Он возникает когда клиент использует со своего счета сумму, которая превышает остаток средств на этом счету. В зависимости от поступлений, устанавливается лимит кредитования[15, с. 112].

    Процентная  ставка устанавливается дифференцированно  в зависимости от сроков кредитования. Заключению договора должно предшествовать изучение работниками банка платежеспособности заемщика, его поступлений на расчетный счет. Формой обеспечения кредита являются ежедневные оборотные средства на расчетном счету заемщика, кроме того, в обеспечение кредита принимается дополнительное обеспечение в виде залога, который оформляется договором.

    Особенностью  данного вида кредита есть то, что клиент банка может пользоваться кредитом без предупреждения банка (в рамках установленного лимита) и без дополнительного оформления документов на выдачу ссуды.

    Но  банк осуществляет надзор за выполнением  условий кредитной сделки, целевым  использованием, своевременным и полным погашениям кредита, поддерживая тесную связь с заемщиком на протяжении всего периода пользованием кредитом.

    Если  ссуда предоставляется в пределах установленного банком для заемщика лимита кредитования, то такая форма  предоставления кредита называется открытием кредитной линии. Используется заемщиком по мере потребности путем оплаты платежных документов на протяжении определенного периода. Открытая кредитная линия разрешает уплатить за счет кредита любые расчетно-денежные документы, предусмотренные в кредитном соглашении. Кредитная линия открывается чаще всего на один год, но может быть открыта и на более короткий период.

    Кредитная линия приоткрывается, как правило, клиентам со стойким финансовым состоянием. Но банк имеет право отказать клиенту в предоставлении ссуды, если установит ухудшение финансового положения заемщика.

    Различают возобновительную и невозобновительную кредитную линию. В случае открытия невозобновительной кредитной линии - после выдачи ссуды и ее погашение  отношения между банком и клиентом заканчиваются. Возобновительная предусматривает предоставления и погашение кредита в пределах установленного лимита автоматически. Кредитная линия может быть целевой, если она приоткрывается банком клиенту для уплаты ряда поставок товаров в рамках одного контракта. 

Таким образом, движущим мотивом кредитных отношений являются получение дополнительной прибыли (дохода) каждым из субъектов кредитного отношения: кредитор получает его в форме процента на средства, предоставленные в заем, а должник - в виде прибыли на одолженные средства, использованные в предпринимательской деятельности, или на расширение своего собственного потребления. Из сущности кредита вытекает, что с его помощью происходит  перераспределение стоимости на началах возвращения. Итак,  кредит выполняет перераспределительную функцию. Она присуща всем  формам и видам кредита. Вместе с тем кредитное отношение опосредствовало не все перераспределительные процессы в обществе. Значительная часть денежных средств перераспределяется, например, через финансовую систему и систему ценообразования. 
 

2.2. Основные  этапы получения кредита

    Акционерно-коммерческие банки, руководствуясь уставом банка, Законом Украины “О банках и банковской деятельности “ [2, №8]., нормативными документами НБУ и другими законодательными нормами предоставляет краткосрочные и долгосрочные кредиты платежеспособным предприятиям, организациям и другим хозяйственным структурам, которые имеют самостоятельный баланс и собственные средства.

    Банковский  кредит предоставляется для обеспечения, развития и расширения сферы производства и обращения, удовлетворение потребительского спроса населения, других направлений хозяйственной деятельности. Предоставление кредитов осуществляется в пределах имеющихся кредитных ресурсов при условии обязательного соблюдения экономических нормативов деятельности. Условия кредитной сделки определяются для каждого заемщика индивидуально, при этом степень риска кредитуемого мероприятия должен быть минимальным. В случае, если кредит предоставляется не под залог имущества, недвижимости и ценностей, которые имеют реальную рыночную стоимость, размер собственных средств заемщика, как правило, не должен быть низшим 30% его потребности в кредитных средствах.

    Кредитование  заемщика осуществляется согласно принципам кредитования. Принципы кредитования - это правила поведения банка и заемщика в процессе осуществления кредитовых операций. Итак, банковское кредитование осуществляется на условиях платности, срочности, гарантированности возвращения, целевого и эффективного использования ссуд на основе кредитного соглашения[19, c.14].

    Соблюдение  принципа целевого кредитования помогает коммерческому банку принимать  более взвешенное  решение о  возможности и обоснованности предоставления займов, служит в определенной мере гарантией обеспечения их возвращения.

    Принцип срочности - представляет собой необходимую  форму достижения возвращения кредита. Принцип означает, что ссуда должна быть возвращена в строго определенный срок, который обусловлен в кредитном  соглашении.

    Нужно указать, что кредиты по срокам делятся  на:

• краткосрочные - срок выдачи до 1 года;
• долгосрочные - больше одного года.

    Экономической основой срочности кредита, который  предоставляется заемщику на цели основной производственной деятельности, есть продолжительность кругооборота оборотного капитала. Предельный срок кредитования заемщика на такие цели, не больше 12 месяцев, т.е. формирование оборотного капитала предприятий, осуществляется с помощью краткосрочного кредита.

      Кредиты на новое строительство, техническое перевооружение и расширения действующих предприятий и их реконструкцию, т.е. на создание и воспроизведение основного капитала, предоставляется в сроки, которые обусловлены нормативными сроками строительства, освоение и окупаемости объектов. Эти сроки, как правило, превышают 12 месяцев. Другими словами, формирование основного капитала предприятия осуществляется с помощью среднесрочных и долгосрочных кредитов.

    С переходом на рыночные условия хозяйствования этому принципу уделяется особое значение. От его соблюдения зависит:

• (нормальное) обеспечение общественного воспроизводства (производства) денежными средствами, темпы роста производства;
• обеспечение ликвидности коммерческого банка, т.е. недопущение безвозвратных вложений;
• возможность получения заемщиком в банке новых кредитов.

    Сроки кредитования устанавливаются в  зависимости от срока обращения  материальных ценностей которые  кредитуются, и окупаемости расходов, но не выше нормативных.

    Можно сделать вывод, что от соблюдения принципа срочности кредита зависит возможность банка предоставлять новые кредиты, поскольку одним из источников кредитования есть возвращенные ссуды.

    С принципом срочности плотно связанны такие принципы кредитования как  дифференцирование и обеспеченность. [6, с. 54].

    Дифференцирование - означает, что кредит должен предоставляться только тем субъектам, которые имеют возможность его своевременно возвратить. Дифференциация осуществляется на основе анализа и баланса ликвидности, обеспеченности хозяйства собственными источниками, уровень рентабельности на текущий момент и в перспективе. Это дает возможность подстраховать себя от риска несвоевременного возвращения кредита и связанным с этим для банков ущербом.

    Своевременность возвращения кредита находится  в плотной зависимости не только от кредитоспособности заемщиков, но и от обеспечения кредита.

    Принцип обеспеченности имеет целью защищать интересы банка и не допускать  убытков от невозвращения долга  при неплатежеспособности заемщика. В роли носителей гарантии возвращения  кредита выступает имущество заемщика. Коммерческие банки могут предоставлять и необеспеченные имуществом кредиты, однако они имеют ограниченное применение, поскольку связаны с большим риском для банка и предоставляется под высокий процент.