Кредитная деятельность банка

Автор: Пользователь скрыл имя, 13 Октября 2011 в 23:16, курсовая работа

Описание работы

Целью работы являются изучения теоретических, методологических и практических аспектов кредитной политики, разработка рекомендации относительно усовершенствования кредитования и уменьшение рискованности кредитных операций.
Поставленная цель обуславливает необходимость решения следующих задач:
-провести исследование теоретических и методологических основ развития кредитной политики;
-выявить тенденции подъема кредитной системы;
-проанализировать общую экономическую ситуацию в Украине;
-проанализировать причины и факторы невозвращения кредитов;
-изучить отечественный опыт в сфере применения методов защиты от риска невозвращения ссуд;
-выявить эффективность применения методов и форм обеспечения возвращения кредитов;
-предложить практические пути уменьшения удельного веса невозвращенных кредитов в общем объеме предоставленных ссуд;
-описать принципы функционирования.

Работа содержит 1 файл

Курсовая.doc

— 350.00 Кб (Скачать)

    4. Кредитное отношение между банками  и населением. В данном  случае  банки чаще выступают как заемщики, а не как кредиторы. Пока что чаще всего население кредитует банки через вклады, куплю их сертификатов и т.п.. Средства населения сегодня есть основным кредитным ресурсом банков.

    5. Кредитное отношение между предприятиями,  организациями,  обществами, с одной стороны, и населением - из другого. Такие отношения не очень распространены, однако игнорировать их нельзя. Население получало кредит преимущественно на потребительские цели, но в условиях рыночной экономики все более чаще, оно получает такие кредиты на производственные нужды.

    6. Кредитное отношение между физический  лицами  (гражданами).

    7. Внешнеэкономическое кредитное  отношение, когда субъектами  кредитного соглашения выступают  государства, банки и отдельные   фирмы. Эти отношения регулируются как нормами права государств, которые в них выступают, так и нормами международного права.

    Исходя  из приведенных выше типов кредитного отношения, различают такие основные формы кредита :

  • товарный кредит (когда покупатели получают товары или услуги по отсрочкой платежа);
  • денежный.

    Объектом  кредита есть деньги или вещи, которые  воплощают определенную стоимость. Заемщик использует их для поддержания  процесса производства или для удовлетворения своих личных нужд. Тому объект кредитного отношения для заемщика имеет не только стоимость, а и потребительскую стоимость. Она заключается в том, что направленные в обращение деньги или вещи обеспечивают заемщику рост стоимости, т.е. является капиталом. Когда же деньги или вещи предоставляются в кредит для удовлетворения личных потребностей заемщика, то это предусматривает получение заемщикам в будущем доходов от его настоящего, прошлого (пенсионеры) или будущего (студенты, ученики) участия в процессе общественного производства, т.е. от использования его рабочей силы как товара, без чего не возможен саморост капитала.

    В условиях рыночной экономики объектом кредитного отношения преимущественно  есть деньги, как общий ресурс, с  помощью которого можно приобрести все другие ресурсы: материальные, технические, трудовые, естественные и т.п.

    Существуя в таких формах, кредит должен выполнять  такие функции:

  • перераспределительную;
  • эмиссионную;
  • контрольную.

    Из  сущности кредита вытекает, что с  его помощью происходит  перераспределение  стоимости на началах возвращения. Итак,  кредит выполняет перераспределительную функцию. Она присуща всем  формам и видам кредита. Вместе с тем кредитное отношение опосредствовало не все перераспределительные процессы в обществе. Значительная часть денежных средств перераспределяется, например, через финансовую систему и систему ценообразования. Кредит может перераспределять только стоимость (как в товарной, так и в денежной форме), которая в данный момент свободна. Перераспределительный функции кредита присущи такие черты, которые отличают ее от перераспределительных функций других категорий и характеризуют специфику именно кредитного перераспределения.

    Назначение  этой функции заключается в том, что при посредничестве кредита  за счет временно свободных средств  одних юридических и физических лиц удовлетворяются временные потребности в средствах других юридических и физический лиц. Особенностью кредитного перераспределения есть то, что он охватывает только временно свободные средства. Однако в коммерческом кредите предыдущего высвобождения средств нет, но и в этом случае предоставление кредита возможно лишь при условиях существования у кредитора свободных средств, а при отсутствии - возможности их одолжить на условиях возвращения. Поэтому имеет место вторичное распределение ресурсов, т.е. реализация перераспределительной функции кредита.

    Указанная особенность обуславливает широкие  масштабы перераспределения средств  через кредитную систему, так  как она охватывает практически  все  временно свободные средства общественного хозяйства. Объем  кредитных ресурсов по потенциалу значительно превышает, например, объем ресурсов, которые перераспределяются через бюджетную сферу. Кроме этого возвратность кредитных ресурсов разрешает предоставлять их в заем повторно на протяжении определенного периода, который расширяет возможности кредитования. Это обеспечивает в целом значительную доступность кредита в сравнении с бюджетными средствами. Преимуществом перераспределения при посредничестве кредита является также оперативность предоставления средств, в то время, как распределение бюджетных средств определяется на весь календарный срок, когда планируют бюджет.

    Особенностью  кредитного перераспределения является удовлетворение только временных потребностей в дополнительных средствах, когда  перераспределенная стоимость поступает  заемщику в пользование на определенный срок.

    Спецификой  перераспределения кредита есть то, что он затрагивает не только стоимость валового национального  продукта, который произведен в определенный период, но и стоимость средств  производства и продуктов потребления, произведенных в предыдущий период. Так  в кредит могут быть выданы временно свободные средства, аккумулированные в амортизационных фондах предприятия; распространенное предоставление во временное пользование прежде произведенного оборудования на условиях лизинга. В общем, в процесс перераспределения через кредитную сферу может включаться все национальное богатство общества в отличии, от перераспределения через государственный бюджет [10, c.384].

    Денежная (эмиссионная) функция, ее выполняет  только банковский кредит. Именно методами  кредитной экспансии (расширение кредита) и кредитной  рестрикции (сужение кредита) регулируется количество денег в обращении. Однако изъятие денег из обращения с помощью  кредита достигается значительно тяжелее, чем их выпуск в обращение. Оно должно сопровождаться целым рядом мероприятий, которые могут дать возможность уменьшить количество денег в обращении.

    В экономической литературе называют еще контрольную  функцию кредита, но понимают ее по-разному. Одни  считают, что контроль - это функция банков, а не кредита. По мнению других, кредитор с помощью кредита контролирует  заемщика, последний же не имеет основания контролировать  кредитора. Поскольку же они исходят из того, что функция контроля касается обеих сторон кредитного соглашения, то делается вывод, что кредит контрольной функции не выполняет.

    Тем не менее к этому вопросу можно  подойти и по-иному. Контрольная  функция кредита проявляется  не только в необходимости  контроля кредитора заемщика. Вступив в  кредитные отношения, заемщик также должен осуществлять  контроль за своей деятельностью, с тем чтобы своевременно погасить ссуду. Если так рассматривать «работу», которую выполняет кредит, то, конечно, контрольная функция ему присуща.

    Для того,  чтобы иметь полное представление о кредите и его видах, нужно классифицировать его по разным параметрам. Ниже приведена таблица классификации кредитов. 
 
 
 
 
 
 
 
 

    Таблица 1.1

                                           Классификация кредитов

Параметры Виды кредита
по  видам кредита
  • национальный;
  • международный;
  • банковский;
  • государственный;
  • коммерческий;
  • потребительский;
  • лизинговый;
  • консорциумный.
по  сферам направления
  • направленный в сферу обращения;
  • направленный в сферу производства.
по  назначению и характеру использования  ссудных средств
  • ссуды торгово-промышленным предприятиям;
  • кредиты под недвижимость;
  • потребительские и сельскохозяйственные ссуды;
  • кредит под ценные бумаги и кредиты, связанные с вексельным обращением;
  • контокоррентный кредит и межбанковские ссуды;
  • ссуды небанковским финансовым учреждениям и ссуды органам власти.
по  характеру обеспечения
  • обеспеченные (ломбардные)
  • гарантированные (банками, третьим лицом)
  • необеспеченные.
по  срокам использования
  • срочные;
  • бессрочные;
  • просроченные;
  • отсроченные.
по  количеству кредиторов
  • предоставление кредитов одним банком;
  • синдицированные;
  • параллельные.

    Источник: [7, c.56]

    Приведенная классификация не является исчерпывающей, так как можно кредиты классифицировать и по другим параметрам и признаками, но по сути такая классификация обусловлена большим количеством видов критериев, а также условиями гарантирования, и дает подтверждение потому, что кредит - это сложная экономическая категория, к которой нужно относиться очень внимательно. Поэтому банки работают со своими заемщиками в плотном взаимодействии от представления заявления на получение кредита, до полного возвращения кредита и процентов по ним. Банки сотрудничают лишь с финансово-постоянными предприятиями, которые имеют постоянные поступления средств на расчетный счет, или с теми предприятиями и организациями, которые в это нелегкое время, одолевая трудности, имеют в будущем перспективы своего развития. Это прежде всего касается тех отечественных товаропроизводителей, которые в экономике Украины занимают не последнее место.

    В зависимости от субъектов кредитного отношения, их организации и целевого назначения ссуд кредит делится на несколько видов: банковский, государственный,  межхозяйственный (коммерческий); производственный;  потребительский; лизинговый; международный.

    Ведущим видом кредита есть банковский, т.е. кредит, который предоставляют и получают банки. Именно они аккумулируют  преобладающую часть кредитных ресурсов и предоставляют их в ссуды.

    Банковский  кредит - это двустороннее движение денежных средств, которые предоставляются  банком в заем за определенную плату на началах обеспеченности, возвратности, срочности. Он отображает экономические отношения между кредиторами (банками) и субъектами кредитования (заемщиками), ими могут быть как юридические так и физический лица.

          Банковский кредит связан с аккумулированием временно свободных денежных средств, их перераспределением на условиях возвратности, а также с эмиссией дензнаков в обращении через систему кредитования. Условие возвратности денежных средств дает возможность перераспределять денежные средства неоднократно.

    Банковский  кредит - основная форма кредита. Степень  и направленность его влияния  на экономические процессы зависят  от использования определенных методов  кредитования, которые применяются  к конкретным экономическим условиям.

    Банковский  кредит предоставляется главным  образом коммерческими банками  для решения следующих задач:

  • увеличение основного и оборотного капитала хозяйствующих субъектов;
  • накопление сезонных (временных) запасов товарно-материальных ценностей, незавершенного производства, производственной продукции и товаров;
  • удовлетворение потребительских нужд населения;
  • выкупа государственного имущества;
  • для других целей при условиях несоответствия поступлений и расходов в процессе кругооборота собственного капитала.

               Банки могут предоставлять кредиты  как в национальной так и  в иностранной валюте. Кредиты  предоставляются на основании  заключения кредитного соглашения  для каждого заемщика индивидуально,  таким образом, чтобы степень  риска кредитного соглашения была минимальная. Если кредит предоставляется на льготных условиях, компенсация потерь коммерческим банкам осуществляется за счет учреждения (законодательной или исполнительной власти), которое приняло это решение, или за счет средств соответствующих бюджетов.

    Предоставление  банковского  кредита Национальным банком Украины регламентируется законом  об этом банке. Обычно НБУ и его  отделения не осуществляют кредитования субъектов хозяйствования за исключением  случаев, которые приведены в законе об этом банке[17, c.14].

    Банковский  кредит может быть прямой и опосредствованный. Прямые (банк - заемщик) кредитное отношение  является более распостраненным. Широко применяется опосредствованное  банковское кредитование, т.е. предоставление займов через посредника.

    Коммерческий  кредит отображает кредитный договор  между двумя хозяйствующими субъектами - продавцом (кредитором) и покупателем (заемщиком). Коммерческий кредит предоставляется поставщиком покупателю. Потребность в нем возникает тогда, когда предприятие-товаропроизводитель стремится реализовать произведенный товар, но у покупателя нет денег для его приобретения. В таких случаях товар может быть добровольно передан поставщиком покупателю в кредит. Эта передача может оформляться векселем (долговым обязательством). Под вексель поставщик (векселедержатель) получает в банке кредит; при этом межхозяйственный кредит трансформируется в банковский. Коммерческий кредит может иметь место не только между поставщиком и покупателем. В некоторых хозяйственных ситуациях одно предприятие может предоставить кредит другому, когда оно имеет определенный интерес относительно деятельности своего партнера. Примером может быть кредит под организацию производства необходимой кредитору продукции или в виде аванса (задатка) в счет стоимости заказанной для производства продукции. Ныне в Украине с переходом к рыночной экономике он все больше распространяется, что является реакцией на дороговизну банковского кредита. Предприятие-поставщик предоставляет отсрочку платежа за свой товар (услуги), Предприятие-покупатель передает кредитору вексель, как долговое удостоверение и обязательство платежа.

Информация о работе Кредитная деятельность банка