Автор: Пользователь скрыл имя, 13 Октября 2011 в 23:16, курсовая работа
Целью работы являются изучения теоретических, методологических и практических аспектов кредитной политики, разработка рекомендации относительно усовершенствования кредитования и уменьшение рискованности кредитных операций.
Поставленная цель обуславливает необходимость решения следующих задач:
-провести исследование теоретических и методологических основ развития кредитной политики;
-выявить тенденции подъема кредитной системы;
-проанализировать общую экономическую ситуацию в Украине;
-проанализировать причины и факторы невозвращения кредитов;
-изучить отечественный опыт в сфере применения методов защиты от риска невозвращения ссуд;
-выявить эффективность применения методов и форм обеспечения возвращения кредитов;
-предложить практические пути уменьшения удельного веса невозвращенных кредитов в общем объеме предоставленных ссуд;
-описать принципы функционирования.
4.
Кредитное отношение между
5.
Кредитное отношение между
6.
Кредитное отношение между
7.
Внешнеэкономическое кредитное
отношение, когда субъектами
кредитного соглашения
Исходя из приведенных выше типов кредитного отношения, различают такие основные формы кредита :
Объектом кредита есть деньги или вещи, которые воплощают определенную стоимость. Заемщик использует их для поддержания процесса производства или для удовлетворения своих личных нужд. Тому объект кредитного отношения для заемщика имеет не только стоимость, а и потребительскую стоимость. Она заключается в том, что направленные в обращение деньги или вещи обеспечивают заемщику рост стоимости, т.е. является капиталом. Когда же деньги или вещи предоставляются в кредит для удовлетворения личных потребностей заемщика, то это предусматривает получение заемщикам в будущем доходов от его настоящего, прошлого (пенсионеры) или будущего (студенты, ученики) участия в процессе общественного производства, т.е. от использования его рабочей силы как товара, без чего не возможен саморост капитала.
В условиях рыночной экономики объектом кредитного отношения преимущественно есть деньги, как общий ресурс, с помощью которого можно приобрести все другие ресурсы: материальные, технические, трудовые, естественные и т.п.
Существуя в таких формах, кредит должен выполнять такие функции:
Назначение этой функции заключается в том, что при посредничестве кредита за счет временно свободных средств одних юридических и физических лиц удовлетворяются временные потребности в средствах других юридических и физический лиц. Особенностью кредитного перераспределения есть то, что он охватывает только временно свободные средства. Однако в коммерческом кредите предыдущего высвобождения средств нет, но и в этом случае предоставление кредита возможно лишь при условиях существования у кредитора свободных средств, а при отсутствии - возможности их одолжить на условиях возвращения. Поэтому имеет место вторичное распределение ресурсов, т.е. реализация перераспределительной функции кредита.
Указанная
особенность обуславливает
Особенностью кредитного перераспределения является удовлетворение только временных потребностей в дополнительных средствах, когда перераспределенная стоимость поступает заемщику в пользование на определенный срок.
Спецификой перераспределения кредита есть то, что он затрагивает не только стоимость валового национального продукта, который произведен в определенный период, но и стоимость средств производства и продуктов потребления, произведенных в предыдущий период. Так в кредит могут быть выданы временно свободные средства, аккумулированные в амортизационных фондах предприятия; распространенное предоставление во временное пользование прежде произведенного оборудования на условиях лизинга. В общем, в процесс перераспределения через кредитную сферу может включаться все национальное богатство общества в отличии, от перераспределения через государственный бюджет [10, c.384].
Денежная (эмиссионная) функция, ее выполняет только банковский кредит. Именно методами кредитной экспансии (расширение кредита) и кредитной рестрикции (сужение кредита) регулируется количество денег в обращении. Однако изъятие денег из обращения с помощью кредита достигается значительно тяжелее, чем их выпуск в обращение. Оно должно сопровождаться целым рядом мероприятий, которые могут дать возможность уменьшить количество денег в обращении.
В экономической литературе называют еще контрольную функцию кредита, но понимают ее по-разному. Одни считают, что контроль - это функция банков, а не кредита. По мнению других, кредитор с помощью кредита контролирует заемщика, последний же не имеет основания контролировать кредитора. Поскольку же они исходят из того, что функция контроля касается обеих сторон кредитного соглашения, то делается вывод, что кредит контрольной функции не выполняет.
Тем не менее к этому вопросу можно подойти и по-иному. Контрольная функция кредита проявляется не только в необходимости контроля кредитора заемщика. Вступив в кредитные отношения, заемщик также должен осуществлять контроль за своей деятельностью, с тем чтобы своевременно погасить ссуду. Если так рассматривать «работу», которую выполняет кредит, то, конечно, контрольная функция ему присуща.
Для
того, чтобы иметь полное представление
о кредите и его видах, нужно классифицировать
его по разным параметрам. Ниже приведена
таблица классификации кредитов.
Таблица 1.1
Параметры | Виды кредита |
по видам кредита |
|
по сферам направления |
|
по назначению и характеру использования ссудных средств |
|
по характеру обеспечения |
|
по срокам использования |
|
по количеству кредиторов |
|
Источник: [7, c.56]
Приведенная
классификация не является исчерпывающей,
так как можно кредиты
В зависимости от субъектов кредитного отношения, их организации и целевого назначения ссуд кредит делится на несколько видов: банковский, государственный, межхозяйственный (коммерческий); производственный; потребительский; лизинговый; международный.
Ведущим видом кредита есть банковский, т.е. кредит, который предоставляют и получают банки. Именно они аккумулируют преобладающую часть кредитных ресурсов и предоставляют их в ссуды.
Банковский кредит - это двустороннее движение денежных средств, которые предоставляются банком в заем за определенную плату на началах обеспеченности, возвратности, срочности. Он отображает экономические отношения между кредиторами (банками) и субъектами кредитования (заемщиками), ими могут быть как юридические так и физический лица.
Банковский кредит связан с аккумулированием временно свободных денежных средств, их перераспределением на условиях возвратности, а также с эмиссией дензнаков в обращении через систему кредитования. Условие возвратности денежных средств дает возможность перераспределять денежные средства неоднократно.
Банковский кредит - основная форма кредита. Степень и направленность его влияния на экономические процессы зависят от использования определенных методов кредитования, которые применяются к конкретным экономическим условиям.
Банковский кредит предоставляется главным образом коммерческими банками для решения следующих задач:
Банки могут предоставлять
Предоставление банковского кредита Национальным банком Украины регламентируется законом об этом банке. Обычно НБУ и его отделения не осуществляют кредитования субъектов хозяйствования за исключением случаев, которые приведены в законе об этом банке[17, c.14].
Банковский кредит может быть прямой и опосредствованный. Прямые (банк - заемщик) кредитное отношение является более распостраненным. Широко применяется опосредствованное банковское кредитование, т.е. предоставление займов через посредника.
Коммерческий
кредит отображает кредитный договор
между двумя хозяйствующими субъектами
- продавцом (кредитором) и покупателем
(заемщиком). Коммерческий кредит предоставляется
поставщиком покупателю. Потребность
в нем возникает тогда, когда предприятие-