Кавказский опорный центр управления перевозками ( станция Кавказская )

                Чсп – средняя численность  персонала, человек.

 

Рассчитаем    выше    упомянутые    показатели,    характеризующие   эффективность  использования основных фондов, а  результаты расчетов сведем в  таблицу  2.2

 

 

Таблица 2.2 - Эффективность использования основных фондов

Показатель	Годы
	2008	2009		2010
	Величина	Величина	2009 к 2008, %	Величина	2010 к 2008, %
Индекс роста   Коэффициент обновления   Коэффициент интенсивности  обновления   Коэффициент стабильности   Коэффициент выбытия   Фондоотдача, тыс.руб./тыс.руб   Фондоёмкость, тыс.руб./тыс.руб       Фондовооружённость, тыс.руб./чел   Рентабельность  основных фондов, процент	91,2   100,0     74,0       87,0     17,0     0,9     1,1           64,5       14,0	93,2   124,0     53,0       97,0     3,0     1,8     0,6           62,3       21,2	102,0   124,0     69,0       110,0     14,0     200,0     54,6           96,6       51,4	95,0   133,0     62,0       94,0     6,0     3,0     0,3           56,1       26,1	106,8   133,0     78,7       107,0     32,0     333,3     27,3           87,0       186,4

 

 

Для наглядности  полученные данные отразим графически на рисунке.

Рисунок 2 – Динамика фондоотдачи, тыс. руб.

 

Как видно из рисунка  на Кавказском опорном центре наблюдается рост фондоотдачи с 0,9 тыс.руб./тыс.руб. в 2008 году до 3,0 тыс.руб./тыс.руб. в 2010году, что составило 333,3 процента по сравнению с базовым годом, что вызвано увеличением доходов предприятия за отчетный период.

 

Рисунок 2.2 – Динамика фондоёмкости, тыс. руб.

 

За анализируемый  период на Кавказском опорном центре наблюдается снижение фондоёмкости с 1,1 тыс. руб./тыс. руб. в 2008 году до 0,3 тыс.руб./тыс.руб. в 2010 году, т.е. произошло снижение фондоемкости на 73 процента, что так же вызвано увеличением доходов.

Рисунок 2.3 – Динамика фондовооруженность, тыс. руб./чел

 

На протяжении трёх анализируемых  лет на Кавказском опорном центре фондовооруженность уменьшилась с 64,5 тыс. руб./чел до 56,1 тыс. руб./чел, т.е. произошло уменьшение фондовооруженность на 15 %, т.к. из-за расширения производства, предприятию не хватает работников.

 

 

Рисунок 2.4 – Динамика рентабельности основных фондов, %

 

Увеличение рентабельности основных фондов в 2010 году на 12,1 процента по сравнению с 2008 годом связано с сокращением срока ремонта оборудования, а также с совершенствованием управления производством на базе ЭВМ.

Основные фонды  являются активным элементом производства и при правильном их использовании  не только обеспечивают создание товаров, но и способствуют улучшению условий  труда работников.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.2 Оборотные средства

Оборотные средства – это средства, которые участвуют  в одном производственном цикле  и полностью переносят свою стоимость  на вновь созданную продукцию. К оборотным средствам относят: сырьё, материалы, комплектующие изделия, тару, топливо, строительные материалы, денежные средства (наличные в кассе, на расчётном и валютном счетах), ценные бумаги, средства в расчётах и другие оборотные средства.

 

Таблица 2.3 - Динамика оборотных средств, тысяч рублей                                                                                                         

Показатели	Годы
	2008		2009		2010
	на начало	на конец	на начало	на конец	на начало	на конец
1	2	3	4	5	6	7
Оборотные средства всего   В т.ч запасы   Дебиторская задолженность   Краткосрочные финансовые вложения   Денежные средства   Прочие оборотные  активы	22 472   241     5438     -     2       19564	41 332   633     7543     -     76       61439	22546   276     4307     -     4       14765	49 788   568     4554     -     104       61538	22868   376     4554     -     2       17822	68911   199     5629     -     68       62809

 

Таблица 2.4 - Эффективность использования оборотных средств

Показатель	Годы
	2008	2009	2010
1	2	3	4
Средний остаток  оборотных средств, тысяч рублей   Коэффициент оборачиваемости  оборотных средств, ед.   Продолжительность одного оборота, дней	19564       2,06       165	22665       2,90       141	42676       2,60       149

 

Важнейшим показателем  эффективности использования оборотных  средств является коэффициент оборачиваемости  оборотных средств и длительность одного оборота. В связи со значительным снижением продолжительности одного оборота, предприятие вынуждено  привлекать дополнительные средства по средствам получения ссуд.

Коэффициент оборачиваемости  оборотных средств показывает сколько  оборотов совершили оборотные средства за анализируемый период (квартал, полугодие, год).

Продолжительность одного оборота в днях показывает, за какой период предприятию возвращаются его оборотные средства в виде выручки от реализации продукции.

Наряду с улучшением использования  основных производственных фондов важное значение имеет проведение мероприятий, направленных на сокращение и эффективное  использование оборотных средств  и предусматривающих:

- улучшение использования  отдельных видов сырья, материальных  и топливно-энергетических ресурсов;

- сокращение расхода материалов  на единицу продукции, т. е.  снижение материалоёмкости продукции;

- ускорение оборачиваемости  средств, вложенных в оборотные  фонды предприятия.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3. Производственные  показатели работы

Выполнение производственной программы Кавказского опорного центра управления перевозками  анализируется  по фактическому объёму отправленных грузов, которая составила в 2010 году 2535,5 тысяч тонн.

Основным видом услуги, предоставляемым  Кавказским опорным центром являются отправление грузовых вагонов. Динамика отправки, которых    представлена в таблице 3.

 

Таблица 3 - Динамика производства основной продукции, тысячи рублей

Продукция	годы			Отклонение
	2008	2009	2010	Абсолютное отклонение	Проценты 2010/2009
Отправление грузовых вагонов, тыс. ваг. Из них : - без переработки - с переработкой - местные	1235   917 247 73	1250   890 300 71	1378   991 305 82	+118   +100,1 +5,5 +11,1	9,3   111,4 101,8 115,7

 

Динамики производства основной продукции показывает рост производства. Вывод об этом можно сделать на основании того, что в октябре 2010 года начал работать пункт перевалки нефти “ Кавказская ” по станции Гетмановская с планируемым объёмом выгрузки грузов – слива нефти 180 вагонов в сутки ,  так в 2010 рост годового объёма  отправление грузовых вагонов в 1,1 раза превысил отправление грузовых вагонов  2009 года (которое в свою очередь по отношению к 2008 году увеличилось в 1,1 раза). В первую очередь существенное повышение выпуска продукции связанно со    строительством в 2010году новых пунктов перевалки нефти , а так же в связи с увеличением сбора урожая зерновых культур.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4. Трудовые показатели

На финансово-экономическую деятельность предприятия также оказывают  влияние  трудовые показатели. Анализ трудовых показателей необходим, так  как именно эти данные оказывают  наибольшее влияние на эффективность  функционирования практически любой  организации. Именно от качества подготовки кадров предприятия, от их профессионализма зависит эффективность, в том  числе и управленческого труда.

Важным условием экономической  стабильности предприятия является выполнение следующих условий: темп роста объемов должен быть выше темпов роста фонда заработной платы, а  последний превышать темп роста  численности работников.

На предприятии отмечается опережающий  рост средней заработной платы по сравнению с ростом производительности труда, в первую очередь причиной этого является, выполнение пункта 2 раздела Тарифного соглашения, а также за счет выплат из прибыли  в связи с ростом цен. Динамика трудовых показателей представлена в таблице 4.

 

Таблица 4 - Трудовые показатели предприятия

Наименование	Годы
	Ед. изм.	2008	2009	2010	Отношение 2010 к 2008 г.
1	2	4	5	6	7
Общая численность В том числе :	чел	395	398	430	108,9
эксплуатация	чел	360	334	345	95,9
Подсобно вспомогательная	чел	33	64	85	257,6
1	2	3	4	5	6
Производительность труда	ваг.чел.	3685	3993	4212	114,3
Выплаты социального характера	тыс.руб.	10074	10959	11466	113,8
Средняя заработная плата	руб.	7338	8655	9765	133,1

 

Из данных таблицы 4 видно, что в последнее время на заводе  произошло увеличение численности персонала на 10%.  Это обусловлено расширением производства, вследствие чего на предприятии возникла необходимость в дополнительных кадрах.

Как видно из таблицы 4, темп роста производительности труда к прошлому году составил 114,3% по причине превышения фактической численности по эксплуатации над запланированной на 30 человек по сравнению с прошлым годом выше на 78 человек.