По данным выполненных расчетов составляем таблицу затрат (таблица 5.1)

    Таблица 5.1. Капитальные затраты в электрохозяйство предприятия

6.  Ежегодные эксплуатационные  расходы

  В ежегодные  эксплуатационные расходы по обслуживанию электрохозяйства входят:

    - основная  и дополнительная заработная  плата производственных рабочих;

    - отчисления  на социальное страхование;

    - затраты  на текущий ремонт электрооборудования;

    - общезаводские  и прочие расходы.

6. 1 Основная и дополнительная  заработная плата

  В статье «Основная и дополнительная заработная плата» планируется и  учитывается основная заработная плата как производственных рабочих, так и ИТР, непосредственно связанных с обслуживанием силового электрооборудования и приемников электрической энергии предприятия; оплата труда по тарифным ставкам, различные оплаты и премии, а также выплаты, предусмотренные законодательством о труде или коллективными договорами за непроработанное время; оплата очередных и дополнительных отпусков, оплата перерывов в работе кормящим матерям, оплата льготных часов подросткам, оплата времени, связанного с выполнением государственных и общественных обязанностей и др.

  Годовой фонд заработной платы списочного состава  рабочих (без ИТР), занятых на эксплуатационных работах, определяется по формуле: 

    ЗП  экс =ЗП тар час  · kдопл · Ф · OП сп 

    ЗП  экс = 65 · 0,4 · 1760 · 145 = 6635,2 тыс.руб  

    где, ЗП экс - годовой фонд заработной платы  списочного состава рабочих- эксплуатационников, тыс.руб;

  ЗП тар  час - часовая тарифная ставка рабочих (принимается исходя из 4 разряда  в размере 65 руб), руб/час;

  Ф - полезный (эффективный) годовой фонд рабочего времени, час/год;

  Kдопл – коэффициент дополнительной заработной платы и премий (принимается равным 40%);

  ОП сп - численность списочного состава  рабочих, чел.

Расчет планового  баланса рабочего времени производится по следующей форме (таблицу 6.1): 

    Таблица 6.1. Расчет планового баланса рабочего времени среднесписочного рабочего 

 

  Далее определяем численность персонала. Для этого необходимо различать  явочный и списочный составы  работников. Под явочным понимают состав, необходимый для выполнения всех работ при данном режиме и  планируемом уровне производительности труда. Списочный состав - это количество рабочих, которое необходимо иметь сверх явочного состава для замены рабочих,  отсутствующих по различным причинам.

  Явочное количество обслуживающего (эксплуатационного) персонала определяется по формуле:

ОП  яв = п *(Р мах пред *R) / У                                         (22)

ОП яв = 2*63157,9*0,6/600 = 127 чел

где, ОП яв - явочное  количество обслуживающего (эксплуатационного) персонала, чел;

п - количество рабочих  смен (принимаем 2);

R - норма условных единиц на кВт максимальной мощности (принимаем 0,6 усл.ед/кВт);

 У - количество условных единиц, которые являются нормой обслуживания оборудования одним  рабочим (принимаем 600 усл.ед/кВт).

    Определяем  списочный состав рабочих:

ОП  сп = ОП яв*К                                                               (23)

ОП сп = 127*252/221 = 145 чел

  где, ОП сп - списочная численность обслуживающего персонала, чел;

  ОП яв - явочная численность обслуживающего персонала, чел;

  К - коэффициент, определяемый отношением номинального фонда рабочего времени к среднему числу дней работы одного рабочего.

  Принимаем списочную численность специалистов в размере 10% от списочного состава рабочих (Nспец).

  Среднемесечная зарплата одного специалиста - 16000 рублей.

  ЗП  спец = ЗПср/м · Nспец · 12 · kд 

  ЗП  спец = 16000 · 14,5 · 14,5 · 45% = 1513800 руб 

где kд – коэффициент, учитывающий надбавки и доплаты к должности (принимаем 45%).

6. 2. Отчисления на  социальное страхование

    Отчисления  на социальное страхование представляют собой форму перераспределения  определенной части общественного продукта, используемого на удовлетворение общественных потребностей.

    Отчисленные средства направляются в распоряжение органов социального страхования  и используются непосредственно  на выдачу ими пенсий по нетрудоспособности, оплату по больничным листам, на путевки в санатории, дома отдыха.

    Отчисления  на социальное страхование производится по установленным нормативам от суммы  основной и дополнительной заработной платы рабочих и колеблются в  зависимости от характера и условий  работы в различных отраслях промышленности (в данной работе принимаем норматив равный 26% от фонда заработной платы эксплуатационного персонала).

6. 3. Затраты на текущий  ремонт

  К затратам на текущий ремонт относятся  основная и дополнительная зарплата ремонтных рабочих и ИТР по руководству ремонтными работами с начислениями на нее, стоимость материалов и используемых запасных частей.

  Годовой фонд заработной платы списочного состава  рабочих-ремонтников определяется аналогично фонда заработной платы для эксплуатационного персонала. 

    ЗП  раб =ЗП тар час · kдопл · Ф · OП сп                      (24) 

    ЗП  раб = 65 · 0,4 · 1760 · 145 = 6635,2 тыс.руб  

    где, ЗП раб - годовой фонд заработной платы списочного состава рабочих- ремонтников, тыс.руб;

  ЗП тар  час - часовая тарифная ставка рабочих (принимается исходя из 4 разряда в размере 65 руб), руб/час;

  Ф - полезный (эффективный) годовой фонд рабочего времени, час/год;

  Kдопл – коэффициент дополнительной заработной платы и премий (принимается равным 40%);

  ОП сп - численность списочного состава рабочих, чел.

  Явочное количество ремонтного персонала определяется исходя из годовой трудоемкости текущего и среднего ремонтов электрооборудования, включая электрические сети, номинальной  продолжительности смены, номинального количества рабочих дней в году и планируемого коэффициента перевыполнения норм рабочими-сдельщиками по следующей формуле:

                                     

  РП  яв = (∑Qрем) / (tсм · П дн ном · Кпн)                      (25) 

  РП  яв = 846458,72 / (8 · 252 · 1,1) = 382 чел 

  где, РП яв - явочное количество ремонтного персонала, чел;

  ∑Qрем - объем текущего и среднего ремонтов, нормо-час;

  tсм - номинальная продолжительность смены (принимается 7-8 часов), час;

  Кпн - планируемый коэффициент, учитывающий перевыполнение норм (принимается в пределах 1,05-1,1);

  П дн ном - номинальное количество дней (рабочих) в году.

  Годовая трудоёмкость ремонтов в нормо-часах  определяется по формуле: 

  ∑Qрем = ((1,2 · П тр + 7) · (∑Р мах.пред · В)) / qсм                              (26) 

  ∑Qрем = ((1,2 · 2 + 7) · (67536,6 · 0,8)) / 0,6 = 846458,72 нормо-часов 

  где, П тр - количество текущих ремонтов в одном ремонтном цикле (принимается равным 2);

  ∑Р мах. пред - совмещенный максимум нагрузки предприятия, кВт;

  В – норма  условных единиц на кВт максимальной мощности (0,8; 0,5; 0,7; 0,6;);

  1,2 и 7 –  норма времени в часах на  одну условную единицу;

  qсм- коэффициент учитывающий режим работы ремонтного персонала (принмается при 3-сменной работе равным 0,6; при 4-бригадном графике – 0,4).

  Затем определяется списочное количество ремонтного персонала по формуле (23), в которой вместо значений численности эксплуатационного персонала подставляются значения численности ремонтного персонала (явочный состав): 

РП сп = РП яв · kсп                                                               (27) 

РП сп = 382 · 252/221 = 436 чел.

6.4. Общезаводские расходы.

      К ним относится часть расходов  по управлению предприятием и  состоит из заработной платы  административно-управленческого персонала,  командировочных расходов, расходов по охране предприятие, содержанию и текущему ремонту общепроизводственных помещений. Расчет затрат по данной статье в курсовой работе не производится. Их величину ориентировочно можно принять в размере 10-15% от прямого фонда заработной платы производственных рабочих.

6.5. Прочие расходы.

К ним относятся  износ малоценного инструмента  и инвентаря, расходы на смазочные  материалы, мелкий установочный материал и др. Величина прочих расходов принимается  в размере 1% от тарифного фонда  зарплаты эксплуатационного персонала.

   Результаты  расчетов ежегодных эксплуатационных расходов сводим в табл. 6.3