Экономический анализ деятельности ООО "Белоречье"

Вариант №26

ООО "Охотничий комплекс "Белоречье"

ДАННЫЕ БУХГАЛТЕРСКОГО   БАЛАНСА ЗА ОТЧЕТНЫЙ И ПРЕДЫДУЩИЙ ГОДЫ (ФОРМА № 1)

АКТИВ

код

на нач.пр.г.

на нач.отч.г.

на кон.отч.г.

I. Внеоборотные  активы

Нематериальные активы

110

0

0

0

Основные средства

120

29130

69651

93650

Незавершенное строительство

130

16216

38941

36656

Доходные вложения в материальные ценности

135

0

0

0

Долгосрочные финансовые вложения

140

0

0

0

Отложенные налоговые  активы

145

0

0

0

Прочие внеоборотные активы

150

0

0

0

Итого по разделу 1

190

45346

108592

130306

II.Оборотные активы

Запасы, в том числе:

210

37607

77148

112375

   сырье, материалы  и другие аналогичные ценности

211

4832

9423

16020

   животные на выращивании  и откорме

212

548

510

492

   затраты в незавершенном  производстве 

213

28836

48245

82123

   готовая продукция  и товары для перепродажи

214

2969

16112

12483

   товары отгруженные

215

0

0

0

   расходы будущих  периодов

216

422

2858

1257

   прочие запасы  и затраты

217

0

0

0

НДС по приобретенным ценностям

220

1056

3084

3767

Дебиторская задолженность (>12 мес.),в том числе

230

0

0

0

   покупатели и заказчики

231

0

0

0

Дебиторская задолженность (в течение 12 мес.), в том числе

240

31539

34868

29011

   покупатели и заказчики

241

985

2656

792

Краткосрочные финансовые вложения

250

10

10

100

Денежные средства

260

336

722

162

Прочие оборотные активы

270

0

0

0

Итого по разделу II

290

70548

115832

145415

БАЛАНС (сумма  строк 190+290)

300

115894

224424

275721

ПАССИВ

III. Капитал и  резервы

Уставный капитал

410

10

10

10

Собственные акции, выкупленные  у акционеров

411

0

0

0

Добавочный капитал

420

0

0

0

Резервный капитал, в том  числе:

430

0

0

0

   резервы, образованные  в соответствии с законодательством

431

0

0

0

   резервы, образованные  в соотв. с учредительными док-ми

432

0

0

0

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

470

-29885

-66280

-94941

Итого по разделу III

490

-29875

-66270

-94931

IV. Долгосрочные  обязательства

Займы и кредиты

510

143430

283546

363510

Отложенные налоговые  обязательства

515

0

0

0

Прочие долгосрочные обязательства

520

0

1263

3434

Итого по разделу IV

590

143430

284809

366944

V. Краткосрочные  обязательства

Займы и кредиты, в том  числе:

610

0

0

0

Кредиторская задолженность, в том числе:

620

2339

5885

3708

   поставщики и подрядчики

621

63

3065

1302

   задолженность перед  персоналом организации

622

474

1307

861

   задолженность перед  гос. Внебюджетными фондами

623

321

692

410

   задолженность по  налогам и сборам

624

420

812

793

   прочие кредиторы

625

1061

9

342

Задолженность перед участниками (учр-ми) по выплате доходов

630

0

0

0

Доходы будущих периодов

640

0

0

0

Резервы предстоящих расходов

650

0

0

0

Прочие краткосрочные  обязательства

660

0

0

Итого по разделу V

690

2339

5885

3708

БАЛАНС (сумма  строк 490+590+690)

700

115894

224424

275721

ОТЧЕТ   О   ПРИБЫЛЯХ   И   УБЫТКАХ (ФОРМА  № 2)

Наименование показателя

Код

За отч. п-д

За пр. п-д

Доходы и расходы  по обычным видам деят-ти

Выручка(нетто)от продажи  тов.,пр.,раб.,усл. (за мин.НДС, . . .)

10

27478

10012

Себестоимость проданных  товаров, продукции, работ, услуг

20

27865

9688

Валовая прибыль

29

-387

324

Коммерческие расходы

30

188

0

Управленческие расходы

40

20853

16445

Прибыль(убыток) от продаж

50

-21428

-16121

Прочие доходы и расходы

Проценты к получению

60

2

0

Проценты к уплате

70

3440

0

Доходы от участия в  других организациях

80

0

0

Прочие доходы

90

562

438

Прочие расходы

100

4357

20712

Прибыль(убыток) до налогообложения

140

-28661

-36395

Отложенные налоговые  активы

141

0

0

Отложенные налоговые  обязательства

142

0

0

Текущий налог на прибыль

150

0

0

Налоговые санкции

Чистая прибыль (убыток) отч.периода

190

-28661

-36395

ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ (ФОРМА № 4)

за отчетный год

Наименование показателя

код

За отч.г.

За пр.г.

Остаток денежных средств  на начало года

722

336

Движение денежных средств по текущей деятельности

Средства, полученные от покупателей, заказчиков

30651

8609

Прочие доходы

8181

12616

Денежные средства, направленные:

на оплату товаров, работ, услуг и прочих оборотных активов

150

49660

110900

на оплату труда

160

25233

19652

на выплату дивидендов, процентов

170

0

0

на расчеты по налогам  и сборам

180

13014

9255

на прочие расходы

16256

20533

Чистые денежные средства от текущей деятельности

-65331

-139115

Движение денежных средств по инвестиционной деятельности

Выручка от продажи основных средств и других внеоборотных активов

210

0

0

Выручка от продажи ценных бумаг и других финансовых вложений

220

0

0

Полученные дивиденды

230

0

0

Полученные проценты

240

0

0

Поступления от погашения  займов, предоставленных другим организациям

250

0

0

Приобретение дочерних организаций

280

0

0

Приобретение основных средств, доходных вложений в материальные ценности и нематериальных активов

290

15303

0

Приобретение ценных бумаг  и иных финансовых вложений

300

0

0

Займы, предоставленные другим организациям

310

0

0

Чистые денежные средства от инвестиционной деятельности

340

-15303

0

Движение денежных средств по финансовой деятельности

Поступления от эмиссии акций  или иных долевых ценных бумаг

0

0

Поступления от займов и  кредитов, предоставленных другими организациями

83599

140102

Погашение займов и кредитов (без процентов)

0

0

Погашение обязательств по финансовой аренде

0

0

Чистые денежные средства от финансовой деятельности

80074

139501

Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств и их эквивалентов

-560

386

Остаток денежных средств  на конец года

162

722

ПРИЛОЖЕНИЕ  К  БУХГАЛТЕРСКОМУ   БАЛАНСУ (ФОРМА  № 5)

за отчетный год (выдержки)

                                                            Основные средства

Наименование показателя

код

Нал.на н.г.

Поступило

Выбыло

Нал.на к.г.

Здания

14762

12371

27133

Сооружения и предаточные  устройства

5104

1206

138

6172

Машины и оборудование

43472

22619

0

66091

Транспортные средства

19424

781

0

20205

Производственный и хоз. инвентарь

564

265

50

779

Рабочий скот

0

0

0

0

Продуктивный скот

0

0

0

0

Многолетние насаждения

0

0

0

0

Другие виды основных средств

228

0

0

228

Земельные участки и объекты  природоп-я

4498

0

0

4498

Капитальные вложения на улучш. земель

0

0

0

0

Итого

88052

37242

188

125106

Наименование показателя

код

На н.г.

На к.г.

Амортизация

основных средств - всего, в том числе:

140

18501

31456

   зданий и сооружений

475

1750

   машин, оборудования, трансп. средств

17767

29230

   других

259

476

Справочно:

На начало

На начало

Рез-т от переоценки объектов ОС:

отч. года

пр. года

 первоначальной (восст-ной)  стоимости

171

0

0

амортизации

172

0

0

Расходы по обычным  видам деятельности (по элементам  затрат)

Наименование показателя

код

За отчет. г.

За пред. г.

Материальные затраты

710

18512

23587

Затраты на оплату труда

720

28435

21814

Отчисления на социальные нужды

730

7641

5802

Амортизация

740

12958

8932

Прочие затраты

750

1372

3100

Итого по элементам затрат

760

68918

63235

За отч. г.

Среднесписочная численность  работников

234

ПРИЛОЖЕНИЕ  К  БУХГАЛТЕРСКОМУ   БАЛАНСУ (ФОРМА  № 5)

за предыдущий год (выдержки)

Основные средства

Наименование показателя

код

Нал.на н.г.

Поступило

Выбыло

Нал.на к.г.

Здания

1835

12927

0

14762

Сооружения и передаточные устройства

2322

2782

0

5104

Машины и оборудование

22393

21204

125

43472

Транспортные средства

11712

7712

0

19424

Производственный и хоз. инвентарь

209

355

0

564

Рабочий скот

0

0

0

0

Продуктивный скот

0

0

0

0

Многолетние насаждения

0

0

0

0

Другие виды основных средств

228

0

0

228

Земельные участки и объекты  природоп-я

0

4498

4498

Капитальные вложения на улучш. земель

0

0

0

0

Итого

38699

49478

125

88052

Наименование показателя

код

На н.г.

На к.г.

Амортизация

 основных средств - всего, в том числе:

140

9569

18501

   зданий и сооружений

209

475

   машин, оборудования, трансп. средств

9270

17767

   других

90

259

Справочно:

На начало

На начало

Рез-т от переоценки объектов ОС:

отч. года

пр. года

 первоначальной (восст-ной)  стоимости

171

0

0

 амортизации

172

0

0

За пр. г.

Среднесписочная численность  работников

221

ВЫБОРОЧНЫЕ УЧЕТНЫЕ  ДАННЫЕ

Наименование показателя

Пред.г.

Отч. г.

Индекс цен на продукцию

Х

1,227

Индекс цен на материальные ресурсы

1,088