Долгосрочное кредитование в коммерческих банках

- обеспечивает  защиту экономических интересов  банка при выпуске, продаже  и погашении векселей в случаях  обнаружения недобросовестных или  преступных действий клиентов  и партнеров банка, а также  при опасности возникновения  таких действий.

Служба  внутреннего контроля:

- осуществляет  контроль и проверку достоверности  реестра векселей;

- оценивает  качество текущего контроля и  взаимодействия между подразделениями.

Отдельно  обозначим отдел внешнеэкономической  деятельности банка ВТБ 24 и перечислим все его четко регламентированные функции и задачи.

Банк  ВТБ 24 (включая его филиалы и  дополнительные офисы) на высоком уровне оказывает полный спектр банковских услуг в целях обеспечения  комплексного обслуживания внешнеторговых контрактов своих клиентов:

1. предоставляет консультации по любым вопросам, связанным с проведением международных расчетов и валютного контроля по внешнеторговым контрактам, на любом этапе совершения сделки (в том числе на этапе проработки условий контракта);
2. проводит международные расчеты по внешнеторговым контрактам в любых формах, принятых в международной банковской практике – от банковского перевода до разработки и реализации индивидуальной схемы расчетов (с элементами комбинированных расчетов, включающих несколько форм расчетов по одному контракту, а при необходимости - с использованием инструментов кредитования и торгового финансирования);
3. предоставляет полный спектр услуг при проведении международных расчетов в форме:

• документарного аккредитива:

• по импорту - от открытия аккредитивов по поручению клиентов или подтверждения аккредитивов, открытых банками-корреспондентами, до осуществления платежей по этим аккредитивам;
• по экспорту – от извещения клиентов Банка ВТБ и банков-корреспондентов об аккредитивах, открытых в их пользу иностранными банками, приема к оплате коммерческих документов до получения платежа от иностранных банков;
• документарного и чистого инкассо:
• при проведении расчетов в форме инкассо выполняет по поручению и в пользу клиентов Банка операции по получению платежа или акцепта коммерческих и/или финансовых документов (векселей, чеков), при этом обеспечивается контроль за сохранностью документов и ведение переписки вплоть до получения платежа и/ или акцепта по инкассо;
• банковского перевода.
• Банк ВТБ своевременно и качественно осуществляет расчеты в форме переводов в иностранной валюте:
• зачисляет выручку, поступившую в пользу его клиентов-экспортеров;
• производит платежи внутри России и за границу;
• осуществляет авансовые платежи по внешнеторговым контрактам;
• производит платежи в оплату переводных и простых векселей и др.

Платежи за границу выполняются Банком ВТБ 24 в день поступления заявления  на перевод от его клиентов или  банков-корреспондентов.

Задачами  Отдела ВЭД банка ВТБ 24 являются:

• Валютный контроль внешнеэкономической деятельности Банка и клиентов Банка;
• Осуществление операций с иностранной валютой;
• Для решения возложенных задач, Отдел ВЭД выполняет следующие функции:
• Проведение переговоров и консультирование клиентов по вопросам ведения счетов в иностранных валютах юридических лиц и предпринимателей (резидентов и нерезидентов), а также рублевых счетов нерезидентов;
• Установление корреспондентских отношений с банками (резидентами и нерезидентами) в иностранных валютах (ведение переговоров и подготовка необходимого пакета документов);
• Ведение корреспондентских счетов Банка в иностранных валютах;
• Ведение переговоров и заключение банкнотных сделок в иностранной валюте с российскими банками;
• Проведение международных расчетов;
• Осуществление функции оператора по формированию платежных документов для проведения операций с корреспондентских счетов в программах банков–корреспондентов, а так же осуществление двойного контроля по данным операциям;
• Покупка и продажа безналичной иностранной валюты у клиентов Банка на внутреннем валютном рынке РФ;
• Осуществление внутреннего контроля при проведении сделок, операций клиентов в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем;
• Формирование резервов по операциям, осуществляемым Отделом, и предусмотренным внутрибанковскими документами;
• Составление предложения по установлению курсов покупки/продажи наличной иностранной валюты за наличные рубли и введение в АБС курсов по покупке и продаже наличной иностранной валюты, а также введение в АБС курсов иностранных валют, устанавливаемых Центральным Банком;
• Составление управленческой отчетности Банка по валютным операциям;
• Составление внешней отчетности Банка по валютным операциям;
• Сверка данных, учитываемых при составлении различной отчетности с данными бухгалтерского учета;
• Выполнение функции выявления, оценки, минимизации валютного, операционного и других рисков.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рис 4. Схема услуг банка ВТБ24

 

 

 

 

ВТБ 24 первым из крупнейших российских банков завершил реорганизацию сети, трансформировав свои отделения в формат операционных офисов.

В настоящее время в структуре региональной сети ВТБ 24 действуют:

- 7 базовых филиалов (по числу федеральных округов Российской Федерации);

- 59 региональных операционных офисов;

- 409 подразделений второго уровня.

Формат операционного офиса  более экономичен по сравнению с филиалом и максимально ориентирован на продажи. При этом сервисные и бэк-офисные функции (обслуживание портфелей привлеченных и размещенных средств, документооборот, отчетность и т.д.) передаются базовому филиалу.

Программа трансформации была начата в 2010 году в целях оптимизации организационной структуры банка и повышения эффективности бизнеса. Реализация программы позволила:

- на 10% снизить издержки на содержание региональной сети;

- повысить управляемость региональной сетью;

- задать единые стандарты применяемых  технологий;

- повысить качество обслуживания  клиентов.

Всего в рамках двухлетней программы трансформации было реорганизовано 39 филиалов, в т.ч. в 2010 году – 20 филиалов, а в 2011 году формат сменили 19 региональных подразделений

В 2010 г. ВТБ 24 увеличил количество офисов 1,5 раза. Офисы Банка работают в 201 городе России. Экспансия сети сопровождается завоеванием региональных рынков. ВТБ 24 входит в пятерку крупнейших банковских учреждений региона. Количество регионов, где ВТБ 24 занимает второе место на рынке, составило:

- по кредитному  портфелю – 18 (рост за 2010 г. в 3 раза);

- по депозитам  – 9 (рост за 2010 г. в 1,8 раза).

Проведем  анализ актива и пассива баланса  банка ВТБ 24 (ЗАО) за 2009 – 2011 гг.

Исследование структуры баланса  коммерческого банка целесообразно  начинать с пассива, отражающего  источники собственных и привлеченных средств, поскольку объем и структура  пассивов в значительной степени  предопределяют условия, формы и  направления использования банковских ресурсов, то есть объем и структуру  активов. В таблице 4 представлена динамика пассива баланса Банка ВТБ 24.

Таблица 4 – Динамика и структура пассива  баланса Банка ВТБ 24 за 2009 – 2011 гг.

Показатели	2009 г.		2010 г.		2011 г.		Темп роста, %		Изменение структуры, %
	Млн. руб.	Уд. вес, %	Млн. руб.	Уд. вес, %	Млн. руб.	Уд. вес, %	2010 к 2009	2011 к 2010	2010 от 2009	2011 от 2010
Кредиты Банка России	-	-		-	88103	14,6	-	-	-	+14,6
Средства кредитных организаций	42255	25,4	51203	15,8	62753	10,4	121,2	122,6	-9,6	-5,4
Средства клиентов (некредитных организаций)	103873	62,6	219028	67,7	365242	60,8	в 2,1 р.	166,8	+5,1	-6,9
Выпущенные долговые обязательства	1030	0,6	6668	2,1	23012	3,8	в 6,5 р.	в 3,5 р.	+1,5	+1,7
Прочие обязательства	1282	0,8	2628	0,8	7578	1,3	в 2,0 р.	в 2,9 р.	-	+0,5
Резервы на возможные потери	354	0,2	60	0,0	690	0,1	< в 5,9 р.	в 11,5 р.	-0,2	+0,1
Всего обязательств	148794	89,6	279587	86,4	547378	91	187,9	195,8	-3,2	+4,6
Источники собственных средств	17358	10,4	43872	13,6	54265	9,0	в 2,5 р.	123,7	+3,2	-4,6
Всего пассивов	166152	100	323459	100	601644	100	194,7	186,0	-	-

 

За 2009 – 2011 гг. наблюдается рост ресурсной базы Банка ВТБ 24 как за счет собственных и приравненных к ним средств, так и за счет привлеченных средств.

За 2010 г. увеличились в 2,1 раза средства клиентов – физических и юридических лиц, т.к. банк расширяет продуктовую линейку выгодных депозитов и является более надежным по сравнению с другими коммерческими банками. Произошел значительный рост источников собственных средств в 2,5 раза и выпущенных долговых обязательств – в 6,5 раза. Значительно снизились резервы на возможные потери по активным операциям банка – в 5,9 раза.

В 2011 г. происходил дальнейший рост ресурсной базы Банка ВТБ 24 за счет привлеченных средств – на 95,8% и за счет собственных источников – на 23,7%. В 2011 г. в рамках поддержки банковского сектора России Банку ВТБ 24 были выделены ЦБ РФ субординированные займы. Это способствовало стабильности деятельности банка в условиях мирового финансового кризиса. В условиях повышенного риска замедлились темпы роста средств клиентов. За период 2009 – 2011 гг. произошли следующие изменения в структуре пассива баланса Банка ВТБ 24. Доля привлеченных средств повысилась с 89,6% - в 2009 г. до 91,0% - в 2011 г., а собственных средств снизилась с 10,4% до 9,0% соответственно.

В структуре  привлеченных средств наибольший удельный вес занимают средства кредитных  организаций и средства клиентов. Причем средства кредитных организаций  снизились с 25,4% до 10,4%, а средства клиентов - с 62,6% до 60,8%. Произошло значительное повышение доли выпущенных долговых обязательств с 0,6% до 3,8% , т.к. Банк больше стал выпускать векселей и банковских сертификатов (сберегательных и депозитных). Активные операции банка составляют существенную и определяющую часть  его операций.

Актив баланса  характеризует состав, размещение и  целевое использование средств  банка. Он показывает, во что вложены  финансовые ресурсы, каково назначение имеющихся в наличии хозяйственных средств. Рассмотрим динамику и структуру актива баланса Банка ВТБ 24 за 2009 – 2011 гг. в таблицах 5.

Таблица 5 - Динамика актива баланса Банка ВТБ 24 за 2009 – 2011 гг.

Показатели	2010 г.		2011 г.		Темп роста, %		Изменение структуры, %
	Млн. руб.	Уд. вес, %	Млн. руб.	Уд. вес, %	2010 к 2009	2011 к 2010	2010 от 2009	2011 от 2010
Денежные средства	15535	4,8	36402	6,1	в 2,1 р.	в 2,3 р.	+0,4	+1,3
Средства вЦБ РФ	8885	2,7	7001	1,2	185,3	78,8	-0,2	-1,5
Средства в кредитных организациях	3882	1,2	52808	8,7	в 2,2 р.	в 13,6 р.	+0,1	+7,5
Чистые вложения в ценные бумаги	25145	7,8	28804	4,8	в 4,3 р.	114,6	+4,3	-3,0
Чистая ссудная задолженность	260952	80,7	455798	75,7	185,1	174,7	-1,4	-5,0
Чистые вложения в ценные бумаги и  другие финансовые активы	366	0,1	369	0,1	< в 5,4 р.	100,8	-1,1	-
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения	-	-	6280	1,0	-	-	-	+1,0
Основные средства, нематериальные активы	4584	1,4	6494	1,1	в 2,1 р.	141,7	+0,1	-0,3
Прочие активы	4110	1,3	7688	1,3	в 3,1 р.	167,7	+0,5	-
Всего активов	323459	100	601644	100	194,7	186,0	-	-