Долгосрочное кредитование в коммерческих банках

 

Содержание.

Введение. 3

Глава 1. Теоретические основы кредитования 5

1.1. Сущность и система банковского кредитования 5

1.2. Нормативные акты, регулирующие организацию кредитного процесса в банке 15

1.3. Организация процесса кредитования клиентов в банке 19

Глава 2. Анализ организации кредитного процесса в ЗАО «ВТБ-24» 29

2.1. Организационно-правовая и экономическая характеристика ЗАО «ВТБ-24» 29

2.2. Анализ кредитного портфеля ЗАО «ВТБ-24». 45

2.3.  Оценка рисков и доходности кредитных операций. 57

Глава 3. Предложения и рекомендации по совершенствованию кредитной политики. 70

3.1. Разработка мероприятий по проблемам долгосрочного кредитования. 70

3.2. Прогноз повышения доходности банка. 76

Заключение. 80

Список литературы. 85

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение.

 

Инвестиционная деятельность отечественных предприятий в  современных условиях является одним  из основных факторов развития, и обеспечения  стабильности национальной экономики. В стратегическом аспекте увеличение инвестиций и, прежде всего, инвестиций в основной капитал промышленности выступает ключевым звеном, определяющим возможности решения всего комплекса  проблем развития экономики. 

В последние несколько  лет инвестиционная ситуация в экономике  улучшилась, но эти позитивные изменения  не приняли характер устойчивой тенденции. Ситуация с долгосрочным кредитованием  в основной капитал промышленности по-прежнему характеризуется существенным кругом проблем институционального, отраслевого, регионального и ресурсного характера. Значительный износ основных средств, технологическая отсталость производственного комплекса требуют  капитальных вложений.

Одной из наиболее значимых проблем, противодействующих увеличению инвестиций в основной капитал промышленности, является недостаточное и не всегда эффективное использование таких  заемных источников как долгосрочное банковское кредитование. Российская экономика объективно нуждается  не только в краткосрочном, но и долгосрочном кредитовании.

Необходимость решения вопросов усиления инвестиционной составляющей в деятельности коммерческих банков диктуется еще рядом проблем, с которыми неизбежно столкнется российский банковский сектор в не столь отдаленном будущем:

• непосредственный выход ряда российских предприятий на мировые рынки капиталов, минуя российские финансовые институты;
• усиление конкуренции с небанковскими финансовыми институтами по мере стабилизации положения на рынке ценных бумаг;
• конкуренция с зарубежными банками на российском финансовом рынке в случае осуществления ими значительных вложений в российскую экономику.

Все это подчеркивает необходимость разработки и осуществления комплекса мер, направленных на стабилизацию положения в банковском секторе и активизацию инвестиционных операций банков с целью противостояния жесткой конкуренции на рынке капиталов. 

Таким образом, актуальность проблем долгосрочного кредитования в России не вызывает сомнений. 

Целью работы является изучение теории и практики долгосрочного кредитования в России. 

Для достижения этой цели в  ходе работы решаются следующие задачи: 

- раскрыть понятия «кредит», «долгосрочное кредитование»; 

- проанализировать роль  и функции долгосрочного кредита  и в современной экономике; 

- выявить особенности  долгосрочного кредитования в  экономике России на современном  этапе; 

- провести анализ основных  проблем долгосрочного кредитования  в РФ и наметить пути их  решения. 

Объектом работы является деятельность коммерческих банков в  системе долгосрочного кредитования на примере филиала в г.Перми ЗАО «ВТБ 24».

Предметом исследования являются экономические и организационные  механизмы долгосрочного кредитования в российских коммерческих банках. 

Структура работы включает в себя введение, три главы, заключение, список литературы. 

 

Глава 1. Теоретические основы кредитования

1. Сущность и система банковского кредитования

 

Основой активных операций коммерческого банка  являются операции кредитования. На них  приходится до 60% всех активов коммерческих банков. Именно кредитные операции, несмотря на свой высокий риск, являются для банков наиболее привлекательными, так как они составляют главный  источник их доходов. [27, С. 530]

Банковский  кредит – это кредит, предоставляемый  специализированными финансово-кредитными учреждениями, имеющими лицензию центрального банка на осуществление кредитных  операций. Это денежная форма кредита. Банковский кредит является наиболее распространенной формой кредитных  отношений, поскольку дает заемщикам  возможность получить практически  любую денежную сумму на необходимый  срок и использовать ее в любой  области хозяйственной деятельности. [20, С. 154]

В современной  экономике кредит имеет широкое  развитие, что позволяет по различным  критериям выделять отдельные формы  кредита, которые тесно взаимосвязаны  друг с другом. По форме стоимости, выступающей в качестве предмета сделки, выделяют товарный и денежный кредит. С развитием товарно-денежных отношений наибольшее распространение  получил денежный кредит.

Коммерческие  банки предоставляют своим клиентам разнообразные виды кредитов. В мировой  банковской практике отсутствует единая классификация банковских кредитов. Это связано с различиями в уровне развития банковских систем в разных странах, сложившимися в них способами предоставления кредитов. Однако наиболее часто используются классификация банковских кредитов представленная в таблице 1. [16, С. 274]

 

Таблица 1 – Виды банковских кредитов

Критерий классификации	Виды банковского кредита
Отраслевая принадлежность заемщика	Аграрный		Промыш-ленный	Строительный		Другие
Количество кредиторов	Синдицированный			Прочий
Возможность изменения процентной ставки в ходе кредитования	С фиксированной ставкой			С изменяющейся ставкой
Количество случаев выдачи банком средств по одному кредитному договору	Выдача кредита единовременно  в полной сумме			Выдача кредита по частям
Наличие обеспечения	Обеспеченный			Необеспеченный
Срок погашения кредита	Фиксированный			До востребования кредитором
Возможность увеличения ссудной задолженности  в пределах установленного лимита	С открытием кредитной линии			Без открытия кредитной линии
Возможность получения кредита после  погашения предыдущего	Револьверный (возобновляемый)			Обычный
Критерий классификации	Виды банковского кредита
Направление выдачи средств	Выдача безналичным порядком (зачисление средств на банковский счет заемщика; оплата счетов кредиторов заемщика)			Выдача наличными
Размер кредита	Крупный			Обычный
Методика определения размера  кредита и видов контроля в  ходе кредитования	Сопоставление и проверка соотношения  размера задолженности по кредиту  с величиной остатков товарно-материальных ценностей и кредитуемых затрат			Сопоставление и проверка соотношения  делового участия кредита в оборотных  средствах заемщика с нормируемой  величиной
Уровень кредитного риска (по группам)	Стан- дартный (первая)	Нестан- дартный (вторая)		Сомни-тельный (третья)	Проб-лемный (четвер-тая)		Безна-дежный (пятая)

 

Отношения в сфере кредита строятся по определенной системе. Под системой банковского  кредитования понимается совокупность взаимосвязанных элементов, определяющих организацию кредитного процесса и  его регулирование в соответствии с принципами кредитования и теорией  кредитного риска. В качестве составляющих элементов она включает в себя:

1. Субъекты  кредитования.

Субъектами  кредитования, т.е. заемщиками могут  выступать:

-хозяйствующие субъекты разных форм собственности и организационно-правовых форм – им принадлежит приоритет в кредитовании;

-государство – в лице Министерства финансов РФ, финансовых органов субъектов РФ и местных органов власти, а так же государственных внебюджетных фондов всех уровней;

-физические лица – резиденты и нерезиденты, а также предприниматели без образования юридического лица;

-другие банки – отечественные и банки-нерезиденты.

2. Объекты  кредитования.

Под объектом кредитования понимается цель кредита. Объекты кредитования в настоящее  время устанавливаются коммерческими  банками самостоятельно. Наибольший удельный вес в кредитном портфеле российских коммерческих банков занимают кредиты предприятиям и организациям экономики, которые предоставляются  им для финансирования оборотного капитала и расширения основного капитала. Все объекты кредитования можно  разделить на три группы:

- объекты  по операциям производственного  характера;

- объекты  по торгово-посреднеческим операциям;

- объекты  по операциям распределительного  характера.

3. Порядок  и степень участия собственных  средств заемщиков в кредитуемой  операции.

Предприятия имеют право сами определять, чьи  средства и в каком объеме брать  взаймы, а условия их использования  оговаривать в договорах. Степень  участия собственных средств  заемщика в кредитуемой операции определяется в заключаемом между  ним и банком кредитном договоре.

4. Способы  регулирования ссудной задолженности.

Величина  выдаваемого каждому заемщику кредита  имеет свои четкие границы в банке-кредиторе, что отражается в лимитах на пользование  кредитными ресурсами банка.

5. Формы  ссудных счетов.

Формой  ссудного счета, которая прочно закрепилась  в российской банковской практике, является простой ссудный счет. Он служит для учета предоставленного банком заемщику кредита и отражения  его погашения.

6. Банковский  контроль в процессе кредитования.

Для коммерческих банков кредитование является одним  из самых доходных видов их деятельности, но вместе с тем и высокорисковым. Это обязывает банки осуществлять тщательный контроль за соблюдением  установленных принципов кредитования, а также за целевым использованием кредита заемщиками и его эффективностью в целом. В области кредитных  отношений банковский контроль проходит несколько стадий (этапов):

- предварительный  контроль – заключается в выборе  из числа потенциальных заемщиков  тех, которые по своему статусу,  финансовому положению, кредитной  истории и цели кредита отвечали  бы всем требованиям банка  и его кредитной политике;

- текущей  контроль – проверка банком  всей представленной заемщиком  документации для оформления  кредита, ее анализ с целью  заключения кредитного договора;

- последующий  контроль – на протяжении всего  срока действия кредитного договора  банк осуществляет постоянный  контроль за финансовым состоянием заемщика, соблюдением лимита кредитования, целевым использованием кредита, своевременной уплатой процентов и т.д.

7. Методы  кредитования.

Методы  кредитования – способы выдачи и  погашения кредита в соответствии с принципами кредитования. В настоящее  время в отечественной банковской практике используются следующие методы кредитования, рекомендованные Банком России:

1) Прямое  кредитование. Представляет собой  удовлетворение непосредственного  запроса клиента о предоставлении  ему банковской ссуды. Прямое  кредитование клиентов банк может  осуществлять несколькими методами, в зависимости от которых различают  следующие разновидности прямых  кредитов: [20,С. 253]

- разовый  (срочный, индивидуальный);

- открытие  кредитной линии;

- банковский  овердрафт;

- контокоррентный;

- на синдицированной  (консорциальной) основе.

2) Косвенное  кредитование. Банк может стать  кредитором клиента также вследствие  выполнения роли посредника при  получении клиентом от третьих  лиц какого-либо имущества (денежных  средств или оборудования). К нему  относят:

- факторинг;

- форфейтинг;

- лизинг;

- учет  векселей.

Рассмотрим  особенности использования разных методов прямого кредитования.