Долгосрочное кредитование в коммерческих банках

Первый  способ наиболее распространен в  практике российских коммерческих банков. Второй способ начинает получать распространение. Третий способ мало распространен и  не адаптирован к банковской практике. [16, С. 302]

После завершения кредитного анализа сотрудник составляет заключение по кредитной заявке. В  нем описывают кредитную историю  заявителя, его деловую репутацию, показывают результаты анализа его  финансового состояния, указывают  основные риски, делают выводы о целесообразности предоставления кредита и предлагают условия кредитования. В случае принятия положительного решения по выдачи кредита  наступает третий этап кредитного процесса.

в) третий этап кредитного процесса – структурирование ссуды, т.е. клиенту предлагают заключить  кредитный договор и начинают разработку его условий. В период подготовки кредитного договора окончательно уточняют вопрос обеспечения кредита. Если им будет служить какое-либо имущество заемщика, то заключается  договор о залоге, который будет  прилагаться к кредитному.

г) четвертый  этап кредитного процесса – заключение кредитного договора, формирование кредитного досье и предоставление кредита.

д) завершающий  этап кредитного процесса – кредитный  мониторинг, т.е. контроль со стороны  банка за выполнением условий  кредитного договора. Для этого отслеживается целевое использование кредита, полнота и своевременность его погашения и уплаты процентов, финансовое состояние самого заемщика и его гаранта или поручителя, состояние залога.

Каждый  банк использует свои правила поведения  с заемщиками, рассматривая их в  качестве коммерческой тайны. Однако в  их действиях есть общие закономерности, такие как:

- банк  старается иметь дело с теми, кого он давно знает;

- банк  ограничивает сроки кредитования;

- банк  добивается, чтобы максимальное  число кредитов имело обеспечение;

- банк  включает в кредитный договор  оговорку о том, что в случае  возникновения спора между участниками  он передается на разрешение  арбитражному суду;

- на последних  этапах кредитного процесса банк  активно использует свою службу  экономической безопасности. [16, С. 298]

Кредитные операции являются высокорисковыми  видами деятельности коммерческих банков. В целях снижения этих рисков банки  с 1 января 1995 г. стали формировать  специальный резерв на возможные  потери по ссудам. Указанный резерв обеспечивает создание банком более  стабильных условий финансовой деятельности и позволяет избегать колебаний  величины прибыли банков в связи  со списанием потерь по ссудам. Резерв на возможные потери по ссудам формируется  за счет отчислений, относимых на расходы  банков, и используется только для  покрытия непогашенной клиентами (банками) ссудной задолженности по основному  долгу. За счет указанного резерва производится списание потерь по нереальным для  взыскания ссудам банков. [16, С.290]

Кредитный риск – это риск невозврата (неплатежа) или просрочки платежа по банковской ссуде. Различают также страновой  кредитный риск (при предоставлении иностранных кредитов) и риск злоупотреблений (сознательно прогнозирующий невозврат).

Причины возникновения риска невозврата ссуды:

- снижение (или утрата) кредитоспособности  заемщика, проявляется в форме  кризиса наличности, последствием  для банка может быть риск  снижения ликвидности;

- ухудшение  деловой репутации заемщика.

Каждый  риск имеет количественное выражение.

Кредитный риск может возникнуть по каждой отдельной  ссуде, предоставленной банком, и, как  следствие, по кредитному портфелю в  целом. Кредитный портфель – набор  ссуд, дифференцированных с учетом риска и уровня доходности. В управлении кредитным портфелем реализуется  кредитная политика банка.

Главное требование к формированию кредитного портфеля состоит в том, что портфель должен быть сбалансированным, т.е. повышенный риск по одним ссудам должен компенсировать надежностью других ссуд.

Важной  характеристикой кредитной политики банка является качество кредитного портфеля. Кредитная политика коммерческого  банка – это комплекс мероприятий, направленных на повышение доходности кредитных операций и снижение кредитного риска. Разрабатывая кредитную политику, банк должен учитывать ряд объективных и субъективных факторов, которые представлены в таблице 3. [29, С. 210]

 

Таблица 3 – Факторы, определяющие кредитную  политику банка

Макроэкономические	Общее состояние экономики страны Денежно-кредитная политика Банка России Финансовая политика Правительства  РФ
Региональные и отраслевые	Состояние экономики в регионах и  отраслях, обслуживаемых банком Состав клиентов, их потребность  в кредите Наличие банков-конкурентов
Внутрибанковские	Величина собственных средств (капитала банка) Структура пассивов Способности и опыт персонала

 

Качество  кредитного портфеля оценивается по системе коэффициентов, включающей абсолютные показатели (объем выданных ссуд по их видам и объем просроченных ссуд) и относительные показатели, характеризующие долю отдельных  кредитов в структуре ссудной  задолженности.

Коэффициент качества кредитного портфеля в общем  виде может быть представлен как  отношение просроченной ссудной  задолженности к сумме ссудной  задолженности (основной долг без процентов).

, где 

(1)

 

ПСЗ –  просроченная ссудная задолженность;

СЗ –  общая ссудная задолженность.

К_ккп, превышающий 6%, свидетельствует о высоком кредитном риске портфеля.

За 2010 г. просроченная задолженность по банковскому сектору России возросла в 2,3 раза, в т.ч. корпоративных клиентов – в 3,1 раза, физических лиц – в 1,5 раза. Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле выросла с 1,3% (на 01.01.2010) до 2,1% (на 01.01.2011). Причина такой ситуации – падение стоимости активов, служащих обеспечением ссуд, т.е. обеспечение недвижимостью и доли участия в капитале компаний-заемщиков. [47]

В условиях экономического кризиса рынок кредитования претерпел серьезные изменения:

1. Резко  сократилось количество выдаваемых  банками кредитов;

2. Вероятность  роста их невозвратов и число  просроченных выплат увеличивается. Это связано с тем, что из-за кризиса:

- многие  заемщики лишились доли своих  доходов или потеряли работу  и поэтому не в состоянии  погашать задолженность;

- многие  банки повышают процентные ставки  по ранее выданным кредитам;

- многие  постоянные клиенты бояться в  нынешних условиях брать кредиты;

- банки  вынуждены более тщательно отбирать  клиентов и оценивать кредитоспособность  заемщиков на стадии рассмотрения  кредитной заявки.

Однако  кредиты наличными, несмотря на финансовый кризис, продолжают пользоваться популярностью  среди населения. Среди банков, выдающих займы наличными первое место  занимает Сберегательный банк РФ. На втором месте – ВТБ 24. Это говорит  о том, что банки, поддерживаемые государством, более привлекательны с точки зрения надежности.

Глава 2. Анализ организации кредитного процесса в ЗАО «ВТБ-24»

2.1. Организационно-правовая и экономическая характеристика ЗАО «ВТБ-24»

 

Реквизиты:

Учреждение: ФИЛИАЛ ЗАО БАНК ВТБ В Г.ПЕРМИ

Регион: ПЕРМСКИЙ КРАЙ

Почтовый  адрес: 614000, г. Пермь, ул. Луначарского, д.54

Телефон: (234)237-77-11, 237-77-33

ОКПО: 50263963

Регистрационный номер: 1000/27

БИК: 045773844

Корреспондентский счет: 30101810400000000844

Учреждение: ФИЛИАЛ ЗАО БАНК ВТБ В Г.ПЕРМИ

Населенный  пункт: ПЕРМЬ

БИК: 045773001

Телефон: (342)2187663,2187457

  Телеграф: 134448

 

Организационное устройство банка ВТБ24 (ЗАО) соответствует  общепринятой схеме управления акционерного общества (Рис.3). Высшим органом коммерческого банка является общее собрание акционеров, которое должно проходить не реже одного раза в год. На нем присутствуют представители всех акционеров банка на основании доверенности. Общее собрание правомочно решать вынесенные на его рассмотрение вопросы, если в заседании принимает участие не менее трех четвертей акционеров банка.

Общее руководство  деятельностью банка осуществляет совет банка. На него возлагаются  также наблюдение и контроль за работой  правления банка. Состав совета, порядок  и сроки выборов его членов определяет общие направления деятельности банка, рассматривает проекты кредитных  и других планов банка, утверждает, планы доходов и расходов и  прибыли банка, рассматривает вопросы  об открытии и закрытии филиалов банка  и другие вопросы, связанные с  деятельностью банка, его взаимоотношениями  с клиентами и перспективами  развития. Непосредственно деятельностью коммерческого банка руководит правление. Оно несет ответственность перед общим собранием акционеров и советом банка. Правление состоит из председателя правления (президента), его заместителей (вице-президентов) и других членов. Можно определить круг полномочий каждого подразделения.

Отдел экономического и финансового анализа:

- представляет  предложения о процентных ставках  для утверждения Комитетом по  управлению активами и пассивами.  Он в свою очередь, утверждает  процентные ставки при выпуске  векселей и ставки досрочной  оплаты векселей.

Состав  совета, порядок и сроки выборов  его членов определяет общие направления  деятельности банка, рассматривает  проекты кредитных и других планов банка, утверждает, планы доходов  и расходов и прибыли банка, рассматривает  вопросы об открытии и закрытии филиалов банка и другие вопросы, связанные  с деятельностью банка, его взаимоотношениями  с клиентами и перспективами  развития. Непосредственно деятельностью коммерческого банка руководит правление. Оно несет ответственность перед общим собранием акционеров и советом банка. Правление состоит из председателя правления (президента), его заместителей (вице-президентов) и других членов. Можно определить круг полномочий каждого подразделения.

 

 

Рис 3. Схема организационной структуры банка ВТБ 24 (ЗАО)

 

Отдел экономического и финансового анализа:

- представляет  предложения о процентных ставках  для утверждения Комитетом по  управлению активами и пассивами.  Он в свою очередь, утверждает  процентные ставки при выпуске  векселей и ставки досрочной  оплаты векселей.

Отдел по работе с ценными бумагами:

- проводит  предварительные переговоры и  заключает сделки с клиентами;

- оформляет  распоряжение на выпуск векселей;

- формирует  предложения в Комитет по управлению  активами и пассивами по ставкам  досрочного учета векселей;

- доводит  до заинтересованных подразделений  утвержденные ставки;

- оформляет  выпускаемые в соответствии с  Инструкцией Векселя;

- получает  и систематизирует информацию  об операциях с векселями, передаваемую  из филиалов банка;

- ведет  единый реестр векселей, выпущенных  и банком и филиалами;

- проводит  переговоры с клиентами по  оплате векселей;

- принимает  вексель у клиентов;

- осуществляет  проверку векселей;

- оформляет  распоряжения в Отдел внутрибанковских  операций на платеж по векселям.

- осуществляет  контроль за соблюдением утвержденных  Комитетом по управлению активами  и пассивами процентных ставок  и ставок досрочного выкупа;

- осуществляет  контроль за исполнением сделок;

- осуществляет  сверку данных с Отделом внутренних  операций;

- контролирует  лимит на выпуск векселей.

Отдел внутрибанковских операций:

- осуществляет  бухгалтерский учет операций  с векселями на основании распоряжения  Отдела по работе с ценными  бумагами;

- осуществляет  внебалансовый учет векселей  и выдает бланки Векселей уполномоченному  сотруднику Отдела по работе  с ценными бумагами.

Отдел денежного  обращения:

- получает  типографические бланки Векселей, пересчитывает, проверяет их нумерацию  и качество изготовления;

- выдает  бланки Векселей уполномоченному  сотруднику Отдела по работе  с ценными бумагами.

Операционный  отдел:

- принимает  бланки погашенных Векселей;

- получает  и уничтожает испорченные бланки  Векселей.

Служба  экономической безопасности: