Депозитные операции

  Межбанковский механизм является основным источником заёмных кредитных ресурсов коммерческих банков, источником средств для поддержания  платежеспособности баланса и обеспечения бесперебойности выполнения обязательств. Он предоставляется, как правило, в рамках корреспондентских отношений.

  Привлечение межбанковского кредита осуществляется либо самостоятельно банками путем  прямых переговоров, либо через финансовых посредников. Если банки сами договариваются о межбанковском кредите, то их отношения оформляются специальными договорами, которые заключаются в основном на определенный срок. Привлечение ресурсов осуществляется также в виде централизованных кредитов. Кредиты Банка России предоставляются коммерческим банкам в порядке финансирования и на конкурсной основе.

  В зависимости от срока различают межбанковские кредиты до востребования и срочные. Срочные межбанковские кредиты привлекаются и размещаются на следующие сроки: 1 день, 2 - 7 дней, 8-30 дней, 31-90 дней, 9] -180 дней, 181 день -1 год, 1-3 года, свыше 3 лет. Форма межбанковского кредита до востребования предусматривает предоставление межбанковского кредита на минимальный установленный договором срок, по истечении которого кредит переходит в разряд бессрочных и может быть востребован кредитором в любой момент по предварительному уведомлению.

  в зависимости от критерия платности кредита можно выделить ссуды с рыночной, повышенной и льготной процентной ставкой. Рыночная процентная ставка - это ставка, которая складывается в момент предоставления ссуды исходя из соотношения спроса и предложения на рынке. Межбанковские кредиты с повышенной процентной ставкой возникают в связи с высоким риском предоставления средств данному заемщику. Льготная процентная ставка является элементом дифференцированного подхода к кредитованию и применяется крайне редко.

  в зависимости от обеспечения кредита выделяют межбанковские кредиты обеспеченные, частично обеспеченные и необеспеченные. Как правило, в качестве обеспечения межбанковского кредита используется все имущество заемщика. Большинство межбанковских кредитов в настоящее время принадлежит к необеспеченным.

  Межбанковские кредиты классифицируются также  в зависимости от валюты сделки (российские рубли, иностранные валюты); в зависимости от наличия или отсутствия лимита ссудной задолженности; размера кредита. К крупным кредитам в Российской Федерации относятся ссуды, размер которых превышает 5 % капитала банка-кредитора.

  Широкое распространение имеют такие виды межбанковских кредитов, как бронирование средств по корреспондентскому счету и овердрафт. Бронирование средств представляет собой использование корреспондентского счета банка для блокировки средств на определенный срок. При заключении договора на открытие корреспондентского счета часто предусматривается возможность проведения операций по корреспондентскому счету в режиме овepдрафта, сумма которого зависит от ежедневного остатка средств на корреспондентском счете, срока документооборота, объема оборота по корреспондентскому счету.

  Банк России предоставляет коммерческим банкам определенные виды кредитов.

  Ломбардные  кредиты - это в широком смысле - ССУДЫ под залог депонированных в банке ценных бумаг, в узком смысле краткосрочные кредиты, предоставляемые Банком России кредитным организациям под залог ценных бумаг для удовлетворения потребностей банков в ликвидных средствах с целью поддержания и регулирования ликвидности банковской системы.

  Кредиты «овернайт» предоставляются кредитным организациям только в том случае, если последние не могут изыскать возможность получения кредита на рынке межбанковских кредитов. Предоставляется кредит путем списания средств с корреспондентского счета банка по платежным документам при отсутствии или недостаточности средств на счете банка в расчетном подразделении Банка России.

  Внутридневные кредиты предоставляются Банком России банкам, расположенным в регионах с непрерывной обработкой платежных документов в течение операционного дня. Основанием для выдачи кредита являются неисполненные платежные документы, предъявленные к корреспондентскому счету коммерческого банка в течение операционного дня.

  Каждая  сделка по предоставлению межбанковского кредита (депозита) оформляется кредитным  (депозитным) договором. Договор о заключении сделки должен предусматривать следующие позиции: валюту кредита, сумму кредита, процентную ставку, дату выдачи и возврата кредита, дату уплат!>1 процентов по кредиту, срок предоставления кредита в днях, сумму процентов, подлежащих уплате, особые условия проведения сделки, обеспечение кредита, обязанности и ответственность сторон по использованию условий договора, платежные инструкции сторон, реквизиты заёмщика и кредитора.

  Сотрудничество  на рынке межбанковского кредитования оформляется генеральным соглашением· Генеральное соглашение о сотрудничестве на рынке межбанковских кредитов и депозитов представляет собой согласие участников соглашения о предоставлении друг другу краткосрочных (от 1 до 30 дней) межбанковских кредитов на взаимовыгодной основе.

  После заключения соглашения в определенные данным соглашением  сроки стороны обмениваются следующими документами:

• копиями учредительных документов, заверенных печатью (учредительный договор, устав, лицензия на совершение банковских операций в российских рублях и иностранной валюте или генеральная лицензия);
• нотариально заверенными копиями карточек с образцами подписей и оттиском печати;
• копиями аудиторского заключений, если таковое имеется;
• доверенностями, в которых указываются имена трейдеров, отвечающих за определенный сегмент межбанковского рынка и уполномоченных на совершение необходимых действий в рамках генерального соглашения;
• другими необходимыми документами, определяемыми соглашением.

ВЫПУСКАЯ  ОБЛИГАЦИИ, КАЖДЫЙ БАНК РЕШАЕТ СВОИ, ПРИСУЩИЕ ДАННОМУ КОНКРЕТНОМУ ЭМИТЕНТУ ЗАДАЧИ. Но ПРИ ЭТОМ ЕСТЬ ОДНА ЦЕЛЬ, КОТОРАЯ ЯВЛЯЕТСЯ ОСНОВНОЙ ДЛЯ ВСЕХ БЕЗ ИСКЛЮЧЕНИЯ ЭМИТЕНТОВ - ПРИВЛЕЧЕНИЕ ИНВЕСТИЦИЙ ДЛЯ РЕАЛИЗАЦИИ ПРОЕКТОВ БАНКА. ПРИНИМАЯ РЕШЕНИЕ О КОНКРЕТНОМ СПОСОБЕ ФОНДИРОВАНИЯ, БАНК ДОЛЖЕН ДЛЯ СЕБЯ ОПРЕДЕЛИТЬ ПОЛОЖИТЕЛЬНЫЕ АСПЕКТЫ ПРИВЛЕЧЕНИЯ ИНВЕСТИЦИЙ И ОЦЕНИТЬ УРОВЕНЬ РАСХОДОВ И ТРУДНОСТЕЙ, СВЯЗАННЫХ С ПРОЦЕДУРОЙ ЭМИССИИ ОБЛИГАЦИЙ. 

КАЖДЫЙ  БАНК-ЭМИТЕНТ ПРИ ВЫПУСКЕ ОБЛИГАЦИЙ  ПРОХОДИТ ЧЕРЕЗ ШЕСТЬ ОСНОВНЫХ ЭТАПОВ:

1 ЭТАП - анализ рынка услуг по подготовке, выпуску и размещению облигационного займа, анализ рынка участников и организаторов облигационного займа, анализ конъюнктуры финансового рынка и принятие решения о выпуске облигационного займа на уровне руководства банка. 

2 ЭТАП - подписание соглашений о сотрудничестве со всеми участниками процедуры по выпуску облигационного займа и подготовка пакета документов для государственной регистрации. Основными моментами являются утверждение параметров облигационного займа и согласование условий участия Организатора выпуска, Консультанта и Андеррайтера. 

3 ЭТАП - государственная регистрация документов. 

В случае, если документы, представленные на государственную  регистрацию, подготовлены должным  образом и в полном соответствии с нормативными актами регулирующих органов, срок регистрации не превысит 30 дней. 

4 ЭТАП - размещение облигаций на торговой  площадке. 

5 ЭТАП - государственная регистрация итогов  выпуска облигаций. 

6 ЭТАП - вторичное обращение облигаций. 

Это лишь основные моменты при выпуске облигаций российскими банками, есть еще масса действий, которые необходимо проделать коллективу банка в сообществе с его партнерами. Основной смысл этой работы должен заключаться в работе с инвесторами, как с потенциальными - до выпуска облигаций, так и с действующими -после выпуска. Многие эмитенты допускают серьезную ошибку, когда считают, что работа с инвесторами заканчивается сразу же после реализации последней облигации - как следствие, в итоге получают колоссальный объем предъявленных к досрочному погашению облигаций в первую же свою оферту. 

Несмотря  на все сложности, которые возникают  у эмитента при выпуске облигаций, особенно при дебютном, банк-эмитент  получает множество эффектов, позитивно  влияющих на его дальнейшее функционирование:

банк  получает значительный объем денежных ресурсов с временным горизонтом свыше одного года. Это создает возможности для осуществления инвестиций эмитента в его основные проекты;

осуществляется  диверсификация источников финансирования;

облигационный заем является альтернативой межбанковским кредитам. Эмитента финансирует весь рынок. Выпуск ценных бумаг снижает зависимость эмитента от конкретных банков-кредиторов. Меньшей становится зависимость от индивидуального банка-кредитора, его мнения об эмитенте (иногда необъективного и не основанного на всей необходимой информации) и меньшей - концентрация рисков на одном кредиторе;

банк  становится публичным и формирует  свою историю на финансовом рынке. Более  полное раскрытие информации о рисках банка, лучшее понимание инвесторами банка-эмитента и его рисков. Лучшая узнаваемость банка и, соответственно, расширение доступа к заемному капиталу, увеличение способности банка в привлечении денежных средств на иных сегментах финансового рынка, меньшие издержки на получение доступа к заемным денежным ресурсам;

получение биржевой истории и биржевой репутации;

повышение инвестиционной привлекательности  банка-эмитента в связи с возникновением внешнего мониторинга, осуществляемого  со стороны рынка. Соответственно, возникает  контроль рынка за действиями менеджмента, побуждающий его к более взвешенным решениям, направленным на поддержание позитивного мнения рынка об экономике и финансах банка-эмитента.  

Конечно же, сумма расходов на выпуск облигаций, которая может достигать в  некоторых случаях 3-5% от общей суммы  эмиссии, является достаточно весомым  аргументом, чтобы еще раз задуматься о выпуске облигаций, но все же положительные моменты, связанные с эффектом от эмиссии ценных бумаг, во много раз перевешивают чашу весов в свою пользу. 

Межбанковский кредит — кредит, предоставляемый  одним банком другому. Основным кредитором на рынке является Центральный Банк. Коммерческие банки выступают в роли заемщиков и кредиторов других коммерческих банков. Обычно заимствование средств осуществляется на основе разовых кредитных договоров или посредством размещения депозитов в других банках. 

Кредитная деятельность коммерческих банков неотделима от операций на рынке межбанковских  кредитов. Получение кредитов в других банках дает возможность пополнять  банковские кредитные ресурсы. При  избытке ресурсов банк размещает  их на межбанковском рынке, при нехватке ресурсов банк покупает их на рынке. Рынок межбанковских кредитов является важной составляющей рынка кредитных ресурсов. 

Предоставление  и получение кредитов коммерческими  банками на межбанковском рынке  регламентируется Законом "О банках и банковской деятельности", Гражданским кодексом, уставами коммерческих банков и кредитными договорами. Кредитные отношения между коммерческими банками определяются на договорной основе путем заключения кредитных договоров, которые должны предусматривать права и обязательства сторон, с надлежащим оформлением дел по межбанковским кредитам. Предоставление межбанковских кредитов должно сопровождаться открытием счетов в соответствии с Планом счетов бухгалтерского учета коммерческих банков. 

На практике используются следующие основные разновидности межбанковского кредита:

Овердрафт по корреспондентским счетам на соответствующем  счете учитываются суммы дебетовых (кредитовых) остатков на корреспондентских  счетах банков на конец операционного  дня;

Кредиты овернайт, предоставленные (полученные) другим банкам: они предоставляются другим банкам на срок не более одного операционного дня. Этот вид межбанковского кредита используется для завершения расчетов текущего дня;

Средства, предоставленные (полученные) другим банкам по операциям РЕПО. Эти операции связаны с покупкой у них ценных бумаг на определенный период с условием их обратного выкупа по заранее обусловленной цене или с условием безотзывного гарантии погашения в случае, если срок операции РЕПО совпадает со сроком погашения ценных бумаг.