Депозитные операции ОАО "АСБ Беларусбанк": состояние и перспектиы развития

Депозитная процентная политика представляет собой комплекс мер, направленных на мобилизацию банками денежных средств юридических и физических лиц, а также госбюджета в форме  вкладов (депозитов) с целью их последующего взаимовыгодного использования [8, с.24].

Наиболее дешевые для  банка ресурсы – остатки денежных средств на расчетных и текущих  счетах клиентов, они предназначены  для их повседневного использования  клиентами. По ним банком выплачиваются  самые низкие проценты.

Срочные депозиты относятся  к наиболее дорогим для банков ресурсам.

Таким образом, срочные депозиты населения и субъектов хозяйствования выступают важнейшим фактором получения  прибыли банков, используемым для проведения активных операций [9, с.14].

Национальный банк Республики Беларусь освободил средства, привлеченные банками и небанковскими кредитно-финансовыми  организациями от физических лиц  в белорусских рублях, от обязательного  резервирования. Данное решение принято  в целях стимулирования повышения  привлекательности условий по депозитам  в национальной валюте [2, с.41].

 

 

2.   Место и роль депозитов при формировании ресурсов банка.

 

Операции по привлечению  средств в банки, формированию их ресурсов с целью их последующего размещения и получения дохода, являются пассивными операциями банка.

К пассивным операциям  банка относят: привлечение средств  на расчетные и текущие счета  юридических и физических лиц, открытие срочных депозитов, получение межбанковских  кредитов, образование собственного капитала банка, выпуск собственных ценных бумаг и другое [2, с.5].

Отсюда вс1е пассивные операции можно подразделить на:

- депозитные, включая получение  межбанковских кредитов;

- недепозитные или эмиссионные.

Срочные депозиты населения  и субъектов хозяйствования выступают  важнейшим фактором получения прибыли  банков, используемым для проведения активных операций банками, приобретения ценных бумаг, содействуют получению  прибыли для обеспечения долговременного  роста.

Срочные депозиты играют важную роль в управлении ликвидностью. Само понятие ликвидности банка тесным образом связано со стабильными привлеченными ресурсами [7, с.244]. Привлеченные ресурсы предполагают возникновение обязательств банка перед клиентами (вкладчиками) по своевременному возврату привлеченных средств и уплате по ним процентов в соответствии с условиями договора. А ликвидность, как правило, определяется как способность в срок, в полном объеме и без потерь ответить по своим обязательствам перед клиентами. Более того, вследствие непродуманной политики в области управления привлеченными ресурсами (депозитами) у банка могут возникнуть серьезные проблемы с ликвидностью [8, с.24].

Привлеченные ресурсы  участвуют при анализе ликвидности, ее прогнозировании и регулировании, расчете показателей ликвидности, определении потребности в ликвидных  средствах. Среди факторов, влияющих на ликвидность банка, как правило, называют факторы, связанные с привлеченными  ресурсами (к примеру, качество депозитной базы). Одним из пяти показателей  ликвидности, анализируемых в широко используемой в мировой банковской практике методике CAMEL, является показатель депозитной базы банка — доля обязательств до востребования в общем объеме привлеченных ресурсов. В основе одной  из четырех классических теорий управления ликвидностью — теории управления пассивами — лежит возможность  банка в случае надобности привлекать необходимые ресурсы [10, с.240].

Привлеченные ресурсы  банка и ликвидность – это  с одной стороны, дополнительные ресурсы, позволяющие удовлетворить  возникшую потребность в ликвидных  средствах, с другой — постоянное отслеживание ликвидности и поддержание  ее на достаточном уровне позволяет  банку избежать ситуации, когда приходится платить за ресурсы высокие процентные ставки [11, с.391].

Значение срочных депозитов для банка заключается в том, что они позволяют создавать резервы в соответствии с требованиями Национального банка и проводить дополнительные активные операции.

Уплата банком процентов  по депозитным операциям – основная часть расходов банка. Поэтому банк, с одной стороны не заинтересован  в высоком уровне процентной ставки, а с другой - вынужден поддерживать такой уровень процентной ставки по депозитам, который был бы привлекателен  для клиентов.

Таким образом, успешная деятельность банка, как сбытовой организации, зависит  от объема и качества имеющихся в  его распоряжении ресурсов. Под «качеством ресурсов», с точки зрения банка, понимается срок привлечения. Чем выше срок привлечения ресурсов и ниже вероятность их досрочного отзыва владельцем, тем ресурсы являются более качественными. Поэтому при планировании деятельности банка в области привлечения  и управления ресурсами важно  уметь прогнозировать количественные показатели, характеризующие данные операции. Прогнозирование стоимости  ресурсов позволяет сформулировать банку политику управления процентными  ставками в области привлечения  ресурсов.

 

3.  Влияние макроэкономических показателей на депозитные операции банков Республики Беларусь

В экономической системе  страны любые изменения состояния  рынков обусловлены рядом показателей: макроэкономических и микроэкономических. Изменение ставки рефинансирования, ВВП, ВНП, показателей спроса и предложения  и прочих показателей прямо или  косвенно оказывают воздействие  на динамику привлечения средств  во вклады (депозиты).

Рассмотрим изменения  в структуре депозитных операций на примере 2011 года.

В 2011 году сократились реальные сбережения населения во вкладах по сравнению с 2010 годом, при этом в течение года динамика и рублевых, и инвалютных депозитов имела неустойчивый характер.

В целом за 2011 год остатки  средств домашних хозяйств на счетах в банках в номинальном выражении  выросли на 113,5 процента (в 2010 году –  на 26,5 процента). При этом в национальной валюте они выросли на 41,2 процента (в 2010 году –на 22,4 процента), в иностранной валюте в эквиваленте белорусских рублей – на 167,5 процента (в 2010 году – на 29,6 процента), что обусловлено переоценкой валютных вкладов вследствие девальвации белорусского рубля, а в эквиваленте долларов США инвалютные вклады сократились на 3,9 процента (против их роста на 23,7 процента в 2010 году). В результате доля рублевых депозитов в общем объеме средств населения в банках за 2011 год уменьшилась с 42,7 до 28,3 процента.

В 2011 году сектор домашних хозяйств оставался чистым кредитором банковской системы – уровень его депозитов  в банках превышал объем задолженности  перед банковским сектором – соотношение  кредитной задолженности и депозитов  населения в банках сократилось  с 98,8 процента на 1 января 2011 г. до 65,3 процента на 1 января 2012 г.

 

Вместе с тем, если на протяжении января – марта 2011 г. Продолжилась обозначившаяся в конце 2010 года тенденция к трансформации рублевых вкладов граждан и субъектов хозяйствования в депозиты в иностранной валюте, то уже с апреля 2011 г. наметился значительный отток валютных вкладов, связанный с нарастающим дефицитом иностранной валюты, усилением инфляционных и девальвационных ожиданий граждан и субъектов хозяйствования. В то же время население активно наращивало остатки рублевых средств на текущих, депозитных и прочих счетах, что, в первую очередь, было связано со значительным ростом доходности (на фоне повышения ставки рефинансирования).

В IV квартале 2011 г. проявилась тенденция к смещению предпочтений населения в пользу иностранной валюты при выборе валюты сбережений. За октябрь – декабрь 2011 г. объем вкладов физических лиц в иностранной валюте возрос на 18,1 процента, или на 654,6 млн. долларов США, при росте суммы депозитов в белорусских рублях на 12,6 процента. Это обусловило повышение доли валютной составляющей в общем объеме привлеченных от населения средств с 62,5 до 72,3 процента. В январе – сентябре 2011 г. она повысилась с 57,8 до 62,5 процента, что полностью было обусловлено переоценкой валютных средств в связи с обесценением белорусского рубля (объем вкладов физических лиц в иностранной валюте снизился на 18,6 процента, или на 827,8 млн. долларов США).

Доля валютных средств  в общем объеме средств на текущих, вкладных и прочих счетах юридических  лиц в 2011 году также увеличилась  с 48,3 до 61,2 процента, что было обусловлено  ростом на 14,9 процента остатков средств  в иностранной валюте (в эквиваленте  долларов США) в сочетании с переоценкой  валютных средств в связи с  обесценением белорусского рубля (при  этом остатки средств в белорусских  рублях на счетах субъектов хозяйствования увеличились на 90,1 процента).

 

Значительное возрастание  девальвационных и инфляционных ожиданий, вызвавших в I квартале 2011 г. ажиотажный спрос на валютном и потребительском рынках, отразилось на кредитно-депозитном рынке, в результате чего наметилась тенденция к оттоку рублевых средств населения из банков. Снижение всех рублевых депозитов физических лиц за I квартал 2011 г. составило 103,8 млрд. рублей.

На депозитном рынке усиливались  негативные тенденции. Отток срочных рублевых вкладов населения из банков во II квартале 2011 г. составил 0,4 трлн. рублей. Причем проводимая политика постепенного повышения ставки рефинансирования, которая была повышена с начала года на 7,5 процентного пункта, до 18 процентов годовых (на 1 июля 2011 г.), не позволила преломить указанную тенденцию. При этом сложная ситуация на валютном рынке вызвала более значительный отток средств физических лиц в иностранной валюте. Так, во II квартале 2011 г. срочные вклады физических лиц в иностранной валюте уменьшились на 1,1 млрд. долларов США, что отражало возросшее недоверие населения к банковской системе.

Отмеченная ситуация на депозитном рынке также сопровождалась повышенным спросом на рублевые кредиты, пиковые  значения которого пришлись на II квартал 2011 г., когда средние темпы роста  рублевых требований банков к физическим лицам составили свыше 166 процентов  в годовом выражении. Тем самым такая ситуация способствовала значительному увеличению рисков в банковском секторе.

Повышение уровня процентных ставок на денежном рынке, обеспечившее значительно более высокую доходность рублевых сбережений по сравнению с доходностью вкладов в иностранной валюте, стало ключевым фактором стабилизации депозитного рынка в условиях сохранения на высоком уровне девальвационных ожиданий населения.

Разница между ставками по срочным вкладам населения в  национальной валюте и иностранной валюте за 2011 год увеличилась с 8,8 процентного пункта в январе до 47 процентных пунктов в декабре. Такая разница в доходностях нивелировала девальвационные ожидания и обеспечивала развитие стабилизационных процессов на депозитном рынке.

В результате в IV квартале 2011 г. срочные рублевые вклады населения  в банковской системе продолжили увеличиваться и составили 1,4 трлн. рублей. За 2011 год указанные вклады выросли на 2,4 трлн. рублей.

Динамика процентных ставок на денежном рынке во многом определялась существенным ужесточением процентной политики Национального банка.

За 2011 год ставка рефинансирования была повышена на 34,5 процентного пункта, до 45 процентов годовых на конец года. При этом ставка по инструментам предоставления ликвидности была увеличена на 54 процентных пункта, до 70 процентов годовых.

На этом фоне ставка по всем новым срочным депозитам выросла  на 39,7 процентного пункта, до 55,3 процента годовых, по новым рублевым кредитам, выдаваемых банками на рыночных условиях, – соответственно на 37,4 процентного пункта, до 51,1 процента годовых [12, 5]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ГЛАВА II

 

Анализ депозитных операций в ОАО «АСБ Беларусбанк»

 

 

1. Организация работы банка по привлечению денежных средств во вклады (депозиты)

 

 

 Основной  целью депозитной политики банка  является привлечение оптимального объема денежных ресурсов (по срокам и  по валютам), необходимого и достаточного для работы на финансовых рынках, при  условии обеспечения минимального уровня издержек.

 Депозитная  политика банка тесно связана  с кредитной и процентной политикой  Банка, являясь одним из элементов  банковской политики в целом.

 Депозитная  политика банка формируется с  выделением следующих шагов:

• постановка цели и определение  задач депозитной политики;

• выделение соответствующих  подразделений, участвующих в реализации депозитной политики, распределение полномочий сотрудников банка;

• разработка необходимых  процедур и технических порядков проведения банковских операций, обеспечивающих привлечение ресурсов;

• организация контроля и управления в процессе осуществления  банковских операций, направленных на привлечение ресурсов.

Депозитная  политика банка  предусматривает:

• проведение анализа депозитного  рынка;

• определение целевых  рынков для минимизации депозитного  риска;

• минимизацию расходов в процессе привлечения денежных средств;

• оптимизацию управления депозитным портфелем банка с целью поддержания требуемого уровня ликвидности банка, повышения его устойчивости.

Реализация депозитной политики Банка осуществляется в ходе проведения конкретных банковских операций, перечисленных  выше, позволяющих привлекать денежные средства.