Заемно-сберегательная политика сельскохозяйственных земельных кооперативов

 
 
 
 

        À.В. Глущенко, À.П. Слепова 
 
 

ЗÀЕМНО-СБЕРЕГÀТЕЛЬНÀЯ ПОЛИТИКÀ

     СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫХ

    КРЕДИТНЫХ  КООПЕРÀТИВОВ 
 
 
 

               Волгоград 2004 
 
 
 
 

                       ВВЕДЕНИЕ 
 
 
 

     Современный  Российский финансовый рынок  характери-

зуется неразвитостью  институциональной системы, ограничен-

ным набором финансовых инструментов и услуг, высокой ценой

на кредитные  ресурсы, преобладанием предложения  средств на

короткий срок и концентрацией значительных капиталов  в го-

родах. Присутствие на нем, наряду с банками и финансовыми

компаниями, кредитных  потребительских кооперативов создает

конкурентную среду  в сфере кредита, что должно привести к

снижению цены заимствования для физических лиц  и мелких

предпринимателей  и, соответственно, подъему уровня их жизни.

Разнообразие возможностей удовлетворения инвестиционных

потребностей людей  само по себе способно защитить их интере-

сы и повысить доверие к рыночной экономике.

     Кредитный  потребительский кооператив осуществляет  дея-

тельность, аналогичную банковской, в сфере заемно-сберега-

тельного обеспечения  населения и малого предпринимательства.

Он представляет собой некоммерческую организацию, функци-

онирующую с сохранением  кооперативных принципов. Принци-

пиальные отличия  в формировании структуры кредитного по-

требительского  кооператива от кредитных организаций  не по-

зволяют использовать в чистом виде банковские инструменты,

терминологию, методы и приемы для привлечения и  размеще-

ния денежных средств. Вместе с тем темпы роста числа  коопера-

тивов, расширение сферы их деятельности и привлечение  к ней

различных слоев  населения, стремительное наращивание  объема

привлекаемых ресурсов требуют создания устойчивой методоло-

гической базы функционирования данных организаций.

     В  ряде

работ анализируются отдельные вопросы проблемы: операции по

                            –3– 
 

                          Введение 

сберегательным  займам, виды кредитной работы и  приоритет-

ные направления  использования выдаваемых средств, методы кре-

дитования, меры по увеличению объемов привлекаемых сбере-

жений, сфера применения краткосрочного и возможность долго-

срочного кредитования, виды обеспечения, разница между  ссуд-

ным и вкладным процентом, содержатся предложения  по пост-

роению единой политики финансового поведения.

    

      Цель монографии — разработка  теоретического и методоло-

гического аппарата формирования заемно-сберегательной поли-

тики сельскохозяйственного  кредитного кооператива с позиций

двойственности  и рискованности процесса заимствования.

     Эта цель конкретизирована в следующих наиболее суще-

ственных задачах:

      • теоретически обосновать основные  положения заемно-сбе-

регательной политики сельскохозяйственного кредитного потре-

бительского кооператива (СКПК);

      • сформировать базовые понятия, определяющие экономи-

ческое содержание термина «заемно-сберегательная политика»;

      • определить природу и специфику  объективных и субъек-

тивных факторов реализации заемно-сберегательной политики;

      • оценить уровень и перспективы  развития элементов заем-

но-сберегательной политики СКПК на региональном уровне;

      • раскрыть экономическую сущность  рисков в деятельности

СКПК и разработать  методический инструментарий управления ими. 

                              –6– 
 

                             Введение 

     Предмет  исследования составили денежные  отношения сель-

скохозяйственного кредитного кооператива с пайщиками  и ос-

новные элементы заемно-сберегательной политики.

    

     Теоретическая  значимость работы заключается  в система-

тизации существующих теоретических положений о сущности

заемно-сберегательной политики сельскохозяйственного кредит-

ного кооператива, формировании ее понятийного аппарата, рас-

крытии цели и  роли заемно-сберегательной политики в дея-

тельности кредитного кооператива и ее влияния на его финан-

совое состояние, предложении типовой модели формирования

заемно-сберегательной политики.                                 –7– 
 

                          Введение 

     Практическая  значимость монографии заключается  в том,

что разработанный  методологический аппарат заемно-сберегатель-

ной политики и  авторские рекомендации могут быть использо-

ваны в практической работе руководителей кредитных  коопера-

тивов, а также  для последующих исследований внутренней струк-

туры функционирования объекта.

     Предложенный  автором метод экспресс-анализа  индивиду-

ального заемщика позволяет исполнительному органу сельско-

хозяйственного  кредитного кооператива принимать  мотивиро-

ванные решения  и снижать уровень риска в  практической дея-

тельности.

     Составленный  алгоритм построения сберегательной  поли-

тики применим для планирования формирования деятельности

кооператива. Разработка модели формирования платности ресур-

сов в зависимости  от набора условий обусловливает  практичес-

кую значимость в защите финансовой устойчивости, доходности

и ликвидности  кооператива.

     Результаты  исследования и предложенный  инструментарий

управления рисками  могут быть использованы при разработке

региональных программ развития кредитной кооперации.

     Приращение научного знания выражено в следующем:

     1. Выявлены  и дополнительно структурированы  историчес-

кие этапы исследования кредитной кооперации.

     2. Сформулировано  определение заемно-сберегательной  по-

литики как системы  инструментов финансового управления коо-

перативом по комплексу  вопросов, а в частности предоставление

займов, привлечение  сбережений, снижение рисков, формирова-

ние взаимоувязки доходов и расходов по основной деятельности.

     3. Систематизированы  объективные и субъективные факто-

ры, влияющие на организацию  основной деятельности сельско-

хозяйственного  кредитного кооператива на рынке  финансовых

услуг.

     4. Проведена  классификация финансовых источников  дея-

тельности кредитного кооператива по признакам принадлежнос-

ти к отдельному кооперативу, кредитной кооперативной систе-

ме, возмездности использования, праву собственности  на ресур- 

                             –8– 
 

                          Введение 

сы; выделены сберегательные займы в качестве приоритетных

источников.

      5. На основе рангового рейтингования  СКПК Волгоградс-

кой области выявлена зависимость деловой активности кредит-

ных кооперативов от внешних источников финансирования, что

противоречит классическим принципам кредитной кооперации.

      6. Предложен алгоритм формирования сберегательной полити-

ки, включающий анализ сберегательного рынка региона, разработ-

ку и внедрение  пакета сберегательных услуг, мониторинг сбереже-

ний пайщиков, корректировку  пакета сберегательных услуг.

      7. Разработан метод экспресс-оценки кредитоспособности за-

емщика — физического  лица, позволяющий учесть его возраст,

профессию, постоянство  проживания и места работы, срок займа.

      8. В качестве приема регулирования  внутреннего равновесия

между привлекаемыми  и размещаемыми средствами введен «сред-

ний процент заимствования», определяющий границы процент-

ной ставки по займам.

      9. Доказана необходимость и представлена  модель оператив-

ного управления денежными поступлениями и выплатами  СКПК

с использованием «прогноза платежей», выполняемого в авто-

матическом режиме. 
 
 
 

                              –9– 
 

1

           ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ÀСПЕКТЫ

           ЗÀЕМНО-СБЕРЕГÀТЕЛЬНОЙ ПОЛИТИКИ

           СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫХ КРЕДИТНЫХ

           КООПЕРÀТИВОВ 
 
 
 

    1.1. Историко-логическое исследование

   научного  наследия кредитной кооперации 
 

     Истоки  кредитного кооперативного движения  были зало-

жены в Германии в 60-х гг. XIX в. Первыми появились  утопичес-

кие теории Р. Оуэна, который создавал общины, живущие  на

пожертвования основателя и других идеалистов. Вновь образо-

ванные сообщества были полностью нежизнеспособны  и распа-

дались, как только прекращалось финансирование, но именно

они позволили  выделить принципы, на которых впоследствии

будут построены  все кооперативные организации, в том числе

кредитные кооперативы.

     В  Германии развитие получают кооперативы  двух типов:

Шульце-Делического  и Райффайзенского типа, названные  так

по именам их основателей. Это две самостоятельные теории кре-

дитной кооперации, разработанные политическим деятелем и эко-

номистом Германом Щульце-Деличем (1808—1883) и обществен-

ным деятелем Фридрихом  Вильгельмом Райффайзеном (1818—

1888). Первый разрабатывал  свою теорию преимущественно  для

городского ремесленного населения, второй — для сельского на-