Валютні операції

     Рішення про надання кредитів понад граничних розмірів, встановлені для дирекції, приймаються кредитним комітетом банку на підставі матеріалів дирекції. Кредити надаються з позичкового рахунку в безготівковому порядку шляхом оплати розрахунково-грошових документів за товарно-матеріальні цінності, роботи і послуги, фактично придбані (отримані) на умовах договорів і контрактів з постачальниками. Кожен платіжний документ візується керівником установи банку з урахуванням визначених у кредитному договорі постачальників і договорів на постачання. Видача кредиту проводиться в порядку, передбаченому в кредитному договорі , - одноразово, щодня або в інші строки, виходячи з потреби в кредит. У разі якщо видача кредиту здійснюється неодноразово, а в міру необхідності, при кожній видачі коштів на суму оформленого кредиту, визначаються конкретні строки погашення цієї частини одержаного кредиту і складається графік погашення, який підписується позичальником і погоджується з банком. Після видачі всієї суми кредиту оформляється зведений графік погашення кредиту, який складається на підставі раніше оформлених графіків. У разі потреби суми платежів та строки погашення кредиту можуть уточнюватися за обгрунтованим клопотанням позичальника з обов'язковим дотриманням кінцевого терміну погашення кредиту, передбаченого кредитним договором. На попередніх графіках робиться позначка: "переоформлено. Дата і підпис кредитного працівника ", і ці графіки зберігаються в кредитній справі позичальника. Графік погашення кредиту складається у двох примірниках (з одного для позичальника і банку). Перший примірник графіка зберігається разом з кредитним договором. Копія графіка погашення кредиту передається в операційний відділ працівнику, який обслуговує поточний рахунок позичальника. На підставі графіка працівник операційного відділу вносить відповідні параметри до аналітичного обліку для здійснення контролю за надходженням коштів у погашення кредиту.

     Порядок погашення кредиту визначається кредитним договором в відповідно до графіка. При погашенні кредиту за графіком передбачається періодична сплата платежів відповідно до надходження коштів від реалізації продукції ( виконання робіт, надання послуг) та інших доходів. Строки платежів визначаються в кредитному договорі або графіках, які є невід'ємною частиною кредитного договору. Погашення кредиту здійснюється позичальником з поточного рахунку платіжними дорученнями, а за умови визнання позичальником претензії банку - в встановленому чинним законодавством України порядку. Обов'язковою умовою оформлення всіх платежів, незалежно від порядку їх виконання, є посилання на кредитний договір (номер і дата). У разі якщо позичальник не має можливості сплатити борг, останній стягується з гарантів (поручителів) або шляхом реалізації закладеного майна позичальника. При надходженні коштів у погашення кредиту операційний працівник робить відмітку в графіку про дату і суму погашення. При настанні терміну погашення сума непогашених у строк кредитів операційний працівник переносить на відповідний рахунок суми простроченої заборгованості та негайно повідомляє про це юридичній службі. Наступного робочого дня після перенесення несплаченої суми на рахунок простроченої заборгованості працівники кредитної та юридичної служб разом оформляють і направляють претензію позичальника (поручителя). У разі незадоволення в місячний термін претензії матеріали з кредитної справи передаються юридичної службі банку для проведення позовної роботи. У разі погіршення фінансового стану позичальника, надання недостовірної бухгалтерської та статистичної інформації, ухилення від контролю банку, знецінення заставленого майна або встановлення факту незабезпеченість кредиту банк може пред'явити до дострокового стягнення всю заборгованість по кредиту або його частина. Позичальник не звільняється від погашення боргу за кредитом, сплати відсотків і пені при настанні будь-яких обставин, у тому числі і незалежних від позичальника. Після прийняття рішення кредитним комітетом про надання кредиту, що оформляється протоколом, фахівець кредитного підрозділу формує основні розділи кредитної справи позичальника. У рішеннях кредитних комітетів необхідно визначити відповідальність осіб, які підписують кредитний договір . Фахівець разом з працівником юридичного підрозділу готує кредитний договір у двох примірниках, з яких один залишається в банку і один надається позичальнику.

     До  кредитної справи підшиваються всі документи, які є в наявності на момент укладення кредитного договору, і всі інші, що стосуються цього договору, до моменту завершення кредитних відносин з позичальником. Для забезпечення належного збереження оригінали кредитних договорів, договорів забезпечення (договору застави, поруки або гарантії) передаються на збереження в сховищі банку після їх підписання. У кредитному справі зберігаються ксерокопії кредитних договорів та договорів забезпечення та всі документи, на підставі яких здійснюється видача кредиту. Спеціаліст банку здійснює контроль за виконанням позичальниками умов кредитного договору, цільовим використанням кредиту, своєчасний і повним його погашенням та сплатою відсотків по ньому. При цьому фахівець протягом усього терміну дії кредитного договору підтримує ділові контакти з позичальником.

     У період дії кредитного договору щоквартально здійснюється аналіз господарської діяльності позичальника, його фінансового стану відповідно до затвердженого порядку, постійно проводяться перевірки на місцях грошових і розрахункових документів, бухгалтерських записів, звітних бухгалтерських і статистичних матеріалів. Особлива увага приділяється банком предмету застави. При цьому можуть бути використані всі види фінансової та іншої інформації, отриманої від позичальника, інших джерел, а також висновки аудиторських організацій про фінансовий стан позичальника. Періодичність перевірок визначається банком залежно від строку дії кредитного договору, але не рідше одного разу на квартал. Якщо результати систематичного контролю свідчать про погіршення фінансового стану позичальника і можливість затримки в розрахунках за кредиту, то питання виконання умов договору підлягає розгляду керівництвом позичальника і банку. Після підписання акт перевірки надається на розгляд керуючого установою банку або його заступнику, які приймають відповідне рішення про подальші взаєминах з позичальником, враховуючи також фінансово-господарський стан позичальника. У разі несвоєчасного погашення боргу за кредитом та сплати відсотків при відсутності домовленості про відстрочення погашення кредиту банк має право на застосування штрафних санкцій у розмірах, передбачених кредитним договором. При відмові позичальника від сплати боргів за позиками Банк стягує борги в претензійно-позовному порядку. У разі відсутності юридичної служби в установі банку ця робота здійснюється працівниками кредитного відділу або іншими особами, уповноваженими наказів по установі банку і довіреності.

     Прочіе  операції банку

     Факторингові  операції банку 

     Факторинг є різновидом торгово-комісійної операції, що поєднується з кредитуванням  оборотного капіталу клієнта. Основою  факторингової операції є покупка банком (або факторингової фірмою) рахунків-фактури постачальника на відвантажену продукцію на умовах негайної оплати і передача постачальником банку (або факторингової фірмі) права вимоги платежу з дебітора. Банки купують рахунки-фактури постачальника як правило на умовах негайної сплати 80 відсотків від вартості рахунки-фактури . У світовій банківській практиці існує два види факторингу:

     - відкритий факторинг (конвенційний);

     - конфіденційний факторинг (прихований).

     Переказ грошових коштів

     Правлінням  банку «Україна» розроблено та впроваджено  Положення про переказ грошей по системі банку «Україна». При здійсненні операцій, пов'язаних з переказом коштів, клієнт заповнює заяву на переказ (додаток). У заяві повинні бути заповнені реквізити одержувача грошових коштів: прізвище, ім'я, по батькові, номер особового рахунку. Операціоніст перевіряє правильність заповнення операцій, оформляє касовий ордер на внесок готівки для перекладу. При здійсненні переказу клієнт повинен оплатити вартість банківських послуг за операцію перекладу. Комісійні оплачуються відповідно до встановлених тарифів ( додаток).

     Валютние  операції,банками, які  мають ліцензію НБУ  на здійснення операцій.

     Банки які отримують ліцензію на здійснення операцій виконують функції агента валютного контролю за операціями своїх  клієнтів. Порядок проведення продажу дорожніх чеків міжнародних фінансових компаній Продаж дорожніх чеків здійснюють за іноземну валюту або за національну валюту України з урахуванням комісійної винагороди установи банку відповідно до тарифів. Операції з продажу дорожніх чеків здійснюють у сумі до 1000 $ США без видачі дозволу на вивезення дорожніх чеків. Операції, що перевищують 1000 $ США здійснюються банком з видачею дозволу на вивіз дорожніх чеків. Операції з продажу дорожніх чеків банк проводить і в національній валюті і здійснює продаж за курсом продажу, яка прийнята банком. Операції продажу дорожніх чеків за національну валюту реєструють у реєстрах проданої валюти. При цьому комісійна винагорода розраховується в національній валюті. Операції продажу дорожніх чеків за іноземну валюту відображаються в реєстрі проданих дорожніх чеків, комісійну винагороду береться в іноземній валюті. Порядок виплати готівкою за дорожніми чеками фінансових кампаній. Ця виплата здійснюється в іноземній або національній валюті України з урахуванням комісійної винагороди. Виплата готівкових коштів у іноземній валюті за дорожніми чеками понад 1000 $ США здійснюється за кошти в грошовій одиниці України. Виплата готівки за дорожніми чеками в сумі, що перевищує 3000 $ США, здійснюється тільки операційними касами установи банку. Операції виплати готівки в іноземній валюті реєструється в реєстрі куплених дорожніх чеків (додаток). Після проведення операції, за бажанням клієнта ця сума може бути конвертована в іншу вільно конвертовану валюту . Дорожні чеки банк оплачує тільки їх власникові, зразок підпису якого визначена на чеку. Не приймаються до оплати дорожні чеки без зразка підпису їх власника. Виплата проводиться в такій послідовності. Дорожні чеки з двома підписами касиром приймаються до оплати, а клієнту видаються готівкові кошти з урахуванням комісії банку, та документ, що підтверджує проведення операції. Порядок ведення операцій з пластикових карт. Кредитні картки є пластикові картки, на яких зашифрована інформація, яка дає можливість їх власникам здійснювати платежі та отримувати гроші готівкою. Успіхом користуються картки платіжних систем Visa, Eurocard-Mastercard, American Express. У банку видача валюти готівкою за кредитною карткою здійснюється касиром на основі документів, які регулюють операції з обслуговування кредитних карток. Для роботи з кредитною карткою, наприклад Visa, касир повинен: - Її ідентифікувати, тобто проведення її дійсність; - Зробити зовнішню перевірку картки на предмет відсутності ушкоджень; - Перевірити термін картки; - Виявити наявність голограм і захисних символів; - Перевірити наявність підпису клієнта; - Звірити особу клієнта з фотографією в паспорті. Далі проводиться оформлення та заповнення злита. Касир уточнює яку суму клієнт бажає отримати по кредитній картці, після чого відбиває злитий на принтері в 3-х примірниках. Далі записується номер, серія, країна видачі та дата закінчення терміну дії паспорта, сума готівкових коштів. Касир проставляє код авторизації і дату операції, а перші цифри номера картки заносить в спеціально передбачені клітинки. Після заповнення злита касир пропонує розписатися на ньому власникові картки і звіряє підпис з оригіналом підпису на картці та в паспорті, після чого ставить свій підпис. Далі касир робить запит авторизації. Необхідну інформацію дає центр авторизації, у який надходить інформація від усіх країн - емітентів карток. При отриманні позитивного результату клієнт отримує суму.

     Перелік операцій, що надається установами банку «Україна» дуже великий і його можна розглянути в наведеному додатку.

     Висновок

     Проаналізував склад банківських операцій ми зробили висновок, що підприємці іноді не знають і половини послуг, які вони можуть одержувати в банку. Скласти рейтинг банківських послуг, ми виділили традиційні операції, підкреслили при цьому - банки стоять на трьох китах: розрахунково-касове обслуговування, кредитне й валютні операції. Уважаюся, що клієнтів потрібно залучати спочатку пакетом банківських послуг, а потім уже перевіряти. В умовах, коли клієнтський, а відповідно й фінансовий ринок уже поділений, банкам дуже важко конкурувати між собою. Багато послуг установи банку "Україна" розробляють під клієнта, але слід зазначити, що в системі банку "Україна" найбільш популярні розрахунково - касові операції, самі прибуткові - кредитні операції, далі операції із цінними паперами й замикають четвірку лідерів валютні операції.

      Для активізації залучення внесків  населення вважаю за необхідне:

- впровадити  нові види банківських послуг, зручних для населення. ДО них належать now- рахунку, supernow- рахунку, внески, по яких дохід нараховується по складних відсотках;

- активніше  залучати засоби громадян України в іноземній валюті;

- прискорити впровадження державної програми цілісної автоматизації безготівкових розрахунків;

- розширити  спектр додаткових послуг, які надаються банківськими установами приватним особам. Пріоритетне місце повинні зайняти надання трастових послуг населенню, різноманітних операцій із цінними паперами, надання консультацій, найм сейфів, сплата рахунків поручителя, оформлення страхових полюсів;

- оскільки  на банківському ринку підсилюється тверда боротьба активізувати роботу із застосування нового інструмента банківського маркетингу - пластикових карток, що дає можливість обслуговувати клієнтів усі 24 години;

- користуватися  такою операцією як - аквайринг. У цьому випадку необхідно містити договір з банком - экваером (банком, який має свої власні картки - для розширення агентських послуг);

- більш  повно впроваджувати вексельну  форму розрахунків для оплати  товарів, послуг, виконання робіт - як основної форми безготівкових платежів;

- практикувати  видачу довгострокових кредитів  із застосуванням однієї з нових сучасних форм господарських операцій - лізингу. Для банку лізинг - це нові клієнти, значне розширення банківських операцій і поліпшення фінансового стану;

- впровадити  банківську операцію - факторинг,  основна мета якого надання кредиту під зобов'язання платника, у якім поєднуються також кілька послуг;

- з метою  економії грошей і часу для клієнта й одержання додаткового доходу для банку провести повсюдну установку програмного забезпечення " Банк-Клієнт";

Для проведення роботи із залучення й збереженню фінансово-стабільних клієнтів пропоную наступні заходи:

- розвиток  у банківського персоналу таких рис, як

а) професіоналізм;

б) швидкість;

в) увічливе відношення до клієнта.

- розширення  асортиментів послуг, гнучкої й  асортиментної політики;

- модифікація  банківського встаткування з метою якісного обслуговування великої кількості клієнтів;

- утвір іміджу надійності універсальної установи банку;

- визначення  вимог до асортиментів і якості  послуг з боку клієнтів;

- реагувати оперативно на скарги й пропозиції клієнта;

- поліпшувати  якість інформаційно-рекламної продукції  банку. 

        Список  використаних джерел

1. Український науково-дослідницький центр. Валютне регулювання. Київ: Екобуд\\1996.
2. Кредісова А.І.” Управління зовнішньоекономічною діяльністю”. Київ: Вища школа\\.1998.
3. Кравчук Н.А. “Валютне регулювання” Київ:Вища школа\\1997.
4. Фоменко Є.А. “Порушення податкового законодавства”. Одеса: ОКФА\\ 1995.
5. Господарського кодексу України // Відомості Верховної Ради (ВВР), 2003. - № 18. – С. 144.
6. ЗаконуУкраїни «Про банки и банківську діяльність» // Відомості Верховної Ради (ВВР), 2001. - № 5-6. - С.30-38.
7. Закон України «Про цінні папери та фондовий ринок» // Відомості Верховної Ради (ВВР), 2006. - № 5-6. - С.50-53.
8. Закон України «Про Фонд гарантування вкладів фізичних осіб» // Відомості Верховної Ради (ВВР), 2002 - N 5. – С.30-35.
9. Про затвердження Положення про порядок здійснення банками України вкладних (депозитних) операцій з юридичними і фізичними особами, затверджено Постановою Правління Національного банку України від 03.12.2003 р., № 516.
10. Про затвердження Положення про порядок формування обов’язкових резервів для банків України, затверджено Постановою Правління Національного банку України від 16.03.2006 р., № 91.
11. Про порядок здійснення банками України вкладних (депозитних) операцій з юридичними і фізичними особами № 516 від 03.12.2003 р., зареєстровано в Міністерстві юстиції України від 29.12.2003 р., за № 1256/8577.
12. Банківські операції: Підручник / За ред. А. М. Мороза. — К.: КНЕУ, 2002. — 476 с.
13. Банківські операції: Ч.1. Економічні основи банківської справи: Курс лекцій. Для студентів 4 курсу економ. ф-ту спец. "Банківська справа", "Фінанси"та "Облик аудит"денної та заочної форм навчання: Навчальне видання, 1999.- 60 c.
14. Банківські операції: Підручник: Навчальне видання.- К.: КНЕУ, 2000.- 384 c.
15. Банківські операції: Підручник: Навчальне видання.- К.: Знання, 2006.- 727 c.
16. Операції комерційних банків: Навчальний посібник: Навчальне видання.- 4-е вид., випр.- К.: Алерта, 2004.- 500 c.