Виды кредитных операций и кредитов

Министерство образования  и науки Российской Федерации

ОРЕНБУРГСКИЙ  ИНСТИТУТ ЭКОНОМИКИ И КУЛЬТУРЫ

Кафедра экономики и менеджмента

 

 

 

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине «Организация деятельности коммерческого банка»

Виды кредитных операций и кредитов

 

 

 

Руководитель работы

                                       ______________ Корабейников Н.И.

                                                             «____» ____________2012 г.

                                                      Выполнил: студентка IV  курса

                                                            заочного отделения

                                                специальности    060400

«Финансы и кредит»

                                                       _______________ Окунева Н.В.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Оренбург, 2012

 

Содержание:

 

Введение…………………………………………………………………………….....3

1. Кредитные операции коммерческого банка………………………………..….5

1. Сущность, структура и элементы банковского кредитования……..…5
2. Формы и виды кредита…………………………………………………11
3. Этапы кредитного процесса в коммерческом банке…………………20

2.  Анализ кредитных операций ОАО Сбербанка России……………………..27

1. Характеристика ОАО Сбербанка России …………………………….27
2. Анализ структуры кредитного портфеля…………………..…………31
3. Анализ кредитного портфеля по ссудам, предоставленным юридическим лицам и ИПБОЮЛ………………………………………………...…34
4. Анализ кредитного портфеля по ссудам, предоставленным частным клиентам………………………………………………………………………………38

3. Пути минимизации  банковских рисков в ОАО Сбербанк  России……...…41

3.1 Выявленные проблемы  при анализе процесса кредитования……..……41

3.2 Кредитная политика  Сбербанка направленная на снижение  кредитного риска…………………………………………………………………………..............45

3.3 Совершенствование  способов управления кредитными  рисками……..49

Заключение……………………………………………………………………….…54

Список использованных источников и литературы……………………….…56

Приложение А  Таблица 1 - Основные экономические показатели деятельности Сбербанка России по состоянию на 01 января 2010 г.

Приложение Б   Таблица 2 - Консолидированный отчет о прибылях и убытках

Приложение В Таблица 3 - Кредитный портфель Сбербанка России млн. руб.

Приложение Г   Таблица 6 – Анализ качества кредитного портфеля по состоянию на 01.01.2011года. 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

В связи с ростом предприятий  различных форм собственности, с  улучшением материального положения  всех слоев населения, кредит приобрел массовый характер. Кредит играет специфическую  роль в экономике: он не только обеспечивает непрерывность производства, но и  ускоряет его.

Кредит способен оказывать  активное воздействие на объем и  структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег. Благодаря кредиту происходит более  быстрый процесс капитализации  прибыли, а, следовательно, концентрации производства.

Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют крупные предприятия  и объединения, малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры, государства и отдельные граждане.

Банк – это кредитная  организация, которая имеет исключительное право осуществлять следующие банковские операции: привлечение во вклады денежные средства физических и юридических  лиц; размещение указанных средств  от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Основной целью кредитной  политики банка, является организация  стабильного и безопасного кредитования в целях динамичного развития банка. Банк придерживается политики кредитования предприятий, известных банку, имеющих  стабильный бизнес, и вновь созданных  производственных предприятий или  предприятий по оказанию услуг на долгосрочной основе (инвестиционные проекты), а также частных предпринимателей и физических лиц. При этом главным  в кредитной политике остаётся получение  максимальных доходов при минимизации  кредитных рисков. Управление кредитными рисками должно осуществляться таким  образом, чтобы одновременно снизить  имеющиеся риски и достичь  наибольшей доходности, при этом придерживаясь  всех требований Центрального Банка  РФ.

Исходя из выявленной актуальности тематики, целью данной курсовой работы является исследование кредитной политики банка и разработка рекомендаций по совершенствованию кредитной деятельности в условиях кризисных финансовых явлений.

Для дocтижeния пocтaвлeннoй  цeли нeoбхoдимo рeшить cлeдующиe зaдaчи:

- изучить теоретические  основы процесса кредитования;

- исследовать особенности  организации взаимодействия банка  и заёмщика, а также специфические  аспекты кредитования;

- прoвecти анализ деятельности  Сбербанка России (ОАО) в сфере  кредитования юридических и физических  лиц;

- провести анализ кредитного  портфеля и кредитной политики  банка;

- определить основные  проблемы и пути повышения  эффективности в сфере кредитования  юридических и физических лиц.

Oбъeктoм исследования  в курсовой рaбoте является кредитная политика Сбербанка России (ОАО). Предметом курсовой работы является порядок осуществления кредитования юридических и физических лиц выбранной кредитной организацией.

В качестве информационной базы для проведения исследования были использованы следующие материалы:

- актуальная нормативно-законодательная  база, регулирующая вопросы кредитования  банками потенциальных заемщиков;

- учебники и учебные  пособия по банковскому делу;

- актуальная периодическая  литература, а именно: журналы: "Деньги  и кредит", "Банковское дело", "Финансы", "Банковское кредитование", "Бухгалтерия и банки" и  др.);

- финансовая и статистическая  отчетность Сбербанка России зa 2009–2010 гг.

При написании работы были использованы такие методы исследования, как сбор, анализ и обработка информации об объекте исследования.

Избранная тема исследования имеет большую практическую значимость, поскольку позволяет обобщить накопленный  опыт кредитования физических и юридических  лиц кредитной организацией и  выявить возможности для развития и оптимизации этого вида деятельности банка.

 

 

1. Кредитные операции коммерческого банка

 

1. Сущность, структура и элементы банковского кредитования

 

Кредит — это сделка, оформленная кредитным договором, по которой банк или любая кредитная  организация (кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в  размере и на условиях, предусмотренных  договором, а заемщик обязуется  возвратить полученную денежную сумму  и уплатить проценты на нее. Кредит предоставляется исключительно специализированными кредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензию на осуществление подобных операций от Центрального Банка.

Под системой банковского  кредитования понимается совокупность элементов, определяющих организацию  кредитного процесса и его регулирование  в соответствии с принципами кредитования. В качестве составляющих элементов  она включает в себя:

- порядок и степень  участия собственных средств  заемщиков в кредитуемой операции;

- целевое назначение кредита;

- методы кредитования;

- формы ссудных счетов;

- способы регулирования  ссудной задолженности; 

- формы и порядок контроля за целевым и эффективным использованием с принципами кредитования.

Кредит состоит из элементов, находящихся в тесном взаимодействии друг с другом. Такими элементами являются, прежде всего, субъекты его отношений. В кредитной сделке субъектами отношений  выступают кредитор и заемщик. Объект кредитных отношений – денежные средства, предоставляемые в ссуду. Важным условием предоставления кредита  является наличие у кредитора  кредитных ресурсов, а их объем  определяет кредитный потенциал.

В мировой банковской практике отсутствует единая классификация  банковских кредитов. Однако наиболее часто в экономической литературе встречается классификация кредитов по следующим признакам:

- назначению (цепи кредита);

- сфере использования;

- срокам пользования;

- обеспечению;

- способу выдачи и погашения;

- видам процентный ставок.

По назначению банковские кредиты могут быть разделены на следующие группы: промышленные, сельскохозяйственные, торговые, инвестиционные, потребительские, ипотечные. Промышленные ссуды предоставляются предприятиям и организациям на развитие производства, на покрытие расходов по покупке материалов и т.п. Сельскохозяйственные ссуды предоставляются фермерам, крестьянским хозяйствам с целью содействия их деятельности. Потребительские ссуды предоставляются физическим лицам на покрытие неотложных нужд. Ипотечные ссуды выдаются под залог недвижимости с целью строительства, приобретения или реконструкции жилья.

В зависимости от сферы использования банковские кредиты могут быть двух видов: ссуды для финансирования основного или оборотного капитала. В свою очередь, кредиты в оборотный капитал подразделяются на кредиты в сферу производства и в сферу обращения.

По срокам использования  банковские кредиты бывают онкольными (до востребования) и срочными. Онкольные ссуды подлежат возврату в фиксированный срок после поступления официального уведомления от кредиторов. Срочные кредиты принято делить на краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные.

По обеспечению кредиты  подразделяются на необеспеченные (бланковые) и обеспеченные. Бланковые кредиты  выдаются первоклассным заемщикам  без использования какой-либо формы  обеспечения возвратности.

Обеспеченные ссуды являются основной разновидностью современного банковского кредита. В зависимости  от вида обеспечения их принято подразделять на залоговые, гарантированные и  застрахованные.

Недостаточно обеспеченная ссуда – ссуда, имеющая обеспечение  в виде залога, не отвечающего хотя бы одному из требований, предъявляемых  к залоговому обеспечению по обеспеченной ссуде.

По способу погашения  банковские кредиты делятся на ссуды, погашаемые единовременно, и ссуды, погашаемые в рассрочку. Ссуды погашаемые единовременным платежом, являются традиционной формой возврата краткосрочного кредита, поскольку удобны с позиции юридического оформления. Ссуды, погашаемые в рассрочку, предполагают погашение двумя и более платежами в течение всего срока кредитования. Конкретные условия возврата определяются в кредитном договоре и зависят от объекта кредитования, срока кредита, инфляционных процессов и ряда других факторов.

По видам процентных ставок банковские кредиты можно подразделить на кредиты с фиксированной или  плавающей процентной ставкой. Ссуды  с фиксированной процентной ставкой  предполагают установление на весь период кредитования определенной величины процентной ставки без права ее пересмотра. В российской банковской практике преимущественно  используют фиксированные процентные ставки. Кредитование с плавающей  процентной ставкой предполагает использование  процентной ставки, размер которой  периодически пересматривается. В данном случае процентная ставка складывается из двух составных частей: основной ставки, изменяющейся в зависимости  от конъюнктуры рынка, и надбавки, являющейся фиксированной величиной  и определяемой по договоренности ставок.

По размерам принято деление  банковских ссуд на мелкие, средние  и крупные. В банковской практике не существует единого подхода к  классификации кредитов по данному  признаку. В России крупным считается  кредит одному заемщику, превышающий 5% величины капитала банка.

Кредитные отношения в  экономике базируются на определенной методологической основе, одним из элементов которой выступают  принципы, строго соблюдаемые при  практической организации любой  операции на рынке ссудных капиталов.

- Возвратность. Этот принцип  выражает необходимость своевременного  возврата полученных от кредитора  финансовых ресурсов после завершения  их использования заемщиком. Он  находит свое практическое выражение  в погашении конкретной ссуды  путем перечисления соответствующей  суммы денежных средств на  счет предоставившей ее кредитной  организации (или иного кредитора), что обеспечивает возобновляемость  кредитных ресурсов банка как  необходимого условия продолжения  его уставной деятельности.