Механизм предотвращения банкротства кредитной организации

В области воздействия  на экономическую политику усилия банков могут быть направлены на: 

·    стабилизацию ситуации в стране и регионе;  

·    на возможность  получения ссуд у Центрального банка  на более льготных условиях;  

·    более  низкие требования к норме обязательных резервов;  

·    поощрения  со стороны Центрального банка по созданию коммерческими банками  отделений и развития корреспондентских  связей;  

·    достаточно высокие требования к величине первоначального  капитала;  

·    предоставление достаточного времени для адаптации  к новым условиям (например, увеличение уставного капитала или величины обязательных резервов); 

·    льготное налогообложение.  

Особого внимания заслуживают  усилия банков, направленные на установление обязательных высоких требований к  величине уставного капитала, так  как установление высокого уставного  капитала ограждает коммерческие банки  от конкуренции и позволяет им «поглощать» уже существующие относительно небольшие коммерческие банки, которые  не в состоянии выполнить эти  требования.  

Высокие требования Центрального банка к уставному  капиталу коммерческих банков обусловлены  инфляцией и носят двойственный характер: с одной стороны, они  ограничивают конкуренцию и способствуют концентрации банковского капитала, с другой, - защищают конкуренцию, так как обеспечивают относительно высокую надежность функционирования банковской системы, препятствуя появлению в этой области бизнеса тысячам мелких банков.  

Общеэкономическая ситуация в стране и регионе характеризуется  следующими показателями:  

1)     производственно-техническим  потенциалом, который зависит  от количества и качества рабочей  силы, объемов, структуры и качества  производственных фондов и природных  ресурсов;  

2)     структурными  изменениями, определяемыми коэффициентами  опережения, которые рассчитываются  как отношение темпов прироста  в отрасли к темпам прироста  в целом по промышленности;   

3)     валовыми  и чистыми инвестициями. Валовые  инвестиции включают производство  всех инвестиционных товаров,  предназначенных для замещения  машин, оборудования и сооружений, которые были потреблены в  процессе производства, плюс любые  чистые добавления к объему  капитала в экономике. Чистые  инвестиции означают прирост  производственных фондов (физического  капитала);  

4)     состоянием  платежного баланса и тенденциями  его развития, которые определяются  такими показателями, как доля  страны в мировой торговле  отдельными товарами, особенно наукоемкой  продукцией;  

5)     конкурентоспособность  товаров на внешнем рынке;  

6)     эластичность  спроса и предложения во внешней  торговле; притоки и оттоки капитала;  

7)     динамика  движения официальных резервов.  

На основе качественного  и количественного анализа внутриэкономических  и внешнеэкономических показателей, определяющих общеэкономическую ситуацию в стране, регионе, можно рассчитать комплексный показатель общеэкономического риска.  

При значительном разбросе в оценках показателей, характеризующих  общеэкономическую ситуацию, отчетливо  проявляется тенденция ускоряющегося  спада производства. Особое внимание следует уделить чистым инвестициям  в целом по промышленности. В развивающейся  экономике валовые инвестиции ВИ равны амортизационным отчислениям А плюс чистые инвестиции ЧИ.  

ВИ = А + ЧИ,  

ЧИ = ВИ - А,  

Существует ряд  ситуаций описывающих соотношение  валовых инвестиций и амортизационных  отчислений: 

1.      если  ВИ > А, то это характерно для  экономического роста; 

2.      если  ВИ < А, то это характерно для  экономического спада;  

3.      ВИ = А => Застои.  

Кроме того, источником расширения капитала в эффективной  экономике являются не только чистые инвестиции, но и амортизация, поскольку  восстановление изношенных средств производства в прежнем объеме требует меньших средств на единицу производительности физического капитала. Цена более производительного оборудования, которым заменяют изношенные средства производства, в абсолютном выражении будет выше, а на единицу полезности значительно меньше. При стагнации экономики валовые инвестиции меньше амортизации: ВИ < А. Если амортизация начинает превышать валовые инвестиции, объем производственных фондов в стране сокращается, происходит процесс старения физического капитала, то есть деинвестирование. Такая ситуация сложилась на предприятиях России в 1992-1994гг. При ситуации, когда ВИ<А, амортизационные отчисления в силу гиперинфляции не в состоянии обеспечить простое воспроизводство физического капитала и «проедаются» предприятиями. Дополнительные капиталовложения на долгосрочной основе практически не производятся. Это показатель общей экономической нестабильности. Возникает следующая ситуация: 

  
 
 
 
 
 
 

  

  

  

  
 
 

  

  

  

  

  

  
 

Причем этот процесс  развивается в соответствии с  принципом акселерации. Это означает, что сокращение объема производства вызывает значительное сокращение инвестиций (ВИ<А), поскольку нет стимула  к возмещению производственных фондов, а сокращение инвестиций - сокращение объемов производства. Возникает  дефляционная спираль, где взаимодействие принципа акселератора и мультипликатора  может привести к полной остановке  производства. Принцип акселерации  представляет собой мощный фактор, порождающий нестабильность в экономике. В момент подъема он подталкивает чистые инвестиции, а в момент понижения  он с той же силой подталкивает деинвестирование до нуля.  

Политика банков так же усугубляет экономический  спад, так как из-за высокого кредитного риска банки уходят с рынка  долгосрочных ссуд.  

Состояние финансового  рынка определяется следующими факторами:  

·       кредитной эмиссией;  

·       наличной эмиссией; 

·       ростом номинальных и реальных доходов  населения; 

·       темпами инфляции по различным товарным группам;  

·       ожиданиями по инфляции, проценту, доходу;  

·       процентами по краткосрочным кредитам;  

·       рублевыми (валютными) интервенциями  Центрального банка;  

·       системой валютных отчислений; 

·       экспортными и импортными налогами и тарифами, 

·       регулированием отношений вокруг рублевой зоны; 

·       ожиданиями изменений государственного регулирования во внешнеэкономической и валютных областях;  

·       золотовалютными резервами правительства; 

·       размером внешней задолженности  страны;  

·       степенью валютного контроля;  

·       фискальной политикой, особенно в пределах делового цикла, обусловленной политическими  мотивами и дестабилизирующей экономику;  

·       перспективами развития фондового  рынка; 

·       ликвидностью и доходностью ценных бумаг;  

·       расширением видов валютообменных операций и цикличностью валютного рынка;  

·       перераспределением капитала между  различными рынками (товарным, денежным, валютным, фондовым);  

·       степенью зависимости от состояния  системы межбанковских расчетов.  

Распределение капитала на финансовом рынке между различными видами активов подчинено жесткой  логике: предельная эффективность капитала должна быть равна норме процента. Это означает, что инвестиции в  ценные бумаги или другие активы будут  целесообразны тогда, когда они  будут иметь доход не ниже существующей ставки банковского процента. Прогнозирование  динамики нормы процента должно учитывать  следующие моменты:  

1.      Процент  - это цена, которая, как любая  другая цена, должна рассматриваться  в системе цен, исходя из  общей эконо­мической ситуации. Определить единственную в своем роде норму процента невозможно - в экономике необходимо иметь дело с системой процентных ставок.  

2.  Денежные процентные  ставки, выплачиваемые по ссудам  разного срока, различаются по  двум основным причинам:  

1)     Из-за  различной продолжительности займов  и характеру распределения выплат  по времени;  

2)     Из-за  различной степени риска характеризующего  заемщиков, связанного с возможностью  неуплаты процентов.  

Возможны и другие причины. За предоставленный кредит относительно слабому заемщику ставка будет выше, так как целесообразно  использовать более высокую плату  за риск, так как у заимодавца повышается неопределенность в будущем. Кроме того, величина процентной ставки зависит от величины средств, отдаваемых в заем. Выдача слишком большой  суммы средств одному заемщику, также  ведет к повышению нормы процента, в данном случае это также будет  платой за более высокий риск.  

Следует отметить, что  поправка на риск в условиях экономической  стабильности значительно ниже, чем  в периоды экономических кризисов. В периоды депрессии и экономического кризиса  реальная процентная ставка значительно отличается от номинальной  за счет инфляции. Реальная процентная ставка равна номинальной минус  темпы инфляции и потому может  быть минусовой.  

В зависимости от нормы процентных ставок определяются многие показатели финансового рынка: рост номинальных и реальных доходов  населения, валютный курс рубля, перераспределение  капитала между различными рынками, ожидания по темпу инфляции и т.д. 

  

 Внутренние факторы.  

В случае относительной  стабильности социально-экономической  ситуации и состояния финансового  рынка решающую роль в банковских банкротствах играют внутренние факторы.  

Наибольшее значение в эффективном (или не эффективном) управлении банковскими рисками  имеет стратегия банка. Разработка стратегии банка - это поиск равновесия между силами банка и окружающей его обстановкой. Оно может быть достигнуто путем выбора вариантов. Оценка обстановки исходит из анализа  требований рынка, технических возможностей банковского бизнеса, наличия инфраструктуры. В свою очередь оценка существующих ресурсов банка должна включать анализ собственного капитала и определение  основных источников его роста, учет уровня квалификации кадров и качества менеджмента. На основе сопоставления  окружающей обстановки и возможностей банка формируются финансовые цели и цели развития банка, вытекающие из оценки будущей обстановки.  

Проведение стратегического  планирования и стратегического  управления значительно смягчают банковские риски и способствуют успешному  развитию банковского бизнеса. Банковские стратегии поведения на рынке  должны разрабатываться для каждого  банка в отдельности. 

Возможные варианты стратегия банка:  

·      традиционная - поступать, как все банки, довольствуясь достигнутым;  

·      оппортунистическая - поиск новых сегментов рынка, основана на знании рыночной ситуации (на товарном, валютном, фондовом, денежном рынках), связана с высокой степенью риска;  

·      оборонительная - заключается в усилиях не отстать от других;  

·      зависимая - обычно ее проводят мелкие банки;  

·      наступательная - банк стремится занять ведущие позиции на рынке банковских услуг. Для осуществления этой стратегии необходимо нестандартно мыслящее руководство, хорошо знающее рынок, а также хорошо организованные маркетинговые исследования.  

Все перечисленные  виды стратегии могут быть сгруппированы  по признаку агрессивности и консервативности в планировании и управлении банком. Каждый вид стратегии имеет свои плюсы и минусы, но необходимо отметить, что в условиях становления финансового  рынка России со всей его нестабильностью  и изменениями в соотношении  сил, по мнению автора, наиболее перспективна агрессивная политика. В настоящий  момент банкам, увлеченным захватом рынка, грозит опасность «превышения возможностей над спросом». Превышение возможностей над спросом неизбежно снижает  доходность банковских операций. Эта  опасность тем более серьезна, что большинство банкиров считает большое количество филиалов - процветанием банка. Опасность превышения возможностей над спросом наиболее полно проявилась в Англии и США, где крупные банки были вынуждены тысячами увольнять своих служащих и закрывать филиалы.