Кредитование физических лиц на примере банка ПАТ "ВБР"

      Отримує від відділень Банку пакети документів, наданих Клієнтами для розгляду питання про надання кредиту, якщо сума кредиту фізичної особи  перевищує наданий ліміт повноважень.

      Чітко виконує кредитний цикл згідно Положення  по кредитуванню фізичних осіб.

      Забезпечує  контроль за цільовим використанням  Кредиту, якщо це передбачено діючими Положеннями (Порядками та Паспортами продуктів) з кредитування.

      Контролює своєчасність надання  Позичальником  інформації   про   стан  виконання  заходу, що кредитується, фінансової звітності та інших документів, передбачених кредитною угодою.

      При зверненні позичальника за зміною умов кредитування або пролонгацією дії договору кредиту, здійснює  аналіз його фінансового стану та доцільності зміни умов або продовження строку дії з точки зору наявності у Позичальника реальних можливостей повернення заборгованості найближчим часом, в тому числі без звернення стягнення на його майно чи кошти.

      Готує висновок для розгляду на Кредитному комітеті щодо доцільності зміни умов кредитування або продовження строку дії договору кредиту та подальших кредитних взаємовідносин з Позичальником з урахуванням висновків інших служб Банку.

      Проводить контроль за своєчасним погашенням Позичальником  кредиту, процентів, комісій, нарахованих штрафних санкцій. Проводить своєчасне інформування керівництва про виникнення загрози неплатоспроможності позичальника.

      В разі виникнення «проблемної» заборгованості, проводить роботу у відповідності  до вимог «Порядку взаємодії підрозділів  ПАТ “ВБР” по поверненню заборгованості за “проблемними” кредитами”.

      При необхідності здійснює підготовку статистичних даних та іншої звітності по виданих кредитах для вищестоящого Керівництва Банку.

      Розглядає, надає консультації, роз’яснення  з питань, які відносяться до компетенції  відділу, готує проекти відповідей на листи клієнтів, візує їх та передає керівництву Банку  для візування.

      Приймає участь у підготовці даних для річних звітів, звітів для аудиторських перевірок.

      Надає практичну та методологічну допомогу відділенням Банку, з питань кредитування фізичних осіб.

      Проводити ідентифікацію клієнтів та первинний фінансовий моніторинг. Надавати Відділу фінансового моніторингу, інформацію про фінансові операції, що підлягають  фінансовому моніторингу відповідно до Закону України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом" та інших нормативно - правових актів з цього питання, яку він одержує при здійсненні своїх службових обов'язків та додаткову інформацію на вимогу Відділу фінансового моніторингу, в обсягах, визначних цим підрозділом.

      Відповідальність  за належну організацію роботи, своєчасне  та ефективне виконання покладених на відділ задач несе начальник відділу.

      Працівники  відділу несуть  персональну  відповідальність за своєчасне та якісне виконання завдань і функцій,  визначених їх посадовими інструкціями, за прийняті ними в межах своєї компетенції рішення, підготовлені документи, збереження банківської, комерційної таємниці та конфіденційної інформації відповідно  до чинного законодавства, Статуту Банку та інших директивних та нормативних документів.

      Рішення щодо повноти та якості виконання  посадових обов’язків працівниками приймає  начальник відділу.

      Працівник відділу, який допустив порушення трудової  дисципліни або вимог, які передбачені  цим Положенням та посадовою інструкцією, несе відповідальність згідно чинного законодавства.

      За повноту проведення ідентифікації клієнтів та первинний фінансовий моніторинг. За надання Відділу фінансового моніторингу, інформації про фінансові операції клієнтів, що підлягають  фінансовому моніторингу відповідно до Закону України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом" та інших нормативно - правових актів з цього питання, яку він одержує при здійсненні своїх службових обов'язків.

      Відділ  працює у безпосередньому контакті з іншими структурними підрозділами Банку з питань, що входять до компетенції відділу, на підставі відповідних організаційно-розпорядницьких документів Банку, що носять регламентний і інструктивний характер.

      Відділ  здійснює координовану взаємодію з іншими структурними підрозділами Банку з питань, що входять у його компетенцію, відповідно до встановленого в Банку порядку організації взаємодії структурних підрозділів.

      При здійсненні функцій і рішенні  поставлених задач віділ погоджує з зовнішніми організаціями (клієнтами, контрагентами, органами державного і банківського регулювання і нагляду, іншими зовнішніми організаціями) умови з питань, що входять до компетенції відділу, із наступним їх наданням керівництву Банку для розгляду.

      Робить  запити та одержує необхідну інформацію і документи від зовнішніх  організацій з питань, що входять  до компетенції   відділу.

      За  дорученням і дозволом керівників Банку  і відповідно до узгоджених Банком умовами взаємодії (угодами, договорами, протоколами про наміри та інше) надає зовнішнім організаціям відповідну інформацію і документи.

      Здійснює  інші контакти з зовнішніми організаціями  в межах компетенції  відділу.

      Відділ  здійснює свою діяльність у встановленому  в Банку режимі роботи і правилами  внутрішнього трудового розпорядку.  
 

      1.3 Законодавча база  кредитного відділу банку 

      Усі сфери суспільного життя, в тому числі кредитні відносини, регулюються  нормативно-правовими актами. Загальні вимоги щодо форми кредитних договорів, правоздатності та дієздатності фізичних та юридичних осіб по укладенню кредитних договорів і договорів, що укладаються в їх забезпечення, переліку засобів забезпечення виконання зобов'язань по кредитних договорах, норм щодо відповідальності сторін за неналежне виконання зобов'язань по кредитних договорах, встановлених Цивільним Кодексом України, також конкретизовані низкою законів.

      У процесі своєї діяльності комерційні банки постійно вступають в цивільно-правові  відносини, виконуючи функції по обслуговуванню своїх клієнтів і  кореспондентів Закон України «Про банки та банківську діяльність» від 20 березня 1991 р встановлює, що однією з функцій комерційних банків є кредитно-розрахункове обслуговування юридичних і фізичних осіб

      Банк, надаючи кредити повинен забезпечити  їх повернення та сплату відсотків за користування ними. Одним із обов'язкових принципів кредитування є забезпеченість. Законодавчі та інші нормативні акти містять порядок і правила застосування декількох видів забезпечення виконання зобов'язань позичальників щодо кредитних договорів - порука, гарантія, застава майна та майнових прав, страхування. Усі види забезпечення повинні мати вигляд письмового договору, у деяких випадках - нотаріально посвідченого.

      Видом забезпечення виконання обов'язків  позичальника по кредитному договору, який найчастіше використовується на практиці, є застава майна та майнових прав. Застосування інституту застави, правила укладання та виконання договорів застави регулює Закон України "Про заставу" від 2 жовтня 1992 р. Правильне застосування цього Закону дозволяє банку забезпечити повернення наданого кредиту за рахунок майна чи майнових прав заставодавця при невиконанні позичальником зобов'язань за кредитним договором. На жаль, недосконалість окремих положень Закону "Про заставу" ускладнює звернення стягнення на заставлене майно та його подальшу реалізацію.

      Серед останніх нормативних актів, що негативно  впливають на здійснення кредитування в частині забезпечення прав банку  як заставодержателя, слід назвати  Указ Президента України "Про заходи щодо підвищення відповідальності за розрахунки з бюджетними та державними цільовими фондами" від 4 березня 1998 р. Цей Указ встановлює основні положення застосування податкової застави, забороняє укладення договорів уступки права вимоги та переводу боргу, обмежує право клієнта розпоряджатися залишками коштів на його рахунках. Відповідно до Указу, податкова застава має пріоритет перед вимогами банку до майна, яке перебуває у податковій заставі, а заборона уступки права вимоги унеможливлює погашення наданих кредитів третіми особами.

      Правове забезпечення банківських інвестицій. Загальний режим правового регулювання інвестиційної діяльності в Україні забезпечують понад 100 Законів України, Указів Президента, постанов Кабінету Міністрів та низка нормативно-регулюючих актів міністерств, відомств. Національного банку України. Серед них в першу чергу слід відмітити Закони України "Про інвестиційну діяльність", "Про захист іноземних інвестицій на Україні", "Про іноземні інвестиції", "Про державну програму заохочення Іноземних інвестицій в Україні". "Про підприємництво", "Про режим іноземного інвестування", "Про лізинг'', "Про заставу", "Про банки і банківську діяльність", "Про оподаткування прибутку підприємств", "Про промислово-фінансові групи в Україні", Указ Президента "Про інвестиційні фонди та Інвестиційні компанії", постанову Кабінету Міністрів України "Про впорядкування залучення і використання іноземних кредитів, повернення яких гарантується Кабінетом Міністрів України, вдосконалення системи залучення зовнішніх ресурсів.

      В своїй роботі банк використовує також: Положення про облікову політику ПАТ «ВБР», на 2009 – 2011 рр. (далі Положення) розроблено на підставі Законів України «Про банки і банківську діяльність» від 07.12.2000 №2121-III (із змінами), «Про бухгалтерський облік і фінансову звітність в Україні» від 16.07.1999 №996-XIV(із змінами), «Про платіжні системи та переказ коштів в Україні» від 05.04.2001 №2346-III (із змінами), “ Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом ” від 28.11.2002 №249-IV(із змінами), «Положення про організацію бухгалтерського обліку та звітності в банках України», затвердженого постановою Правління Національного банку України від 30.12.1998 №566 (із змінами), «Положення про організацію операційної діяльності в банках України», затвердженого постановою Правління Національного банку України від 18.06.2003 №254(із змінами), «Інструкції про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті», затвердженої постановою Правління Національної банку України від 21.01.2004 №22 (із змінами), “ Положення про здійснення банками фінансового моніторингу ”, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 14.05.2003 №189(із змінами), інших нормативних актів Національного банку України і законодавства України та внутрішніх положень ПАТ «ВБР», щодо обліку банківських операцій.

      Організаційна структура банку складається  з Головного офісу у м.Київі, відділення №3 та представництва у м. Донецьку, надалі також планується розширення мережі відділень . Банк спеціалізується на кредитуванні юридичних та фізичних осіб, залученні та розміщенні вкладів (депозитів) та інших видах банківських послуг відповідно до отриманої ліцензії та дозволу Національного банку України.  
 
 
 

      2 АНАЛІЗ КРЕДИТНОЇ ПОЛІТИКИ КОМЕРЦІЙНОГО БАНКУ ПАТ «ВБР» 

      2.1 Аналіз кредитного портфеля комерційного  банку

       У структурі активних операцій традиційно найбільшу питому вагу мають кредитні операції. Це пов’язано з об’єктивною  властивістю капіталу спрямовуватися у сфери, де найвища норма прибутку. Саме аналіз кредитних операцій банку з погляду ступеня ризику, забезпеченості та дохідності лежить в основі аналізу якості активів, що, у свою чергу, є важливим напрямом рейтингової оцінки діяльності банку. Позикові операції являють собою один із найефективніших, тобто прибуткових способів розміщення ресурсів банку. Водночас кредитні операції — це найбільш ризикований вид операцій банку. Кредитні операції формують його кредитний портфель.

      Кредитні  вкладення, або кредитний портфель комерційного банку, — сукупність усіх позик, наданих банком з метою отримання доходу.

      Банк  може надавати кредити безпосередньо, укладаючи угоду з позичальником, або купувати позику чи частину позики, яка була видана іншим кредитором, через укладення договору з позичальником.

      Від структури і якості кредитного портфеля банку значною мірою залежить його стабільність, репутація та фінансовий успіх. Тому банку необхідно аналізувати  якість позичок, проводити незалежні  експертизи великих кредитних проектів і заходів, виявляти випадки відхилення від законної кредитної політики.

      Постійний аналіз кредитного портфеля в системі  управління банком дає змогу вибрати  варіант раціонального розміщення ресурсів, напрями кредитної політики банку, знизити ризик за рахунок диверсифікації кредитних вкладень, прийняти рішення щодо доцільності надання позики клієнтам залежно від їх кредитоспроможності, галузевої належності, форм власності і т. д. Результати аналізу дають змогу приймати рішення про зміну напрямів та методів кредитування.