Кредитование физических лиц на примере банка ПАТ "ВБР"

 

      ЗМІСТ

 

ВСТУП

      В останній час кредитування набуває  все більшої актуальності. Пов'язано  це з тим, що всі ланки суспільства  прагнуть ефективно функціонувати, а без розвитку всіх напрямків банківської інфраструктури, насамперед споживчого кредитування, не можливий нормальний розвиток суспільства, а саме всіх його категорій (верст населення).

      В умовах економічної нестабільності кредитування поступово стало не привабливим продуктом для більшості банків. Насамперед причинами цього стали високі темпи інфляції та, як правило, довгостроковий характер кредитування, тоді як банки надавали перевагу короткотерміновим кредитам під торгівельні операції. Свідченням цього є як державні програми по житловому кредитуванню молодих сімей, так і початок активізації роботи деяких банків у цьому сегменті ринку. Згідно статистичних даних основних показників діяльності банків України сума кредитів, наданих фізичним особам за останній рік значно зменшилась. Якщо в 2009 році ця цифра сягала 268857млн.грн., то в 2010 році вона склала 200410 млн. грн. Тому вибрана тема є актуальною для нашої країни на даний час.

      Досліджувана  тема знайшла відображення в працях багатьох українських і зарубіжних економістів, а зокрема А. Герасимовіча [16], О. Калина [17], Косова [18], І. Авансової [15], А. Мороза [19], Г.Шемшученко [20], та ін.

      Свідченням  того, що дана тема набуває все більшої  актуальності є й той факт, що в останній час у світовому науковому колі з'явилася велика кількість публікацій, які в тому чи іншому ступені стосуються теми кредитування, але в українських виданнях вона висвітлена не достатньо і потребує більш детального розгляду.

      Метою дослідження є узагальнення теоретичних підходів до аналізу та розробка рекомендацій щодо оптимізації банківського кредитування фізичних осіб у комерційному банку.

      Для досягнення означеної мети були висунуті наступні завдання:

      -розкрити особливості банківського кредитування фізичних осіб;

      -розглянути механізм банківського кредитування;

      -визначити принципи банківського кредитування;

      -провести аналіз кредитного портфелю в частині кредитування фізичних осіб;

      -оцінити ефективність операцій банку з кредитування фізичних осіб;

      -за допомогою економіко-математичних методів проаналізувати та розробити рекомендації щодо підвищення ефективності кредитування фізичних осіб;

      Впровадження  практичних рекомендацій, визначених в результаті проведеного дослідження, дозволить ефективність банківського кредитування фізичних осіб.

      Об'єктом  дослідження даної роботи є процес банківського кредитування фізичних осіб у ПАТ «ВБР».

      Предметом дослідження є особливості організації  та аналізу кредитування фізичних осіб.

      Інформаційною базою дипломної роботи є Закони України, Постанови Правління Національного банку України, Накази Президента, нормативно-правові акти, звітність банку ПАТ «ВБР» за 2009 - 2010 рр., наукові статті з даної тематики, спеціальні та періодичні видання зарубіжних і вітчизняних авторів.

      Дослідження стану банку та оптимізація його діяльності проводиться з використанням таких загальнонаукових методів як аналіз.Базою написання дипломної роботи є ПАТ  «ВБР» - один з нових та прогресивних банків України.  

 

      1 ХАРАКТЕРИСТИКА БАЗИ ПРОХОДЖЕННЯ ПРАКТИКИ 

      1.1. Характеристика ПубАТ «Всеукраїнський банк розвутку» 

      Публічне  акціонерне товариство “ВСЕУКРАЇНСЬКИЙ БАНК РОЗВИТКУ”, місце знаходження - м.Київ, вул.В.Чорновола 25.

      Організаційно-правова  форма банку – публічне акціонерне товариство.

      Звітна  дата за звітний період – у фінансовій звітності представлено результати діяльності ПАТ “ВБР” за 2009, 2010 фінансовий рік та фінансовий стан Банку за станом на 01.01.2010, 01.01.2011.

      Функціональна валюта звітності та одиниці її виміру – національна валюта України - гривня, одиниця виміру - тисяч гривень.

      Орган управління у віданні якого перебуває  банк – орган управління банку  – Загальні Збори Акціонерів, Спостережна Рада Банку, Правління Банку. Материнська компанія - ТОВ “Донснабтара”.

      Види  діяльності Види діяльності за КВЕД 65.12.0 — інше грошове посередництво, згідно Довідки з єдиного державного реєстру підприємств та організацій України.

      Стратегічна мета Банку — одержання прибутку шляхом надання повного спектру внутрішніх та міжнародних банківських послуг, включаючи, без обмеження, банківські операції, які пов'язані із здійсненням комерційної, інвестиційної, депозитарної та будь якої іншої діяльності.

      Спеціалізація Банку На підставі ліцензії банк може здійснювати наступні операції:

      - приймання вкладів(депозитів) від юридичних і фізичних осіб;

      - відкриття та ведення поточних рахунків клієнтів і банків;

      - надання гарантій і поручительств та інших зобов'язань від третіх осіб;

      - лізинг, факторинг;

      - випуск банківських платіжних карток і здійснення операцій з використанням цих карток;надання консультаційних та інформаційних послуг щодо банківських операцій.

      Діяльність банку здійснювалась виходячи з реальних економічних умов і була направлена на досягнення позитивних результатів.Активи банку у 2009 р. склали 191 253 тис.грн, вони складаються з кредитів наданих фізичним - 72 712 тис. грн. та юридичним клієнтам - 99 747 тис.грн., основних засобів, які були придбані - 9 205 тис.грн. тощо. Сума розміщених коштів в інших банках-1 673 тис.грн. Зобов'язання банку складають 80 672 тис.грн., з них кошти фізичних осіб -3 582 тис.грн., кошти юридичних осіб- 75 144 тис.грн. Сума залучених коштів від інших банків склала -1 677 тис.грн.

      Результати  від банківських та інших операцій Доходи банку за 2009 рік:

      - процентні доходи – 9 447 тис.грн;

      - комісійні доходи – 71 тис.грн;

      - інші доходи – 10 тис.грн.

      Витрати банку за 2009 рік:

      - процентні витрати – 754 тис.грн;

      - комісійні витрати – 20 тис.грн;

      - витрати на формування резервів  – 218 тис грн;

      - податок на прибуток – 225 тис.грн;

      -адміністративні та інші операційні витрати – 7 728 тис.грн.

      Чистий  прибуток банку склав: 581 тис.грн.

      Банк  використовує інформацію за бізнес-сегментами як первинний формат подання сегментної інформації. Вторинним форматом при цьому є сегментація за географічним принципом.

      Протягом 2009 року Банк надавав послуги наступним  сегментам контрагентів:

      - корпоративні клієнти;

      - індивідуальні клієнти;

      - комерційні банки.

      Інформацію за основними сегментами банківської діяльності в розрізі контрагентів сегмента за 2009 рік розглянемо у таблиці 1.1 [ 21 ]. 

      Таблиця 1.1 - Інформація за основними сегментами банківської діяльності в розрізі контрагентів сегмента за 2009 рік

 

      Сукупні операційні доходи банку у звітному 2010 році склали 34 030 тис. грн.:

• чистий процентний дохід – 27 519 тис. грн;
• чистий комісійний дохід –   2 314 тис. грн;
• результат від торгівлі іноземною валютою - 1 932 тис. грн.;
• від'ємний результат від переоцінки іноземної валюти - 195 тис. грн.;
• інші доходи – 2 460 тис. грн.

     Інформацію за основними сегментами банківської діяльності в розрізі контрагентів сегмента за 2010 рік  розглянемо у табл. 1.2 [21]. 

      Таблиця 1.2 - Інформація за основними сегментами банківської діяльності в розрізі контрагентів сегмента за 2010 рік

 

       Основними досягненнями діяльності банку є: дотримання усіх економічних нормативів, встановлених Національним Банком України, по обмеженню ризиків капіталу, ліквідності, кредитних ризиків та ризиків валютної позиції; стабільне зростання протягом року прибутку, який склав 1 120 тис. грн.; позитивне значення прибутковості капіталу та активів; розширення спектру послуг, які надаються клієнтам банку; темпи росту кредитного портфелю на рівні 182%; розширення мережі відділень банку.