Разработка мероприятий по повышению эффективности деятельности ОАО "МГТС"

 

     В структуре доходов от услуг связи  наибольший удельный вес занимают доходы от городской телефонной связи - 63,2% или 11463 456 тыс. руб., доходы от присоединения и пропуска трафика составили 23,1% (4190 161 тыс. руб.), от документальной электросвязи (передача данных) – 8,6% (1557 774 тыс. руб.), от внутризоновых соединений – 4,9% (900658 тыс. руб.), и от соединений, предоставленных с использованием всех типов таксофонов – 0,2% (35 341 тыс. руб.). Структура доходов и абонентов городской телефонной связи ОАО МГТС за 2007 г. показано на рис. 2.4.1.

     Основная  часть доходов (53,8%) получена от юридических  лиц. Населению оказано услуг  на сумму 8376 989 тыс. руб. (46,2%). 

     

     Рис. 2.4.1. Структура доходов и абонентов городской телефонной связи ОАО МГТС в 2007 году. 

     В 2007 году под воздействием различных факторов доходы от услуг связи возросли по сравнению с 2006 годом на 10,8% или на 1765 478 тыс. рублей. При определении воздействия указанных выше факторов на увеличение доходов от основной деятельности ОАО МГТС использовались средние доходные таксы, которые индексировались в соответствии с темпом роста тарифов.

     За  счет изменения тарифов в отчетном году получено 55% (971 432 тыс. руб.) дополнительного дохода. При неизменных тарифах темп роста доходов от услуг связи в 2007 году составил бы 104,8%, против фактических 110,8%.

     Оставшаяся  часть прироста доходов в размере 794 046 тыс. руб. (45,2%) получена в основном, за счет введения с 1 июля 2006 года платы за внутризоновые соединения, а также за счет развития средств связи, увеличения объемов предоставляемых услуг и других факторов.

     В последние несколько лет прослеживается тенденция снижения разговорной  активности абонентов МГТС в связи  с растущей конкуренцией со стороны  сотовых операторов связи. Всего  в отчетном году исходящий трафик составил: 29,3 млрд. мин. от местных телефонных соединений и более 680 млн. мин. от внутризоновых  соединений, в связи с введением  с 1 июля 2006 года платы за исходящий  трафик абонентов МГТС на сети операторов подвижной радиосвязи.

     Затраты на производство и реализацию продукции  показаны в таблице 2.4.2 [17]. 

     Таблица 2.4.2.

     Структура затрат ОАО МГТС в 2006 – 2007 гг.

 

     Затраты на производство и реализацию продукции  в 2007 году увеличились по сравнению с предыдущим годом на 23,8% или на 2986815 тыс. руб. и составили 15555216 тыс. руб. Сложившийся темп роста затрат к прошлому году обусловлен изменением в нормативной базе отрасли «Связь», а также объективными общеэкономическими факторами, необходимостью решения принципиальных для Общества проблем инвестиционной политики, централизации бизнеса, поддержания конкурентоспособности и сотрудничества на рынке телекоммуникаций.

     В ходе проводимой работы по развитию и  реконструкции сети, за счет ввода  новых основных производственных фондов, амортизационные отчисления в отчетном году возросли на 6,1% в сравнении  с 2006 г. одновременно увеличив финансовую базу для решения инвестиционных программ на 188 889 тыс. руб.

     Материальные  затраты увеличились на 4,9% в основном вследствие передачи на аутсорсинг части  транспортных услуг с сокращением  собственного автопарка.

     Рост  прочих расходов на 71,6% обусловлен:

• нормативными изменениями в бизнес – схеме отношений с операторами связи и, в связи с этим, ростом межоператорских расчетов в 10,6 раза;
• увеличением затрат на рекламу на 50,3% в результате популяризации нового сквозного брэнда компании, проводимой разъяснительной работой по внедрению новых тарифных планов, изменениями номеров телефонов, рекламирования сервисных служб и новых услуг связи;
• ростом затрат по охране имущества на 54,8% в связи с выведением функции на аутсорсинг и сокращением собственного персонала, что позволило в рамках программы по повышению эффективности деятельности Общества удержать рост ФЗП не более 109,5%, при повышении средней заработной платы на 24,2%;
• увеличением затрат по информационно – вычислительному обслуживанию на 4,6% и расходам по использованию объектов интеллектуальной собственности на 74,4% в результате внедрения и совершенствования новых программ административно- хозяйственного управления и учета, биллинговой системы и систем обслуживания клиентов;
• ростом услуг связи на 94,4% в связи с рассылкой счетов за СРР с 1 июля 2007 года, информационных материалов по переходу на новые тарифные планы и единых счетов оплаты услуг местной связи и междугородной, международной связи компании “МТТ” [25].

     Структура затрат ОАО МГТС показана на рис. 2.4.2. 

     

     Рис. 2.4.2. Структура затрат ОАО МГТС в 2007 году. 

     Нацеленность  менеджмента на результат, целенаправленная политика снижения расходов, позволили  снизить по сравнению с 2006 г. темпы роста затрат на оплату труда (109,5% против 121,6% в 2006 г.), материалы (92,6% и 104,1% соответственно) и удержать на уровне 102,4% рост затрат на энергию.

     Финансовая  политика Общества, как и в предыдущие годы, направлена на обеспечение текущей  и инвестиционной деятельности, обслуживание кредитов и займов, повышение эффективности  оборачиваемости финансовых ресурсов.

     Наиболее  актуальными задачами финансовой деятельности Общества в отчетном году были:

• жесткий контроль за выполнением финансово-хозяйственного плана (бюджета) общества;
• обеспечение финансовыми ресурсами текущей, финансовой и инвестиционной деятельности;
• контроль за ликвидностью ОАО МГТС;
• оптимизация заемных средств по сроку погашения и стоимостью заимствования;
• повышение эффективности использования оборотных активов.

     Деятельность  ОАО МГТС в области финансовой политики характеризуется особым вниманием  менеджмента за долговой нагрузкой  общества и контролем за затратами [35]. С 2000 года в Обществе действует Положение о бюджетировании, призванное сформировать, реализовать и обеспечить контроль выполнения ежегодных планов-бюджетов.

     В таблице 2.4.3. приведено выполнение основных показателей деятельности ОАО МГТС в 2007 году.

     Уставная  деятельность Общества сопровождается неуклонным ростом чистого денежного  потока по текущей деятельности: с 4,2 млрд. руб. в 2003 году до 8,1 млрд. руб. в 2007 году. Такой рост дает возможность увеличить объем финансирования инвестиционной деятельности и сохранить возможность к гибкому использованию всех инструментов привлечения денежных средств при обеспечении неуклонного обслуживания долговой нагрузки. 

     Таблица 2.4.3.

     В 2007 году на счета общества поступило 32,40 млрд. руб. против 25,72 млрд. руб. 2006 года. Темп роста составил 126%. Текущая деятельность обеспечила поступление 24,46 млрд. руб. или 75,5% от общего поступления, финансовая деятельность – 7,16 млрд. руб. (22,1%), инвестиционная – 0,79 млрд. руб. (2,4%). Высокая доля поступления денежных средств по финансовой деятельности в 2007 году явилась следствием операций, связанных с краткосрочными финансовыми вложениями, совершенных ОАО МГТС с целью синхронизации денежных потоков во времени (рис. 2.4.3.). 

         

     Рис. 2.4.3. Структура поступленных денежных средств по видам хозяйственной  деятельности в объщем их объеме. 

     Сумма выбытия денежных средств в 2007 году составила 32,3 млрд. руб. против 25,8 млрд. руб. в 2006 году. Темп роста составил 125,3%. По текущей деятельности выбыло 16,3 млрд. руб., по финансовой деятельности – 9,0 млрд. руб. и по инвестиционной – 7,0 млрд. руб. Высокая доля расходования денежных средств по финансовой деятельности, в том числе явилась следствием мероприятий направленных на снижение вероятности возникновения кассовых разрывов (рис. 2.4.4.). 

 

     

       

     Рис. 2.4.4. Структура расходования денежных средств по видам хозяйственной  деятельности в общем их объеме. 

     Приоритетными направлениями деятельности ОАО МГТС в 2007 году так же, как и в предыдущие периоды, явились реализация инвестиционной политики общества и выполнение намеченного плана снижения финансовых обязательств. Источником финансирования соответствующих программ, в том числе, явился сформированный обществом чистый денежный поток по текущей деятельности в размере 8,1 млрд. руб., темп роста которого составил 120,1%.

     Отрицательный чистый денежный поток в связи  с финансовой деятельностью соответствует  выполнению ОАО МГТС намеченного плана снижения своих обязательств. Как следствие, общество погашает больше своих обязательств с учетом затрат на их обслуживание, чем привлекает дополнительных финансовых средств.

     Отрицательный чистый денежный поток по инвестиционной деятельности увеличился по сравнению  с 2006 г. в связи с увеличением капиталовложений.

     Остаток денежных средств к концу отчетного  периода составил 0,6 млрд. руб. и соответствует необходимому уровню наличия абсолютно ликвидных активов для обеспечения платежеспособности ОАО МГТС.

     В соответствии с основной целью управления денежными средствами общество обеспечивало финансовое равновесие в процессе хозяйственной деятельности путем балансирования объемов поступления и расходования денежных средств и их синхронизации во времени, в результате чего потоки денежных средств в 2006 году устойчиво обеспечивали все виды деятельности предприятия [27].

     Сохраняя  положительную динамику чистого  денежного потока, ОАО МГТС сохраняет высокий уровень показателей ликвидности (таблица 2.4.4.). 

     Таблица 2.4.4.

     Показатели  ликвидности ОАО МГТС в 2006-2007 гг.

 

     В результате хозяйственной деятельности в отчетном году увеличены чистые текущие активы, показатель текущей ликвидности вырос за год, что свидетельствует об укреплении финансового состояния ОАО МГТС.