Бизнес-план по внедрению на ФГУП «Курская биофабрика» препарата «Полисорб»

Автор: Пользователь скрыл имя, 09 Ноября 2011 в 19:34, курсовая работа

Описание работы

Цель курсовой работы – разработать бизнес-план по внедрению на ФГУП «Курская биофабрика» препарата «Полисорб».
Для достижения поставленной цели необходимо изучить сущность, цели и особенности составления бизнес-плана.
Объектом исследования является бизнес-план по внедрению на ФГУП «Курская биофабрика» препарата «Полисорб».
Предметом исследования выступает процесс разработки бизнес-плана.

Содержание

ВВЕДЕНИЕ 4
1. БИЗНЕС-ПЛАН: СУЩНОСТЬ, ПОНЯТИЕ, РАЗРАБОТКА 6
1.1. Цель, задачи и особенности составления бизнес-плана 6
1.2. Роль бизнес-плана в современных условиях 11
1.3. Особенности бизнес-планирования в России и за рубежом 15
1.4. Структура бизнес-плана 17
2. РАЗРАБОТКА БИЗНЕС-ПЛАНА ПО ВНЕДРЕНИЮ НА ФГУП «КУРСКАЯ БИОФАБРИКА» ПРЕПАРАТА «ПОЛИСОРБ»
25
2.1. Резюме 25
2.2. Описание отрасли, предприятия 25
2.3. Описание продукции 27
2.4. План маркетинга 29
2.5. План производства
34
2.6. Инвестиционный план 38
2.7. Финансовый план 40
2.8. Оценка риска 43
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 45
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

Скачать полностью (174.54 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Работа содержит 1 файл

БИЗНЕС-ПЛАН-КУРССОВИК.doc

— 669.00 Кб (Скачать)
 

     Таким образом, на протяжении первых двух лет  проекта наблюдается недозагрузка производственных мощностей, полная загрузка оборудования будет достигнута на третьем году проекта. Полное использование производственных мощностей с начала проекта приведет к затовариванию. 

     2.5.2. План персонала 

     Таблица 12 - Заработная плата и отчисления персонала 

    Персонал
 Числен-ность Зараб. плата, руб./мес. ФОТ, руб./мес. Страховые платежи, руб./мес. ФОТ, руб./год Страховые платежи, руб./год
1. Директор 1 20000 20000 5200 240000 62400
2. Гл. бухгалтер 1 13300 13300 3458 159600 41496
3. Менеджер по сбыту 5 10200 51000 13260 612000 159120
4. Мастер 1 9800 9800 2548 117600 30576
5. Наладчик 2 3500 7000 1820 84000 21840
6.Оператор - расфасовщик 6 3800 22800 5928 273600 71136
7. Уборщики 2 2300 4600 1196 55200 14352
ИТОГО: 18 62900 128500 33410 1542000 400920
 

     Таблица 13 - Заработная плата по годам проекта  с учетом инфляции

        Годы проекта
    2010
    2011
    2012
ФОТ, руб. Страховые платежи, руб. ФОТ, руб. Страховые платежи, руб. ФОТ, руб. Страховые платежи, руб.
1542000 400920 1850400 481104 2004600 521196
 

     Оплата  труда руководителя и других работников построена на основе должностных  окладов и фактически отработанного  времени, то есть является повременной. Таким образом, затраты на заработную плату работников будут отнесены к постоянным издержкам. 

     2.5.3. Расчет издержек производства 

     Таблица 14 - Материальные издержки

Материал Норма расхода мат-

ла на ед. изд. г.

 Цена  материалов, руб. Затраты материалов на ед. изд. руб. Затраты материаловв на годовой объем производства, руб.
2010 2011 2012 2010 2011 2012 2010 2011 2012
Кремния диоксид коллоидный 3 150 153 158 4,5 4,59 4,74 1350063 1711005,1 1923089,1
Сульфадемизин 0,749 120 121 122 0,898 0,906 0,914 269412,6 337727,8 370823,5
Триметаприм 0,007 83 86 89 0,005 0,006 0,006 1500,1 2236,6 2434,3
Танин 0,004 201 209 213 0,008 0,008 0,009 2400,1 2982,1 3651,4
Бентонит 0,032 64 68 70 0,020 0,021 0,022 6000,3 7828,1 8925,7
Прочие 0,05 50 53 54 0,025 0,026 0,027 7500,4 9691,9 10954,3
ИТОГО:         5,456 5,557 5,718 1636876,5 2071471,6 2319878,3
 

     Цены  на комплектующие, даны с учетом договоренностей с поставщиками о скидках за оптовые закупки. Цены также включают затраты на доставку. 

     Таблица 15 - Расчет затрат на электроэнергию

Годы  проекта Количество  потребленной в год электроэнергии, кВт/ч. Тарифная ставка, руб. Затраты на электроэнергию для технологических целей в год, руб. Затраты на электроэнергию на ед. продукции, руб.
2010
    602180
 1,34
    806921,2
 2,7
2011
    602180
 1,38
    831008,4
 2,2
2012
    602180
 1,45
    873161
 2,2
ИТОГО:     251109,06  
 
 

    Таблица 16 - Переменные  издержки 

Наименование
    2010
    2011
    2012
уд-е, руб. валовые, руб. уд-е, руб. валовые, руб. уд-е, руб. валовые, руб.
    Материалы
 5,4 1636876,5 5,5 2071471,6 5,7 2319878,3
Электроэнергия 2,7 806921,2 2,2 831008,4 2,2 873161
ИТОГО 8,1 2443797,7 7,7 2902480 7,9 3193039,3
 

     Таблица 17 - Постоянные издержки

Наименование  статьи затрат Всего годовые  затраты На единицу  продукции
2010 2011 2012 2010 2011 2012
Заработная  плата персонала 1542000 1850400 2004600 5,14 4,96 4,94
ЕСН 548952 658742,4 713637,3 1,83 1,77 1,76
Амортизация нематериальных активов 12%

(патент ЗАО  ПОЛИСОРБ)

 0 15000 15000 0,00 0,04 0,03
Амортизация оборудования 12% (оборуд-е вентиляции и конденцио-я воздуха) 0 16200 16200 0,00 0,04 0,04
Амортизация оборудования 12% (система подготовки воды очищенной) 0 12720 12720 0,00 0,03 0,03
Амортизация оборудования 12% (система распределения  воды для инъекций) 0 12480 12480 0,00 0,03 0,03
Амортизация оборудования 12% (фильтры) 0 29760 29760 0,00 0,08 0,07
Освещение, отопление 9800 10200 10500 0,03 0,02 0,02
Водоснабжение 15100 16800 17100 0,05 0,04 0,04
Реклама 268000 120000 134200 0,89 0,32 0,33
Связь (10% от ФОТ АУ) 3010 3420 3918 0,01 0,01 0,01
Прочие (195% от ФОТ) 3006900 3598530 3908970 10,02 9,65 9,63
ИТОГО 5393762 6344252,4 6879083,3 17,97 16,99 16,93
 

     Таблица 18 - Себестоимость продукции (затраты  на единицу продукции).

Наименование  затрат Годы  проекта
2010 2011 2012
Сырье и основные материалы 5,4 5,5 5,7
Электроэнергия  для технических целей 2,7 2,2 2,2
Заработная  плата персонала 5,14 4,96 4,94
ЕСН 1,83 1,77 1,76
Амортизация нематериальных фондов 0,00 0,04 0,03
Амортизация оборудования 0,00 0,04 0,04
Амортизация оборудования 0,00 0,03 0,03
Амортизация оборудования 0,00 0,08 0,07
Амортизация оборудования 0,00 0,03 0,03
Освещение, отопление 0,03 0,02 0,02
Водоснабжение 0,05 0,04 0,04
Реклама 0,89 0,32 0,33
Связь(10% от ФОТ АУ) 0,01 0,01 0,01
Прочие (195% от ФОТ) 10,02 9,65 9,63
Прочие  сборы (20% от ФОТ) 1,03 0,99 0,98
Полная  себестоимость 27,1 25,68 25,81

Информация о работе Бизнес-план по внедрению на ФГУП «Курская биофабрика» препарата «Полисорб»