Бизнес-план по разработке нового цеха на ЗАО «Энерпред»

 

   Также необходимо определить количество дней, в течение которых  то и или иное сырье будет находиться в обороте и в страховом запасе. При этом под оборотом понимается интервал между поставками, а под страховым запасом – запас текущих активов, необходимых для удовлетворения потребности предприятия в сырье и материалах в период возможных перебоев в снабжении.

   При обороте 3 дня принято решение  поддерживать 3-дневный страховой  запас материалов. Планом производства предусматривается средняя длительность цикла производства, равная трем дням.

   Порядок расчетов с клиентами и поставщиками устанавливается следующий (также  усредненная характеристика):

• 30% общего объема реализации продукции клиентам будет производиться в кредит на 5-дневный срок, соответственно  за 70% будет взиматься предоплата на срок до 5 дней;
• 60% общей суммы приобретения у поставщиков расходных материалов будут поступать по оплате в кредит на срок 5 дней и 40% приобретаться путем авансовых платежей за 5 дней до поставки.

     Для обеспечения бесперебойной работы предприятия и погашения текущей  задолженности необходим 5-дневный запас денежных средств. 
 
 

      Организационные планы

      Для работы на станках потребуется новый  производственный персонал, всего около 30 человек, кроме мастеров будет нужен начальник цеха. Общий фонд оплаты труда составит 303 тыс. руб. на начало 2011 года, и 346 тыс. руб. на конец 2011 года. Такой рост фонда оплаты труда связан с увеличением численности производственного персонала на конец 2011 года.

       Весь персонал и оплата труда  согласно должности  представлены  в Таблице 9.

         Таблица 9.

      Работники цеха, их количество и начисленная  заработная плата

 

Юридический план 
 

    Оценка  риска и страхование  от него

   Риск  проекта — комплекс возможных  обстоятельств, которые могут стать  причиной снижения эффективности (доходности) проекта или его полной неосуществимости. По своей природе риск — это некоторое вероятностное событие, которое может случиться, и связано с неопределенностью.

   Под проектными рисками понимается, как  правило, предполагаемое ухудшение  итоговых показателей эффективности  проекта, возникающее под влиянием неопределенности. В количественном выражении риск обычно определяется как изменение численных показателей  проекта: чистой приведенной стоимости, внутренней нормы доходности и срока окупаемости.

   Риски возникают по следующим причинам:

   1) недостаток информации.

   2) наличие элементов случайности (непредсказуемости).

   3) сознательное противодействие со стороны внутренней и внешней среды проекта (конкурентов, сотрудников, властей, подрядчиков и т. д.).

   Выделяют  следующие виды рисков в соответствии со стадией проекта, на которой они возникают:

1. На инвестиционной фазе:

- риск превышения сметной стоимости проекта;

- риск низкого качества работ.

2. На  производственной фазе:

- производственные риски;

- коммерческие риски;

- экологические  риски;

- финансовые риски.

   Риск  превышения сметной стоимости проекта  заключается в том, что во время  реализации нашего проекта могут  возникнуть дополнительные расходы, которые  повлияют на величину инвестиций, и  как следствие реальная стоимость проекта может значительно превысить запланированную, в итоге проект может оказаться экономически неэффективным.

   Риск  низкого качества работы связан с  тем, что цех может быть неправильно обустроен, это может повлечь за собой дополнительные затраты на переоборудование, выпуск продукции в объемах ниже запланированных и тд.

   Производственные  риски могут возникнуть в следующих  случаях:

1. неквалифицированного управления производственным процессом;
2. нарушения поставок сырья, материалов и комплектующих;
3. нарушения технологического цикла;
4. поломки производственного оборудования;
5. дефицита электроэнергии 

 Коммерческие риски могут возникнуть в случаях:

1. отсутствия спроса на выпускаемую продукцию, или низкого спроса;
2. неправильной оценки конкурентоспособности;
3. неправильного определения объемов рынка сбыта;
4. недооценки конкурентов.

      Экологический риск. Для нашего  проекта степень возникновения  этого риска очень высока, так  как деятельность предприятий  машиностроительной отрасли всегда  сопряжена с выбросом экологически  неблагоприятных веществ в окружающую  среду. 

   Финансовые  риски могут возникнуть в случае:

1. увеличения ставки процента по кредиту;
2. не выполнения обязательств по выплате кредита;
3. изменения курса отечественной валюты;
4. повышения налоговых ставок.

   Вышеописанные риски представляют реальную угрозу реализации нашего проекта. Совокупный предпринимательский риск связан с  операционным рычагом, определив его  силу воздействия можно оценить  степень риска потери прибыли, связанного с колебаниями объема реализации.

   Способы уменьшения предпринимательских рисков

Выделим следующие методы минимизации рисков:

- Передача  риска — перевод ответственности  за риск другой стороне за  определенную плату, в основном  страховой компании.

- Распределение  рисков между участниками проекта  — планируется на этапе подготовки плана проекта.

- Удержание риска — сохранение ответственности за риск, готовность и способность покрыть возможные убытки за счет собственных средств.

- Сокращение (предотвращение и контролирование)  риска — проведение собственных  специальных мер по ограничению  размера риска, создание специальных  систем предотвращения ущерба (системы  контроля, безопасности, технические  средства охраны, пожаротушения и т. д.).

- Резервирование  средств на покрытие непредвиденных расходов.

- Поглощение  риска — включение содержащего  риск этапа в среду, сводящую вероятность риска к нулю.

    - Избежание (упразднение) риска — отказ от проектов, связанных с риском; простое уклонение от деятельности или обстоятельств, содержащих риск.

    Стратегия финансирования

     Для реализации проекта потребуется 5.004.000  рублей, которые планируется привлечь в виде:

      1. Инвестиционный кредит в сумме  4.072.800 рублей, который планируется  вернуть через 4 года

     2. Собственные средства в размере  931.200 рублей

• период окупаемости инвестиций (РВР_{статический})        3,13 лет

     - рентабельность продаж продукции  (средняя за 5 лет):

• ДН50П15 – 31,1%
• ДН100П15 – 42%
• ДН140П15 – 46,6%

 

                                                                Таблица 7.7.

   Выручка от продажи низких домкратов, тыс.руб.

   Теперь  определим удельный вес дохода каждого  изделия в совокупном доходе, полученные значения  представлены в Таблице 7.8

   Таблица 7.8

   Удельный  вес дохода каждого вида продукции  в совокупном доходе, в %

      Доля  постоянных затрат, приходящаяся на каждый вид продукции определяется путем произведения удельного веса дохода на величину общих постоянных затрат. Определим долю постоянных затрат на производство ДН50П15 за 2008 год:

   TFC (ДН50П15) = 27,9%*1394,7= 448,32 тыс. руб.

   Полученные  данные представлены в Таблице 7.9.

   Таблица 7.9.

   Распределение постоянных затрат по видам продукции, тыс. руб.