Открытие туристической фирмы

 

Условия допущения

ООО «Домстрой» занимается производством стеклотары. Указанный вид деятельности является рентабельным, о чем свидетельствует анализ рынка применительно к Иркутской области.

В расчетах используется налог  на прибыль (24 %),  помимо которого уплачивается обязательно отчисления в пенсионный фонд (20 %), который входит в состав постоянных затрат.

6. Расчет потребности в активах
1. Потребность во внеоборотных активах

Потребность во внеоборотных активах возникают в первый год.  Они связаны с приобретением помещения 1000 т.р., покупкой оборудования 4571,2 т.р., покупкой автотранспорта – 1000 т.р., регистрацией – 10т.р.

 Общая потребность  во внеоборотных активов составляет 6581,2 рублей. 

2. Потребность в оборотных активах

Ниже представлена таблица 6, отражающая издержки, выручку, валовую  прибыль. По данным таблицы видно, что  в январе-марте 2007 года валовая прибыль  отрицательная. Таким образом, сумма  этой прибыли и будет являться потребностью в оборотных активах  в 2007 году.

Таблица 6. Расчет потребности в оборотных активах

Показатель	2007
	я	ф	м	а	м	и	и	а	с	о	н	д
Переменные	0	0	758	758	758	758	758	758	758	758	758	758
Постоянные	42	103,25	215,25	215,25	215,25	215,25	215,25	215,25	215,25	215,25	215,25	215,25
Выручка	0	0	2000	2000	2000	2000	2000	2000	2000	2000	2000	2000
Балансовая прибыль	-42	-103,25	1026,75	1026,8	1026,8	1026,8	1026,8	1026,8	1026,8	1026,8	1026,8	1026,8

 

Потребность в оборотных  активах составляет 217,57 т.р.

7. Оценка эффективности проекта

Для оценки эффективности  рассчитаны следующие показатели, представленные в таблице 8.

Для учета приведения будущих  доходов к текущей стоимости  осуществляется с помощью дисконтирования  денежных потоков. Ставка дисконтирования  определяется методом кумулятивного  построения и проводится в таблице 7.

Таблица 7 Экспертная оценка премий за риск, связанный с инвестированием в данное производство

Вид риска	Размер риска, %
Качество управления	1
Размер компании (малый  бизнес)	4
Товарная и территориальная  диверсификация	2
Ретроспективная прогнозируемость	1
Итого	8

Исходя из условия альтернативности инвестиций, безрисковая ставка принята равной 5% годовых, что следует из анализа данных о ставках по валютным депозитам в коммерческих банках г.Иркутск. Таким образом, ставка дисконта, рассчитанная методом кумулятивного построения на основе безрисковой ставки с учетом рисков, связанных с инвестированием, составляет 13%.

Оценка эффективности  проекта показывает, что проект является эффективным. Чистая прибыль, получаемая предприятием от проекта, может быть направлена на развитие новых видов  продукции на рынке данных услуг.

Таблица 8. Расчет экономической эффективности

Наименование показателя	2007	2008
Чистая прибыль (убыток), тыс. руб.	7692,91	9363,96
Амортизация, тыс. руб.	200,75	219
Эффект, достигаемый на каждом шаге	7893,66	9582,96
Капитальные вложения, тыс. руб.	6798,77	0
Ставка дисконта	1,13	1,13
Ставка в степени	1,13	1,28
Дисконтированный денежный поток, тыс. руб.	6985,54	7486,69
Чистый приведенный эффект, тыс. руб.	186,77	7486,69
Чистая текущая стоимость	186,77	7673,46
Срок окупаемости дисконтированный, мес.	9 месяцев

 

Срок окупаемости проекта  составляет 9 месяцев, которые предприятие  еще получает отрицательную выручку.

8. Оценка рисков

При анализе рисков было выявлено, что на эффективность работы влияют множество факторов. Все основные риски перечислены в таблице 9 ниже.

Таблица 9. Возможные риски

Возможные риски	Влияние на ожидаемую прибыль	Меры по снижению влияния риска
1.Экономические риски связаны  с неплатежеспособностью потребителя,  неустойчивостью спроса, снижения  цен конкурентами.	Уменьшение дохода	Постоянная работа с клиентами, совершенствование товара, гибкая ценовая  политика, повышение качественных параметров продукции
2. Увеличение цен на материалы	Увеличение затрат	Заключение долгосрочных договоров  на покупку материалов, установление в контракте фиксированных цен на длительное время
3.Производственный риски	Снижение доходности	Четкое календарное планирование работ, лучшая организация проводимых работ
4.Финансовый риск	Снижение дохода	Основная мера по снижению риска  заключается в разработке инвестиционно-финансовой стратегии, целью которой является попадание в зону прибыльного  функционирования.

 

 

 

 

 

Сведения об исполнителях

 

Настоящий бизнес план подготовлен  при участии специалистов:

 

Исполнитель       Л.Г. Никитина

 

Специалисты по сбору информации     А. Фарахова, Ю. Соболева

 

 

 

Генеральный директор

ООО «Земельное Агентство»     О.Н. Сараева

 

 

 

9. Описание проекта

ООО «Домстрой» - предприятие, основными видами деятельности которого является строительство срубов – жилых домов. Предприятие планирует начать свою деятельность с января 2007 года. В январе-феврале предприятие будет проходить процедуру регистрации, оформления, заниматься заказом и монтажом оборудования, подбором персонала. Прибыли как таковой предприятие еще не получает в данном периоде. В марте 2007 года планируется первая выручка от продаж.

Описание продукции

Предприятие «Домстрой» планирует к производству срубы бревенчатых домов ручной работы на европейском уровне качества.

Для соблюдения необходимого уровня качества, срубы должны изготавливаться на производственной площадке и затем собираться специалистами предприятия на фундаменте.

Ручной способ производства сруба позволяет добиться высокого качества рубки, которое не может быть достигнуто при машинном производстве рубленых домов. Используются большие диаметры бревен (от 25 до 40 см), что существенно улучшает  теплоизоляционные характеристики дома и его внешнюю эстетику.

Возможно использование  протесанных на два канта бревен (полубрус) с толщиной стен 20-25 см и норвежским вариантом чашки - прочным и «теплым» соединением бревен.

Фронтоны и внутренние стены делаются из бревен, что позволяет использовать слеговую конструкцию крыши. Бревна, слеги, половые и потолочные балки обрабатываются рубанком, стены дома не требуют дальнейшей облицовки. Пропитка бревен антисептиком позволяет не только предотвратить гниение древесины, но и придать стенам желаемый цветовой оттенок.

Каждое бревно тщательно  подгоняется к предыдущему, в  бревнах делается вертикальный пропил для снятия напряжения и предотвращения горизонтального растрескивания в процессе высыхания сруба.

Проемы обрабатываются для прикрепления к ним наличников окон и дверей; в торцах проема пропиливаются штробы для крепления дверной или оконной коробки. Для укладки полового шпунта и обшивки потолка в стенах пропиливаются горизонтальные штробы.

Торцы стен обрабатываются и украшаются архитектурными срезами. Нижний венец имеет горизонтальную протеску; фронтоны, слеги и конек  протесываются под форму кровли.

Производимые дома максимально  приближены к экологически чистому  продукту.

Имеется возможность украшения  сруба различными резными элементами.

Стены дома, как внутренние так и внешние не требуют дальнейшей облицовки, теплотехнические характеристики сруба позволяют не использовать дополнительного утепления.

Продукция имеет широкий спектр применения в строительстве .В начале своей деятельности предприятие планирует закупить оборудование на общую сумму 4571,2 т.р., а также для деятельности необходим транспорт на общую сумму 1 000 т.р. 10 т.р. потребуется для регистрации предприятия, 1000 т.р. на покупку производственных площадей. В составе основных рабочих будут находится 41 человек.

 Технология  производства

 

Для изготовления рубленых домов используется преимущественно  сосновый лес. Еловый лес используется реже, так как его потребительские  свойства несколько хуже для изготовления рубленых стен, нежели у соснового. Дерево лиственных пород либо существенно дороже хвойных, либо неудобно для рубки и увеличивает трудоемкость изготовления сруба (например, осина).

Для изготовления сруба может  применяться как тонкий лес (диаметром  от 15 до 22 см), так и толстый (диаметром до 40 см, а иногда и выше). Выбор диаметра бревна зависит от климатических условий и времени года, в которых дом будет эксплуатироваться; от желания заказчика либо увеличить толщину стен за счет внутренней и внешней обшивки дома отделочными и теплоизоляционными материалами, либо оставить сруб без дополнительной облицовки; от финансовых возможностей заказчика (тонкий лес существенно дешевле); исходя из внешней эстетики рубленого дома.

Кроме толщины бревен, немаловажным эстетическим показателем для используемого  бревна является его сучковатость. У сосны в нижней части ствола практически нет сучков, поэтому наиболее дорогим, но и более качественным, является т.н. комлевый спил - нижние 6-8 метров ствола.

В России наиболее распространенным является круглый профиль бревна.

Зачастую перед сборкой  сруба производится протеска бревен на один кант - с внутренней стороны, так как прямые изнутри стены  более привычны для хозяев дома.

В Европе находят широкое  применение бревна, отесанные на два  канта. Стены фактически являются прямыми  как снаружи, так и изнутри, но при этом не теряется эстетика ручной рубки дома.

Первая операция по подготовке бревна к изготовлению сруба - его  окорка и острожка. Очистка бревна от коры, как правило, выполняется  без применения механизированного  инструмента. Острожка, наоборот, делается при помощи электрических рубанков. В настоящий момент планируется  к освоению технология окорки бревен без повреждения заболони и без последующей острожки. Однако, в некоторых случаях (сухой лес, зимний лес) это практически невозможно, а если возможно, то значительно увеличивает стоимость сруба. Чаще всего при окорке на бревне остаются небольшие участки луба при незначительных повреждениях древесины. После высыхания луб темнеет и бревно приобретает характерную для нестроганых бревен пегую окраску. Некоторые заказчики отказываются от острожки бревен ради этой характерной окраски и во избежании повреждения волокнистой структуры дерева. Однако следует помнить, что луб наиболее подвержен гниению, поэтому в большинстве случаев бревно остругивают для удаления остатков луба и выравнивания поверхности древесины.

Для предохранения древесины  от гниения используются антисептики. Поверхность бревен обрабатывается тонким слоем антисептика, а торцы  бревен, чашки, паз, пропилы и места  протески - везде, где нарушена волокнистая  структура древесины - пропитываются  более тщательно. При помощи антисептика  бревнам можно придать цветовой оттенок по выбору заказчика.