Индексный метод в изучении динамики сложных показателей

 

3. Применение  индексного метода для изучения  объекта исследования 

     Индексный метод позволяет с помощью индексов соизмерять сложные социально-экономические явления, в том числе динамику цен, объемов продаж и выручки по различным товарам и сегментам рынка. А также определять степень влияния рассматриваемых факторов на изменение общего показателя.

     В качестве объекта исследования выбрана ОАО «Тюменская домостроительная компания» (ТДСК) - крупнейший застройщик Тюмени. На протяжении 47 лет компания является уверенным лидером строительной отрасли. Доля рынка по объемам строительства многоквартирного жилья по итогам 2010г. – 15%. Компанией построено 15 микрорайонов и 70 000 квартир. Компания осуществляет строительство 12 - 14 этажных жилых домов в панельном исполнении модернизированных серий 121–12Т и 121-14Т жилых домов в кирпичном исполнении до 14-и этажей и объектов в монолитно-каркасном исполнении. ОАО «ТДСК» обеспечивает гибкое проектирование и строительство жилых домов с любым набором квартир и этажности, что позволяет удовлетворить требования заказчика. Тенденция ближайшего будущего – строительство по технологии сборно-монолитного каркасного домостроения. ТДСК – единственное предприятие в Тюменской области, обеспечивающее свои строительные площадки полностью за счет собственных производственных мощностей.

     2009 год стал самым сложным и  тяжелым для всего строительного  комплекса России. Компания не  стала исключением из общего  правила. Всемирный финансовый кризис в октябре 2008 года докатился и до строителей Тюмени.

     Рассмотрим динамику реализации жилья за 2009 и 2010 годы по готовому жилью и по договорам долевого строительства. Данные по объемам продаж, средней цене за кв. м. жилья и годовой выручке от реализации ТДСК взяты из годовых отчетов компании, опубликованных на официальном сайте компании [6], и представлены в таблице 3.1. 

     Таблица 3.1

     Объемы  продаж ОАО «Тюменской домостроительной компании»,

      средняя цена реализации 1 кв.м. и выручка от реализации жилья

 

     Произведем расчет индивидуальных индексов физического объема продаж и цен реализации 1 кв.м. жилья. Данные расчета занесем в таблицу 3.2. 

     Таблица 3.2

Индивидуальные индексы объема продаж, цен и выручки

 

     Проверим  взаимосвязь индивидуальных индексов по формуле 2.7, приведенной в теоретической части работы. 
 

     По  готовому жилью:

     

     Абсолютное изменение выручки от реализации готового жилья в рублях за счет двух факторов: изменения объема продаж и изменения стоимости 1 кв. м. жилья найдем по формуле 2,6, оно составит:

     

     По  жилью, проданному по договорам долевого строительства:

     

     Абсолютное изменение выручки от реализации жилья по договорам долевого строительства в рублях за счет двух факторов: изменения объема продаж и изменения стоимости 1 кв. м. жилья составит:

     

     Таким образом, объем продаж готового жилья  ТДСК уменьшился в 2010 году по сравнению  с 2009 годом на 8% (100 - 92). Средняя стоимость 1 кв.м. жилья уменьшилась на 0,3% (100-99,7). Выручка от реализации готового жилья уменьшилась на 8,3% (100 – 91,7), что в абсолютном выражении составило 134 млн. рублей. Уменьшение выручки произошло в основном из-за уменьшения объемов реализации готового жилья.

     Объем продаж жилья по договорам долевого строительства в 2010 году по сравнению с 2009 годом увеличился на 0,6 %, средняя цена 1 кв.м. жилья , реализованного по договорам долевого строительства выросла на 9,4%, что привело к увеличению выручки по данному сегменту на 16%.

      Рассчитаем общий (агрегатный индекс) выручки от реализации жилья ОАО «Тюменской домостроительной компании». Отдельно определим агрегатный индекс изменения объема продаж жилья при условии его оценки в одинаковых ценах; агрегатный индекс изменения цен на жилье при условии ее одинакового объема.

     Сведем  полученные данные в таблицу 3.3 для  дальнейшего анализа. 

     Таблица 3.3

Агрегатные  индексы объема продаж, стоимости 1 кв.м. жилья

и выручки  от реализации жилья

 

     Проверим  взаимосвязь агрегатных индексов по формуле 2.20, приведенной в теоретической  части.

     

     При этом абсолютное изменение выручки  от реализации жилья составило:

      =3567-3414 =153 млн. руб.

     При этом за счет продаж по договорам долевого участия выручка возросла на 287 млн. руб., а выручка от реализации готового жилья уменьшилась на 134 млн. руб.

     Также можно рассчитать абсолютное изменение выручки за счет влияния отдельных фактов по формуле 2.21.

      =

     = 3567-3414 = (3576-3414) + (3567-3576) =

     = 153 = 162+ (-9) млн. руб.

     То  есть произошло увеличение выручки в отчетном периоде (2010 г.) по сравнению с базисным периодом (2009 г.) на 4,5% или 153 млн. руб. в абсолютном выражении. На увеличение выручки повлияли два фактора: увеличение объема продаж на 4,75% или на 162 млн. руб. и уменьшение средней цены 1 кв.м. жилья на 0,25% или на 9 млн. руб.

     Из  проведенного анализа видно, что, несмотря на увеличение цен на рынке жилья, по договорам долевого участия на 9,4% и падение цен на рынке готового жилья всего на 0,3% средние цены уменьшились на 0,25%.

     При динамическом анализе средних цен на жилье используем систему индексов, состоящих из индекса переменного состава, индекса фиксированного (постоянного состава) и индекса структурных сдвигов.

     Изменение средней цены в отчетном периоде по сравнению с базисным за счет изменения только самой индексируемой величины, т.е. цены на готовое и строящееся жилье определено индексом фиксированного состава, т.е.

     Индекс  переменного состава, характеризующий изменение средней величины за счет влияние двух факторов: изменения цен на готовое и строящееся жилье и изменения удельного веса этих сегментов рынка в общей структуре совокупности рассчитаем по формуле 2.23.

     

     Индекс  структурных сдвигов рассчитаем по формуле 2.26.

     

     Проверим  взаимосвязь полученных индексов.

     

     То  есть средняя цена реализации жилья  увеличилась в 2010 году по сравнению  с 2009 г. на 4,7%, при этом за счет структурных  сдвигов средняя цена увеличилась  на 5%, а за счет изменения цен на готовое и строящееся жилье уменьшилась  на 0,3%. На увеличение средней цены повлияли в основном структурные сдвиги. Увеличилась доля реализации жилья по договорам долевого строительства и в то же время увеличилась цена на него. Цена на готовое жилье, объемы продаж которого сократились, уменьшилась незначительно.

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 

      Для разработки предмета статистики применяются  специальные методы, совокупность которых  образует методологию статистики. Применение конкретных методов предопределяется поставленными задачами и зависит от характера исходной информации. Мощным орудием сравнительного анализа экономики являются индексы.

     Индекс - это обобщающий относительный показатель, характеризующий изменение уровня общественного явления во времени, по сравнению с программой развития, планом, прогнозом или его соотношение в пространстве.

      Индексный метод - метод статистического исследования, позволяющий с помощью индексов соизмерять сложные социально-экономические явления путем приведения анализируемых величин к некоторому общему единству. В роли соизмерителя (единства) могут выступать денежная оценка, трудовые затраты и т.п. Он применяется для изучения динамики явления, позволяет выявлять и измерять влияние факторов на изменение изучаемого явления. Используется для парных, многосторонних и территориальных сопоставлений. Выбор формул расчета индексов, весов, способов агрегирования частных индексов в средние и т.д. зависит от целей и задач сопоставления, от исходной информации, степени ее детализации и аналитических требований, предъявляемых к результатам сравнений. [7]

     В практической части исследована деятельность ОАО «Тюменская домостроительная компания», где показан пример расчета индивидуальных и общих (агрегатных) индексов, а также проверена взаимосвязь агрегатных индексов. Сделаны выводы о динамике реализации готового жилья и жилья, проданного по договорам долевого строительства, а также в целом по продажам жилья ТДСК. Выявлено влияние на произошедшие изменения, как изменения объемов продаж, так и динамики средней цены реализации 1 кв. м. жилья. Также рассчитаны индексы переменного состава, постоянного состава и структурных сдвигов, для изучения динамики средней цены по всей совокупности.

СПИСОК  ЛИТЕРАТУРЫ 

      1. Методология статистики. [http://www.grandars.ru/student/statistika /metodologiya-statistiki.html]

2. Васнев С.А. Статистика: Учебное пособие. – М.: МГУП, 2001 – 170 с.

3. Гусаров В.М. Теория статистики: Учебное пособие для вузов. –

М., 2000.- 247с.

      4. Толковый словарь экономических терминов. [http://bibliotekar.ru/biznes-15-4/67.htm]

      5. Юдина А.В. Статистика. Учебное пособие. [http://abc.vvsu.ru/Books/statistika_up/default.asp]

      6. Годовые отчеты ТДСК за 2009, 2010 годы. [http://www.t-dsk.ru]

      7. Экономические индексы и индексный метод. [http://www.grandars.ru/student/statistika/ekonomicheskie-indeksy.html]

 

ПРИЛОЖЕНИЕ 1

Таблица П.1

Основные  формулы исчисления общих индексов