Разработка программного обеспечения АРМ Экспедитора

 

Из (4.6) получим затраты  компьютерного времени (считаем  таковым время рабочего проекта и время на тестовые испытания):

 

С₂ = С_к ·F₀ = 0,75·125 = 93,61 грн.

 

Косвенные затраты С₃ определяются по формуле:

 

С3 = С1+ С2+ С3,

(4.12)

 

где  С₁ – затраты на помещение, грн.;

С₂ – затраты на освещение, отопление, охрану и уборку помещений, грн.;

C₃ – другие затраты (стоимость разных материалов, используемых при разработке проекта, услуги посторонних организаций и т.п.).

Площадь помещения 10х4 составляет 40,0 м²,  его стоимость составила:

40·100=4000 грн (100 грн.  – стоимость 1м² помещения).

Затраты на содержание помещений  С₁ составляют 2-2,5 % от стоимости помещения:

 

С₁ = 4000·0,02 = 80,0 грн.

 

Затраты на освещение, отопления, охрану и уборку помещений С₂ составляют 0,2-0,5 % от стоимости помещения:

 

С₂ =4000·0,004 = 16,0 грн.

 

Другие затраты (стоимость  разных материалов, используемых при  разработке проекта, услуги посторонних  организаций и прочее) C₃ составляют 100 – 120 % от стоимости вычислительной техники.

 

C₃ = 3000·1= 3000 грн.

 

Из формулы (4.12) получим  косвенные затраты:

 

С₃ = 80,0+16,0+3000=3096 грн.

 

Из формулы (4.2) затраты  на создание ПО:

 

К₃ = 4534 +93,61 +3096 =  7724 грн.

 

Из формулы (3.1) капитальные  затраты на модернизацию системы  составят:

 

К_затр. =0+0+7724= 7724грн.

 

4.2 Расчет годовой экономии  текущих затрат

 

Годовая экономия снижения затрат от автоматизации операций, выполняемых вручную определяется по формуле:

 

ЭГ = ,

(4.13)

 

 

 

 

где  - трудоемкость выполнения і- и операции соответственно в ручном и автоматизированном варианте, час;

- почасовая себестоимость выполнения  операций в ручном и автоматизированном  вариантах, грн.;

- повторяемость выполнения  і-той операции в ручном и автоматизированном вариантах за год, шт;

( принимаем равняющимися 3500, так как приведенные в таблице операции выполняются приблизительно 10 раз в день);

- количество разных операций, выполнения которых автоматизируется.

Предполагается, что разрабатываемое  программное обеспечение будет  внедрено во всех службах, участвующих  в генерации данных для заполнения пакета документов сопровождения грузов для отправки железной дорогой. Всего  таких задействованных служб одиннадцать. Будем считать, что операции, которые каждый пользователь выполняет в системе можно классифицировать одинаково. Выделим из них несколько общих.

Для наглядности сравним  время, которое занимает выполнение некоторых операций (проверка наличия  требуемой информации, ввод необходимых для проведения расчетов данных, формирования промежуточных данных и отчетной формы, поиск необходимой информации) в ручном и автоматизированном вариантах.

Трудоемкость операций в ручном и автоматизированном вариантах  представленная в таблице 4.2.

 

 

 

 

Таблица 4.2 – Трудоемкость выполнения операций в ручном и автоматизированном вариантах

Содержание операции	Ежедневная трудоемкость выполнения операций, часы.
	До автоматизации	После автоматизации
Проверка наличия заполненных документов за предыдущий день/месяц	0,25	0,0014
Начальное введение используемых данных	0,35	0,00002
Формирования промежуточной  дорожной ведомости	0,017	0,008
Формирования отчетной формы	0,02	0,011
Поиск необходимой/ отсутствующей  информации	0,033	0,0028
ВМЕСТЕ	1	0,023

 

 

4.2.1 Расчет себестоимости  ведения необходимой документации  в ручном варианте

 

Себестоимость ведения  учета рассчитаем по формуле:

 

,

(4.14)

 

где C₁^p- затраты на оплату работы персонала, грн.;

C₂^p – косвенные затраты, грн.;

 

Затраты на оплату работы персонала рассчитаем по формуле:

 

,

(4.15)

 

где N_k- количество работников k- и профессии, которые выполняли работу к автоматизации, чел.;

r_k- почасовая зарплата одного работника k-той профессии, грн.;

K_зар- коэффициент начислений на фонд заработной платы (k_зар = 1.475);

k- число разных профессий,  используемых в ручном варианте.

Сложный пользовательский состав и разнообразие  окладов  упростим. Принимаем, что до автоматизации  работу выполняли 10 человек (N_k=10 чел.) одной профессии (k =1) с минимальным месячным окладом 1200грн.

Часовая зарплата работника  рассчитывается таким образом (формула 4.16):

 

(4.16)

 

где  M_k — месячный оклад работника, грн.;

F_k^m — месячный фонд времени работы работников (при ручном варианте разработки), ч.

Принимаем F₁^m = F₂^m =176 часов;

Почасовая зарплата работников (каждого) по формуле (4.16) составляет:

грн/час.

 

По формуле (4.15) определяем затраты на оплату часа работы всего персонала:

 

С_р¹=  10 · 6,81 · 1,475 = 100,45 грн.

 

Косвенные затраты С_р² рассчитываются по формуле 4.17:

 

Ср2 = С1+ С2+ С3.

(4.17)

 

Площадь помещения 10х4 составляет 40,0 м², ведь его стоимость составила:

 

40·100=4000 грн (100 грн.  – стоимость 1м² помещения).

 

Затраты на содержание помещений  С₁ составляют 2-2,5 % от стоимости помещения:

 

С₁ = 4000·0,02 = 80,0 грн. (за час 0,45 грн.)

 

Затраты на освещение, отопления, охрану и уборку помещений С₂ составляют 0,2-0,5 % от стоимости помещения:

 

С₂ =4000·0,004 = 16,0 грн. (за час 0,09 грн.)

 

Другие затраты (стоимость  разных материалов, используемых при  разработке проекта, услуги посторонних  организаций и т.п.) C₃ составляют 100 - 120 %  от фонда зарплаты.

 

C₃ = (12000/176)·2000·1= 136363,6363 грн. (за час 68,2 грн.)

 

Вобщем:

С_р² = 0,45+0,09+68,2 = 68,72 грн.

 

 

 

4.2.2 Расчет себестоимости ведения  пакета необходимых документов  в автоматизированном варианте

 

Расчет себестоимости  выполнения операций в автоматизированном варианте проведем по формуле:

 

Са = Са1 + Са2 + Са3,

(4.18)

 

где  С_а¹ – затраты на оплату работы персонала, грн;

С_а² – стоимость компьютерного времени, грн;

С_а³ – косвенные затраты, грн.

Затраты на оплату работы персонала С_а¹ определим по формуле:

 

(4.19)

 

где N_p – количество работников p-той профессии, которые выполняют автоматизированный учет, чел. (N_p = 10);

R_p – почасовая зарплата одного работника p-той профессии, грн  
(R_p = 1200/176 = 6,81);

k_зар – начисления на фонд зарплаты, частицы (k_зар = 1.475);

p – число разных  профессий  используемых в  автоматизированном варианте (примем p = 1 для упрощения).

Из формулы (3.19) затраты  на оплату часа работы персонала из 10 человек составят:

 

С_а¹=6,81· 1.475 · 10= 100,4 грн.

 

Стоимость компьютерного времени С_а² определяется из формулы (4.19а):

Са2= СА + СЭ + СТО.

(4.19а)

 

Из формулы (3.8) получим:

 

С_А=4000·0,23/2000 = 0,46 грн.

 

Из формулы (3.9) энергозатраты  составят:

 

С_Э=0,2·0,95 = 0.19 грн.

 

Из формулы (3.10) получим затраты на техническое обслуживание:

 

СТО=0,0057*6,81 = 0,039 грн.

 

С (3.19а) получим себестоимость  компьютерного часа:

 

С_а²= С_А + С_Э + СТО =0,46+0,19+0,039 = 0,8 грн.

 

Косвенные затраты С_а³ рассчитываются по формуле 4.19б:

 

Са3 = С1+ С2+ С3.

(4.19б)

 

Площадь помещения 4х10 составила 40 м², ведь его стоимость составила 40·100= 4000 грн (100 грн. — стоимость 1м² помещения).

Затраты на удержание  помещений С₁ составляют 2-2,5 % от стоимости помещения:

 

С₁ = 4000·0,02 = 80 грн. (за час: 80/176= 0,45 грн.)

 

Затраты на освещение, отопления  охрану и уборку помещений С₂ составляют 0,2-0,5 % от стоимости помещения.

Определим эти затраты:

 

С₂ =4000·0,003 = 12 грн. (за час: 12/176= 0,06 грн.)

 

Другие затраты (стоимость  разных материалов, используемых при  учете, услуги посторонних организаций и т.п.) C₃ составляют 100 - 120 % от стоимости оборудования:

 

C₃ =300·10=3000 грн. (за час: 3000/2000= 1,5 грн.)

 

Из формулы (4.19б) получим:  

 

С_а³ = 0,45+0,06+1,5=2,01 грн.

 

Себестоимость учета  в автоматизированном варианте по формуле (3.18) составит:

 

C_a = 10,04 +0,8 +2,01 =12,85 грн.

 

По формуле (4.13) годовая экономия текущих затрат составит:

 

Э_Г =3500*(14,14*1-12,71*0,023)/10 = 4846,7 грн.

 

из расчета на одно автоматизированное рабочее место  оператора.

4.3 Расчет  годового экономического эффекта относительно к источнику получения экономии

 

Экономический эффект определяется по формуле 4.20:

 

Эф = Эг – Ен · K,

(4.20)

 

где Э_г – годовая экономия текущих затрат, грн.;

К – капитальные затраты  на создание информационной системы, грн. К=7724 грн.

Е_н – нормативный коэффициент экономической эффективности капиталовложений, частицы. Е_н=0,42

Тогда определим экономический  эффект по формуле (4.20):

 

Э_ф = 4846,7-0,42*7724 = 1602,62 грн.

 

4.4 Расчет коэффициента  экономической эффективности и срока окупаемости капиталовложений

 

Коэффициент экономической  эффективности капиталовложений показывает величину годового прироста прибыли  или снижения себестоимости в  результате использования ПО на одну гривну одноразовых затрат (капиталовложений) (формула 4.21):

 

(4.21)

 

Получаем: ЭР = 4846,7/7724 =0,63 .

Разработанная программа  есть экономически эффективной, поскольку  выполняется неравенство:

 

 

E_p ³ E_н Þ 0,63 > 0.42.

 

Срок окупаемости капиталовложений рассчитывается по формуле 4.22: