Разработка плановых экономических показателей работы предприятия

    ПР^ПЛ_Г = 4323-3170,57 = 1152,43 тыс. руб. 
 

    

5. Расчёт  планового фонда времени одного работника в год.

  Таблица № 2.3

 

Примечание.

    Номинальный фонд рабочего времени рассчитывается по формуле:

    Номинальный фонд рабочего времени (п.3)= Календарный фонд времени (п.1) – Не рабочие дни (п.2);

    Номинальный фонд рабочего времени = 365-60=305 дней

    Эффективный фонд рабочего времени, в днях, рассчитывается по формуле:

    Эффективный фонд рабочего времени, в днях, (п.5)= Номинальный фонд рабочего времени (п.3) – Не выходы на работу (п.4);

    Эффективный фонд рабочего времени = 305-61 =244 дня

    Эффективный фонд рабочего времени, в часах, рассчитывают по формуле:

    Эффективный фонд рабочего времени, в часах(п.7)= Эффективный фонд рабочего времени, в днях(п.5)×Номинальную продолжительность рабочего времени(п.6)

    Эффективный фонд рабочего времени, в часах(п.7) = 244×6= 1464 час.

    Эффективный фонд рабочего времени, с учётом внутрисменных недоработок рассчитывают по формуле:

    Эффективный фонд рабочего времени, с учётом внутрисменных не доработок(п.8)=(6-0,2)× Эффективный фонд рабочего времени, в днях, (п.5)

Эффективный фонд рабочего времени, с учётом внутрисменных не доработок = 5,8×244 = 1415,2 часа 

      
 

6. Расчёт  плановых затрат на один рубль продукции

 

    I. Плановые затраты на один рубль продукции;

1. Полные  затраты на один рубль товарной  продукции:

Товарная  продукция =

З_IКв = 782,95 ÷ 1151,4 = 0,68

З_IIКв = 728,69 ÷ 1071,6 = 0,68

З_IIIКв = 761,45 ÷ 1128,6 = 0,68

З_IVКв = 891,48 ÷ 1311 = 0,68

З_{За год} = 3170,57 ÷ 4662,6 = 0,68 

2. Материальные  затраты на один рубль товарной продукции;

Материальные  затраты = ;

МЗ_IКв = 391,48 ÷ 1151,4 = 0,34

МЗ_IIКв = 364,34 ÷ 1071,6 = 0,34

МЗ_IIIКв = 383,72 ÷ 1128,6 = 0,34

МЗ_IVКв = 445,74 ÷1311 = 0,34

МЗ_{За год} = 1585,28 ÷4662,6 = 0,34 

3. Зарплатоёмкость на один рубль товарной продукции;

Зарплатоёмкость = ;

ЗОТ_IКв = = 0,30

ЗОТ_IIКв = 0,32

ЗОТ_IIIКв = = 0,31

ЗОТ_IVКв = = 0,27

ЗОТ_{За год} = = 0,30

4. Амортизациёмкость на один рубль продукции

Амортизациёмкость = ;

Ам_IКв = 27,65 ÷ 1151,4 = 0,02

Ам_IIКв = 27,65 ÷ 1071,6 = 0,03

Ам_IIIКв = 27,65 ÷ 1128,6 = 0,02

Ам_IVКв = 27,65 ÷ 1311 = 0,02

Ам_{За год} = 110,6 ÷ 4662,6 = 0,02 

5. Прочие  затраты на один рубль продукции;

Прочие  затраты = ;

ПЗ_IКв= 18,9 ÷ 1151,4 = 0,02

ПЗ_IIКв= 22,7 ÷ 1071,6 = 0,02

ПЗ_IIIКв= 18,04 ÷ 1128,6 = 0,02

ПЗ_IVКв= 20,6 ÷ 1311 = 0,02

ПЗ_{За год}= 80,24 ÷ 4662,6 = 0,02

  

    II. Плановые затраты на один рубль реализованной продукции

1. Полные затраты на один рубль реализованной продукции

Реализованная продукция =

З_IКв = 782,95 ÷ 1100 = 0,71

З_IIКв = 728,69 ÷ 979 = 0,74

З_IIIКв = 767,45 ÷ 1034 = 0,74

З_IVКв = 891,48 ÷ 1210 = 0,74

З_{За год}  = 3170,57 ÷ 4323 = 0,73

2. Материальные затраты на один рубль реализованной продукции;

Материальные  затраты =

МЗ_IКв = 391,48 ÷ 1100 = 0,36

МЗ_IIКв = 364,34 ÷ 979 = 0,37

МЗ_IIIКв = 383,72 ÷ 1034 = 0,37

МЗ_IVКв = 445,74 ÷ 1210 = 0,38

МЗ_{За год} = 1585,28 ÷ 4323 = 0,37

3. Зарплатоёмкость на один рубль реализованной продукции;

Зарплатоёмкость =

ЗОТ_IКв = (251,04 + 97,63) ÷ 1100 = 0,31

ЗОТ_IIКв = (251,04 + 97,63) ÷ 979 = 0,36

ЗОТ_IIIКв = (251,04 + 97,63) ÷ 1034 = 0,34

ЗОТ_IVКв = (251,04 + 97,63) ÷ 1210 = 0,30

ЗОТ_{За год} = (1004,1 + 390,52) ÷ 4323 = 0,32

4. Амортизациёмкость на один рубль реализованной продукции;

Амортизациёмкость = ;

Ам_IКв = 27,6 ÷ 1100 = 0,025

Ам_IКв = 27,6 ÷ 979 = 0,028

Ам_IКв = 27,6 ÷ 1034 = 0,026

Ам_IКв = 27,6 ÷ 1210 = 0,023

Ам_IКв = 110,6 ÷ 4323 = 0,026 

5. Прочие  затраты на один рубль реализованной  продукции;

Прочие  затраты =

ПЗ_IКв = 18,9 ÷ 1100 = 0,017

ПЗ_IIКв = 22,7 ÷ 979 = 0,023

ПЗ_IIIКв = 18,04 ÷ 1034 = 0,018

ПЗ_IVКв = 20,6 ÷ 1210 = 0,017

ПЗ_{За год} = 80,24 ÷ 4323 = 0,019 
 

7. Планирование  производительности труда.

 

           Выработка =

           В_IКв = 1151,4 ÷ 59,8 = 19,3 тыс.руб./чел.

           В_IIКв = 1071,6 ÷ 67,6 = 15,9 тыс.руб./чел.

           В_IIIКв = 1128,6 ÷ 96,5 = 11,7 тыс.руб./чел.

           В_IVКв  = 1311 ÷ 115,8 = 11,3 тыс.руб./чел.

           В_{За год}  = 4662,6 ÷ 115,8 = 40,3 тыс.руб./чел. 

8. Планирование  показателей эффективности использования  основных фондов предприятия.

 

1. Расчёт  плановой фондоотдачи за  год;

Фо_Год = ;

Фо_Год = 4662,6 ÷ 1382,6 = 3,37 руб./один руб.ОФ 

2. Расчёт  фондоёмкости за год;

Фём_Год =

Фём_Год = 1382,6 ÷ 4662,6 = 0,30 руб.ОФ/руб. 

3. Расчёт  фондовооружённости за год;

Фв_Год  =

Фв_Год  = 1382,6 ÷ 115,8 = 11,94 тыс.руб./чел. 
 

2.9 Планирование показателей рентабельности работы предприятия.(прибыльности). 

1. Рентабельность  затрат;

Рентабельность  затрат =

Рз_IКв = 317,05 ÷ 782,95 × 100 = 40,5 %

Рз_IIКв = 250,31 ÷ 728,69 × 100 = 34,4 %

Рз_IIIКв = 266,55 ÷ 767,45 ×100 = 34,7 %

Рз_IVКв = 318,52 ÷ 891,48 × 100 = 35,7 %

Рз_{За год} = 1152,43 ÷ 3170,57 × 100 = 36,4 % 

2. Рентабельность  продаж;

Рентабельность  продаж = ;

Рпз_IКв = 317,05 ÷ 1100 × 100 = 28,9 %

Рпз_IIКв = 250,31 ÷ 979 × 100 = 25,6 %

Рпз_IIIКв = 266,55 ÷ 1034 × 100 = 25,8 %

Рпз_IVКв = 318,52 ÷ 1210 × 100 = 26,3 %

Рпз_{За год} = 1152,43 ÷ 4323 × 100 = 26,7 %