Управление валютными операциями коммерческого банка на примере КБ «Приватбанк»

1. Обороты по покупке  и продаже иностранной валюты  с участием физических лиц возросли в 1 квартале 2006г. при сравнении с аналогичным периодом прошлого года.

2. Прибыль от проведения  валютно-обменных операций с участием физических лиц в 1 квартале 2005г. возросла по сравнению с аналогичным периодом прошлого года. Рост прибыли объясняется увеличением оборотов по покупке-продаже иностранной валюты.

3. Сумма привлеченных  денежных средств в иностранной валюте от физических лиц составляла наибольшую долю в привлеченных ресурсах, их доля возросла в 1 квартале 2006г. по сравнению с аналогичным периодом прошлого года.

4. При размещении иностранной  валюты наибольшую долю занимало  ее размещение при межфилиальных расчетах, их доля снижается к  1 кварталу 2006г. Снижение объясняется перераспределением денежных средств в иностранной валюте в сферу кредитования населения, так как доля выданных кредитов населению возросла.

5. В целом наблюдается  рост процентных ставок по размещенным валютным ресурсам. Рост процентных ставок объясняется повышением спроса на кредитные средства со стороны населения и юридических лиц и дефицитом кредитных ресурсов.

6. Доступные процентные  ставки установлены по кредитам  физических лиц в иностранной валюте. Невысокие процентные ставки объясняются доступностью кредитов для населения с целью привлечения дополнительных клиентов и улучшения уровня жизни населения. Преимущественно в эту категорию кредитов входят кредитование жилищного сектора экономики и потребительских нужд.

7. Рост ставок по  срочным депозитам объясняется  заинтересованностью Банка в  дополнительном привлечении иностранной  валюты и желанием заинтересовать  вкладчиков в привлечении средств  на длительное время.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

заключение

 

Основная причина необходимости  валютных операций связана с отсутствием  универсального платежного средства, выступающего в качестве единого  платежного средства и позволяющего проводить международные расчеты  во внешней торговле, инвестировать иностранный капитал в экономику, осуществлять межгосударственные платежи. Покупка и продажа валюты может также быть использована как банками, так и их клиентами для получения в виде разницы курсов валют.

Валютные операции - это  комплекс действий резидентов и нерезидентов, совершаемых с валютой и ценными бумагами, как правило, в форме различного рода сделок, существенной чертой которых выступает движение валюты и ценных бумаг в виде перехода права собственности на них и (или) их физического перемещения.

Банковские валютные операции в Украине могут осуществляться уполномоченными банками, коммерческими банками, получившими лицензии Национального банка Украины на проведение операций в иностранной валюте, включая банки с участием иностранного капитала и банки, капитал которых полностью принадлежит иностранным участникам. Уполномоченные банки осуществляют контроль за соответствием проводимых клиентами валютных операций действующему валютному законодательству и представляют в Национальный банк Украины отчетность о проводимых валютных операциях по установленным формам.

Национальный банк Украины выдает индивидуальные и генеральные лицензии на осуществление валютных операций, которые подлежат режиму лицензирования.

Классификация банковских валютных операций может осуществляться как по критериям, общим для всех банковских операций (регулярные и иррегулярные; безрисковые и рисковые; приносящие доход и не приносящие доход; балансовые и забалансовые; активные и пассивные), так и по особым классификационным признакам, свойственным только валютным операциям.

Валютное регулирование  является преимущественно нормативным, осуществляется главным образом  путем заключения международных  валютных соглашений и издания нормативных  актов. Необходимость валютного  регулирования заключается в стремлении стран и банков минимизировать валютные риски.

На основе Лицензии № 22 от 04.12.2000 г. выданной Национальным банком Украины, «ПриватБанк» осуществляет следующие  операции в иностранной валюте:

1. ведение валютных счетов клиентов;
2. операции по международным торговым расчетам;
3. операции по торговле иностранной валютой на внутреннем валютном рынке;

4) операции по привлечению и размещению валютных средств на внутреннем рынке (осуществляется с резидентами Украины);

5) валютные операции  на международных денежных рынках.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

список использованнЫХ ИСТОЧНИКОВ

 

1. Бункина М.К. Деньги. Банки. Валюта: Учебное пособие. – Д., 2006. – 476 с.

2. Голубович А.Д. Валютные операции в коммерческих банках. – К.: Либра, 2006. – 583 с.

3. Жукова Е.Ф. Банки и банковские операции: Учебник. – Л.: Банки и биржи, 2007. – 237 с.

4.Лаврушин О.А. Банковское дело: Учебник. – Х., 2006. – 540 с.

5. Морозов А.М. Основы банковского дела. – К., 2004. – 256 с.

6. Положение « О порядке выдачи банком лицензии на осуществление банковских операций» № 181 от 06.05.98г.

7. Морозов А.М. Банковские операции. – К., 2000. – 428 с.

8. Колесникова В.И., Кроливецкий Л.П. Банковское дело. – М.: «Финансы и статистика», 2005. – 431 с.

9. Инструкция НБУ № 10 « О порядке регулирования и анализ деятельности коммерческих банков» от 30.12.1996 г.

10. Герасимович А.М. Учет и аудит в коммерческом банке. – Л.: «Феникс», 2005. – 320 с.

11.Лаврушин О.И.Анализ экономической деятельности банка: Учебное пособие. –Х., 2007. – 580 с.

12. Березина М.П., Крупнов Ю.С. Межбанковские расчеты. – Х.: Финансы и статистика, 2004. – 379 с.

13. Андросова А.М. Бухгалтерский учет и отчетность в банке. – К.: Либра, 2004. - 415 ст.

14. Носков А.Н. Международные валютно-кредитные отношения. – М.: «Банки и биржи», 2005. – 313 с.

15. Правила организации финансовой и статистической отчетности банков Украины, утверждены Постановлением НБУ от12.12.97 г.№436.

16. Лаврушин О.И. Банковские операции: Учебное пособие. – Х., 2006. – 492 с.

17. Мысли специалистов. Галицкие контракты «Конкретно о банках на Украине»,2000, 34-38 с.

18. http://www.nbuv.gov.ua/Articles/OSPU/opu_99_2/R7/1_4.htm

19. http://fincentre.ua/news/details.php?view=1649

20. http://www.rada.gov.ua

21. http://www.privatbank.ua

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение 1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рис. 1.1. Классификация валютных операций по субъектам обслуживания

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение 2

Валютные операции

                   Операции по международным расчетам

           Инкассо

 

                              Банковский перевод

Аккредитив

                     Корреспондентские отношения с  иностранными банками

 

Операции по размещению и привлечению  банком валютных средств

                     Неторговые операции

           Покупка (продажа) наличной иностранной

                                                    валюты

Инкассо иностранной валюты

Выпуск и обслуживание пластиковых  карт

                                                    Оплата денежных аккредитивов

 

                                                    Покупка (оплата) дорожных чеков

                      Конверсионные операции

           Валютный арбитраж

                                                    Форвард

                                                    Своп

                                                    Спот

                                                    Валютная позиция банка

 

                       Ведение валютных счетов клиентуры

 

Рис. 1.2. Классификация  валютных операций

 

 

Приложение 3

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рис.1. 3. Классификация валютных операций коммерческого банка

 

 

 

Приложение 4

 

Таблица 2.1.

Существующие выпуски акции КБ «ПриватБанк»

 

 

 

Дата регис-трации выпуска	Номер свиде-тельства о  регистра-ции выпуска	Наименование органа, который зарегистрировал выпуск	Код ценных бумаг	Тип ценных бумаг	Форма выпуска	Номи-нальная стои- мость акций, грн.	Количество акций, штук	Общая номинальная стоимость, грн.	Часть в уставном капитале, %
18.08.2008 г.	336/1/08	Государственная комиссия по ценным бумагам и фондовому рынку	UA4000044515	Простые именные	Докумен-тарная	100,00	42 282 500	5 684 882 125,00	100,00

 

Примечания:

- акции других типов не выпускались.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение 5

 

Таблица 2.2.

 Информация о держателях  всех крупных пакетов акций

 

Фамилия, Имя, Отчество	Количество простых  именных акций (штук)	От общего количества акций ( % )
Боголюбов Геннадий Борисович	20 659 791	48.861
Коломойский Игорь Валериевич	20 725 942	49.018

 

Пакеты акций  банка, принадлежащие менеджерам высшего  звена

 

Должность	Фамилия, Имя, Отчество	Количество простых  именных акций (штук)	От общего количества акций ( % )
Председатель Правления	Дубилет Александр Валериевич	196 000	0,464
Генеральний Заместитель Председателя Правления	Пикуш Юрий Петрович	98 000	0,232
Первый Заместитель Председателя Правления	Новиков Тимур Юрьевич	49 000	0,116
Первый Заместитель Председателя Правления	Яценко Владимир Анатольевич	49 000	0,116
Первый Заместитель Председателя Правления	Волков Никита Анатольевич	24 500	0,058
Заместитель Председателя Правления	Заворотный Владимир Григорьевич	49 000	0,116
Заместитель Председателя Правления	Гурьева Татьяна Михайловна	49 000	0,116
Заместитель Председателя Правления	Чмона Любовь Ивановна	9 800	0,023
Член Правления -  Главный бухгалтер	Коротина Любовь Ивановна	49 000	0,116
Председатель Наблюдательного  Совета	Боголюбов Геннадий Борисович	20 659 791	48.861
Член  Наблюдательного Совета	Коломойский Игорь Валериевич	20 725 942	49.018