Управление валютными операциями коммерческого банка на примере КБ «Приватбанк»

с 1000 до 1999 долларов США – 1,5%;

от 2000 до 4999 - 2,5 %;

5000 и выше - 3,5 %;

б) по срочным  вкладам в зависимости от срока, начиная с 3000 долларов США:

3 месяца - 4 %;

6 месяцев- 5 %;

12 месяцев - 6 %.

Начисление  процентов по текущим счетам и  срочным вкладам производится:

- по счетам - в конце года или при закрытии счета,

- по вкладам  - в момент истечения срока  вклада.

Для открытия личного  счета в иностранной валюте банку  предоставляются:

а) заявление  об открытии счета;

б) карточка с  образцом подписи владельца счета;

в) другие документы.

Операции с иностранной валютой на внутреннем валютном рынке.

«ПриватБанк» покупает и продает иностранную валюту:

- от своего имени  по поручению предприятий и других коммерческих банков (посреднические операции за комиссионное вознаграждение);

- от своего имени  и за свой счет.

«ПриватБанк» по поручению предприятия продает средства в иностранной валюте: другому предприятию, на межбанковском валютном рынке (непосредственно уполномоченному банку или через валютную биржу) или Национальному банку Украины. При выполнении поручения предприятия на продажу иностранной валюты, включая обязательную продажу части экспортной выручки, подлежащей реализации непосредственно на внутреннем валютном  рынке, «ПриватБанк» имеет право покупать за свой счет указанные средства в иностранной валюте. В случае проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты от своего имени и за свой счет банк ведет открытую валютную позицию. Порядок ведения и лимиты открытой валютной позиции устанавливаются Национальным банком Украины.

«ПриватБанк» покупает и продает иностранную валюту на внутреннем валютном рынке для осуществления валютных операций с физическими лицами (неторговых валютных операций) в порядке, установленном Национальным банком Украины.

«ПриватБанк» осуществляет валютные операции, связанные с движением капитала, по поручению предприятий только при наличии у последних разрешений Национального банка Украины на проведение этих операций.

Банк осуществляет контроль за своевременной и полной реализацией  предприятиями части экспортной выручки, подлежащей  обязательной продаже на внутреннем валютном рынке.

«ПриватБанк» осуществляет следующие виды валютно-обменных операций:

1. Обмен валют - покупка и продажа наличной иностранной валюты за наличную национальную валюту.
2. Проверка платежеспособности банкнот иностранной валюты - прием на экспертизу денежных знаков иностранных государств, подлинность которых вызывает сомнение. Данная услуга позволяет осуществлять профессиональную проверку различных банкнот, обеспечивающую выявление всех защитных меток, надписей и рисунков, выполненных ферромагнитной краской. Банк определяет подлинность банкнот долларов США, евро, всех годов выпуска и всех номиналов.
3. Обмен ветхих банкнот иностранной валюты - обмен купюры ветхой валюты на платежеспособные банкноты необходимого номинала по выгодным тарифам. Порисованные, потертые либо поврежденные другим образом банкноты любого номинала принимаются как от частных, так и корпоративных клиентов. Признаки неплатежеспособных банкнот определяются в соответствии с утвержденным перечнем признаков неплатежности банкнот иностранной валюты, составленного банком в соответствии с требованиями банков-эмитентов и Национального банка Украины.
4. Конверсионные операции - обмен наличной иностранной валюты одного государства на валюту другого. Конвертация иностранной валюты осуществляется по кросс-курсу, который определяется через официально установленный Национальным банком Украины курс гривны к соответствующим валютам на день проведения операции. За осуществление конверсионных операций клиент оплачивает комиссию.
5. Консультации по вопросам проведения валютных операций.

Анализ валютно-обменных операций с участием физических лиц проведен за 1 квартал 2005г. и 1 квартал 2006г.

Объемы покупки и  продажи иностранной валюты в разрезе валют за 1 квартал 2005г. и 1 квартал 2006г. представлены в таблице 2.5.

Таблица 2.5.

Объемы купленной и  проданной иностранной валюты КБ «ПриватБанк»

Наименование валюты	Покупка					Продажа
	1 кв. 2005 год	1 кв. 2006 год	Темп роста, %	Темп прироста, %	Отклонение	1 кв. 2005 год	1 кв. 2006 год	Темп роста, %	Темп прироста, %	Отклонение
тыс. USD	1100	1600	145,5	45,5	500	1200	430	35,8	-64,2	-770
	1250	1780	142,4	42,4	530	1300	280	21,5	-78,5	-1020
	1320	1800	136,4	36,4	480	2050	650	31,7	-68,3	-1400
Итого	3670	5180	141,1	41,1	1510	4550	1360	29,9	-70,1	-3190
тыс. EUR	900	1850	205,6	105,6	950	800	1100	137,5	37,5	300
	1300	1600	123,1	23,1	300	1200	1800	150,0	50,0	600
	1700	1200	70,6	-29,4	-500	1400	7400	528,6	428,6	6000
Итого	3900	4650	119,2	19,2	750	3400	10300	302,9	202,9	6900
тыс. RUR	350	4520	1291,4	1191,4	4170	650	5050	776,9	676,9	4400
	420	4500	1071,4	971,4	4080	430	9000	2093,0	1993,0	8570
	430	4400	1023,3	923,3	3970	700	14500	2071,4	1971,4	13800
Итого	1200	13420	1118,3	1018,3	12220	1780	28550	1603,9	1503,9	26770

 

Данные таблицы 2.5. показывают, что объемы покупки иностранной валюты в 1 квартале 2006г. превышают объемы покупки за аналогичный период прошлого года.

При сравнении в эквиваленте  в долларах США можно заметить, что покупается долларов и евро больше, чем российских рублей.

Объемы продажи в 1 квартале 2006г. по долларам снижаются при сравнении с аналогичным периодом прошлого года, а по российским рублям и евро возрастают.

Общая сумма покупки долларов США в 1 квартале 2006 года значительно увеличилась по сравнению с покупкой в аналогичном периоде прошлого года. За 1 квартал 2005 года общая сумма покупки долларов США составила 3670 тыс. долларов США, общая сумма продажи снижается: за 1 квартал 2006 года – 1360 тыс. долларов США при уровне 4550 тыс. долларов США за аналогичный период прошлого года. Объемы покупки долларов США увеличились на 36%, объемы продажи снизились на 70 %.

В 1 квартале 2006 года наблюдается увеличение оборотов покупки и продажи евро при сравнении с аналогичным периодом прошлого года. Так общая сумма покупки евро в 1 квартале 2006 года составила 4650 тыс. евро при уровне 3900 тыс. евро за 1 квартал 2005г. (прирост составил 19%), общая сумма продажи соответственно составила 10300 тыс. евро и 3400 тыс. евро (прирост 203%).

Обороты по покупке и  продаже российских рублей в 1 квартале 2006 года выросли при сравнении с аналогичным периодом прошлого года.

Для более детального анализа купленной - проданной валюты необходимо обратить внимание на диаграммы  покупки и продажи валюты за анализируемые  периоды, построенные на основании данных таблицы 2.5.

Рисунок 2.1 -  Покупка-продажа USD за 1 кв. 2005г.

Рисунок 2.1 показывает, что за 1 квартал 2005г. объемы продажи долларов США больше покупки. Так в абсолютном выражении продано на 880 тыс. долл. США больше, чем куплено, превышение составляет 24%. К концу квартала повышение продажи долларов связано с тем, что работающее население получает дополнительные доходы: от 13-й зарплаты, премии по итогам года и т.д.

В то же время за 1 квартал 2006г. ситуация на наличном валютном рынке долларов США обратно противоположная (Рис. 2.2).

 

Рисунок 2.2 - Покупка – продажа USD за 1 кв. 2006г.

Продано в абсолютном выражении на 3280 тыс. долл. США меньше, чем куплено, или продажа на 74% меньше покупки.

  

 Рисунок 2.3 -  Покупка-продажа EUR за 1 кв. 2005г.

Как показывает рисунок 2.3, спрос на евро в течение 1 квартала 2005 года возрастал. Обороты за 1 квартал по покупке евро превышают обороты по продаже в абсолютном выражении на 500 тыс. евро или продажа на 13% меньше покупки.

Ситуация на наличном рынке евро в 1 квартале 2006г. складывается иначе. Как показывает рисунок 2.4, только в январе замечено превышение покупки евро над продажей.

Рисунок 2.4 - Покупка-продажа EUR за 1 кв. 2006г.

Далее наблюдается превышение продажи над покупкой. Так, в абсолютном выражении за 1 квартал 2006 г. продано на 5650 тыс. евро больше, чем куплено, или продано на 121% больше. Такая разница сложилась за счет последнего месяца квартала, поскольку в марте было продано в сумме 7400 тыс. евро.

В целом можно сделать  вывод, что покупка иностранной валюты в 1 квартале 2006г. значительно превышает покупку в аналогичном периоде прошлого года.

Прибыль «ПриватБанка»  по итогам 2007 года достигла рекордного для банковской системы показателя - 1 млрд. 535 млн. грн., что более чем на 1 млрд. грн. превышает результаты работы банка в 2006 году. В условиях высококонкурентного рынка высокий уровень прибыли банка свидетельствует, с одной стороны, о качестве его работы, а с другой - о степени социальной ответственности банка, в полном объеме перечисляющего бюджету налоги и сборы. В 2007 году «ПриватБанк» продолжал наращивать капитал - на 64% до 5,389 млрд. грн, также более чем на 30% увеличился Уставный Фонд банка - до 2 млрд. 713 млн. 250 тыс. грн.

Активы в 2007 году выросли  на 60% до 55,233 млрд.грн, кредитный портфель на 1 января 2008 года составляет 41,694 млрд. грн, что на 71,3% выше показателей начала 2007 года. Портфель потребительских кредитов «ПриватБанка» вырос на 56,9% до 18,139 млрд. грн.

На начало 2008 года клиентами  «ПриватБанка» являются более 260 тысяч  корпоративных клиентов, 245 тысяч  частных предпринимателей и около 12 миллионов физических лиц. Депозиты населения, размещенные в «ПриватБанке», в 2007 году увеличились на 57,6% до 17,66 млрд. грн. Общий объем средств населения составляет 23 млрд. грн (+55,4%), юридические лица разместили в банке более 10,2 млрд. грн. (+22,4%).

На рынке пластиковых карт в 2007 году «ПриватБанк» продолжил развитие современной сети обслуживания карт. На долю «ПриватБанка» приходится более 60% всех установленных в торговых точках Украины платежных терминалов - 38′551, а также более 23%, или 4222 банкоматов. Банком эмитировано свыше 14,7 млн. платежных карт, доля «ПриватБанка» на этом рынке составляет 29%.

Операции  по привлечению и размещению валютных средств на внутреннем рынке.

«ПриватБанк» иностранную валюту получает от операций проводимых в безналичном порядке: полученную иностранную валюту от центрального аппарата и других филиалов банков, от депозитных операций. Полученную валюту от валютно-обменных и депозитных операций с иностранной валютной банк размещает на рынке банковских услуг: предоставляет кредиты в иностранной валюте юридическим и физическим лицам, размещает иностранную валюту на корреспондентском счете и участвует в торгах на межбанковской валютной бирже.

Из всех средств 85,9%-94,5% составляют средства физических лиц  от помещения иностранной валюты во вклады и депозиты. Причем наибольшую долю составляет иностранная валюта от размещения физическими лицами срочных  депозитов – 84-92%, средства до востребования – 2%-3%.

Размещено в доходных активах в 1 квартале 2006г.: в январе -  141,08 млн. гривен, феврале -  149,89 млн. гривен, в марте -  132,54 млн. гривен, что составляет от 89,3% до 90,1% от стоимости всех размещенных ресурсов в иностранной валюте. На нужды банка для подкрепления кассовой наличности валютных касс и обменных пунктов направлено от 9,9% до 10,7%.

От стоимости доходных активов размещено 69,9% - 71,4% на рынке  межфилиальных расчетов, в кредитование в иностранной валюте физических лиц – 26,9%-30,2%, в кредитование юридических лиц – 2,2% - 2,5%.

Размещено в доходных активах в 1 квартале 2007г.: в январе -  124,5 млн. гривен, феврале -  133,0 млн. гривен, в марте -  136,9 млн. гривен, что составляет от 84,7% до 89,5% от стоимости всех размещенных ресурсов в иностранной валюте, на нужды банка направлено от 10,5% до 15,3%. Размещено на рынке межфилиальных расчетов от стоимости доходных активов 54,2% - 71,4%, в кредитование физических лиц – 43,5%-47,0%, в выдачу лизинга юридических лиц – 0,6% - 0,96%.

Сумма привлеченных денежных средств в иностранной валюте от физических лиц составляла наибольшую долю в привлеченных ресурсах, их доля колеблется в 1 квартале 2006г. в промежутке от 85,9% до 94,5%, в 1 квартале 2007г. – от 92,8% до 94,2%.

Доходы от иностранной валюты, распределяемой банком в безналичном порядке, представляет собой процентное вознаграждение банка за выдаваемые кредиты в иностранной валюте физическим и юридическим лицам.

С увеличением процентных ставок по кредитам в иностранной  валюте возрастают соответственно процентные доходы банка от операций с иностранной валютой.

Расходы банка от операций с иностранной валютой, поступающей банку в безналичном порядке в виде вкладов и депозитов, представляют собой проценты, выплачиваемые вкладчикам денежных средств и зачисляемые на счет владельцев денежных средств.

По состоянию на конец  дня 31 декабря 2007 года «ПриватБанк» имеет  наибольшее количество корреспондентских  счетов с банками-нерезидентами.

По состоянию на конец  дня 31 декабря 2007 года общее количество лоро и ностро счетов превысило 500. Корреспондентские счета КБ «ПриватБанк» (табл.2.6, см. Приложение 6) открыты в 54 банках 26 стран, в том числе в 3 банках США (3 счета) и в 37 банках стран-членов Евросоюза (37 счетов).[21, 12]

 

Резюме:

По результатам проведенного анализа можно сформулировать основные выводы: