Разработка плана предприятия

     Фирма 1:

     Нцб = (6%/100)*64500 = 3870 у.е.

     Фирма 2:

     Нцб = (6%/100)*64500 = 3870 у.е.

     Фирма 3:

     Нцб = (6%/100)*64500 = 3870 у.е.

23. Чистая прибыль  от ценных бумаг будет равна:

     ПРцб = Дох.цб-Нцб     (26)

     Фирма 1:

     ПРцб = 64500-3870 = 60630 у.е.

     Фирма 2:

     ПРцб = 64500-3870 = 60630 у.е.

     Фирма 3:

     ПРцб = 64500-3870 = 60630 у.е.

24. Суммарная  чистая прибыль фирмы от всех  видов деятельности составит:

    

Прчист.сум = Прчист+ПРцб      (27) 

     Фирма 1:

     Прчист.сум = 2382241+60630 = 2442871 у.е.

     Фирма 2:

     Прчист.сум = 1960169+60630 = 2020799 у.е.

     Фирма 3:

     Прчист.сум = 1922844+60630 = 1983474 у.е.

25. Дивиденды в начале первого квартала планируются менеджером:

     Фирма 1:

     Див = 500000 у.е.

     Фирма 2:

     Див = 300000 у.е.

     Фирма 3:

     Див = 400000 у.е.

26. Процентные  издержки определяются при взятии  денег в кредит в зависимости  от

кредитного процента, размера кредита и условий кредитования. Так как ни одна из

фирм не воспользовалась  кредитом, то соответственно И% во всех трех

случаях будет  равно нулю.

     Фирма 1, Фирма 2, Фирма 3:  И% = 0

27. Прибыль, оставшаяся  в распоряжении фирмы по результатам работы в первом

квартале будет  составлять:

     Прчист.ост = Прчист.сум-Див-И%   (28)

     Фирма 1:

     Прчист.ост = 2442871-500000-0 = 1942871 у.е.

     Фирма 2:

     Прчист.ост = 2020799-300000-0 = 1720799 у.е.

     Фирма 3:

     Прчист.ост = 1983474-400000-0 = 1583474 у.е.

С помощью приведенных  данных составляется отчет о доходах  и расходах фирм за

первый квартал.

     Отчет о доходах и расходах 3х фирм за первый квартал.

    

 

     Финансовый отчет.

Этот отчет  должен показать процесс поступления  и расходования денег в первом

квартале. Он разрабатывается  финансовой службой фирмы и включает в себя

следующие показатели:

1.Выручка от  продажи продукции, которая определяется  по формуле (3).

     Фирма 1:

     В = 8130024у.е.

     Фирма 2:

     В = 7070400 у.е.

     Фирма 3:

     В = 6877750 у.е.

2. Доход от  ценных бумаг по формуле (24)

     Фирма 1:

     Дох.цб = 64500 у.е.

     Фирма 2:

     Дох.цб = 64500 у.е.

     Фирма 3:

     Дох.цб = 64500 у.е.

3. Суммарные  денежные расходы на производство  и реализацию продукции за

квартал определяется как сумма расходов:

     Дпр = Rмарк+Rау+Rэкс+ОТраб+Rхр.сыр.+Rхр.г.т. (29)

     Фирма 1:

     Дпр = 200000+376948+94360+271001+765982+65898+13388=1787577 у.е.

     Фирма 2:

     Дпр = 200000+340656+82803+247464+662426+67849+13447=1614645 у.е.

     Фирма 3:

     Дпр = 200000+332705+78750+236775+630000+68750+13388=1560368 у.е.

4. Сумма налогов  определяется по следующей формуле:

     Днал = НДС+Нп+Нцб   (30)

     Фирма 1:

     Днал = 1219323+752287+3870=1975480 у.е.

     Фирма 2:

     Днал = 1055728+619001+3870=1678599 у.е.

     Фирма3:

     Днал = 1029625+607214+3870=1640709 у.е.

5. ССО по формуле (20)

     Фирма 1:

     ССО = 636304 у.е.

     Фирма 2:

     ССО = 555169 у.е.

     Фирма 3:

     ССО = 530902 у.е.

6. Дивиденды  определяются в начале квартала.

     Фирма 1:

     Див = 500000 у.е.

     Фирма 2:

     Див = 300000 у.е.

     Фирма 3:

     Див = 400000 у.е.

7. Инвестиции  на увеличение мощности фирмы  также задаются в начале квартала.

     Фирма 1:

     Имощ = 570000 у.е.

     Фирма 2:

     Имощ = 530000 у.е.

     Фирма 3:

     Имощ = 173268 у.е.

8. Инвестиции  в НИОКР определяются в начале  квартала.

     Фирма 1:

     Инио = 100000 у.е.

     Фирма 2:

     Инио = 100000 у.е.

     Фирма 3:

     Инио = 100000 у.е.

9. Расходы на  закупку сырья определяются в  начале квартала.

     Фирма 1:

     Зсыр = 1050000 у.е.

     Фирма 2:

     Зсыр = 1050000 у.е.

     Фирма 3:

     Зсыр = 1050000 у.е.

10. Расходы на  заказ сырья определяются в начале квартала.

     Фирма 1:

     Ззак = 105000 у.е.

     Фирма 2:

     Ззак = 105000 у.е.

     Фирма 3:

     Ззак = 105000 у.е.

11. Процентные  издержки определяются в зависимости  от взятого кредита, но в

первом квартале ни одна из фирм не брала кредит, поэтому для них И%

будет равно  нулю.

     Фирма 1, фирма 2, фирма 3: И% = 0

12. Расходы на  закупку ценных бумаг определяются  в начале квартала, но ни

одна из фирм не тратила денег на покупку дополнительного  пакета акций,

следовательно, для всех фирм:

     Фирма 1, Фирма 2 и Фирма 3: Rзак.цб = 0 у.е.

13. Суммарные  денежные затраты определяются  как сумма всех расходов,

указанных выше в пунктах 3-12 по формуле:

     Дсум = Дпр+Днал+ССО+Див+Имощ+Зсыр+Ззак+И%+Дцб    (31)

     Фирма 1:

     Дсум = 1787577+1975480+636304+500000+570000+100000 +1050000+105000 +0+0

=6724361 у.е.

     Фирма 2:

     Дсум = 1614645+1678599+555169+300000+530000+100000+1050000+105000 +0+0

=5933413 у.е.

     Фирма 3:

     Дсум = 1560368+1640709+530902+400000+173268+100000+1050000+105000 +0+0

=5560247 у.е.

14. Сумма изменения  денег на расчетном счете фирмы  определяется по формуле:

     Ирс = В+Дох.цб-Дсум+Дкред    (32)

     Фирма 1:

     Ирс = 8130024+64500-6724361+0=1470163 у.е.

     Фирма 2:

     Ирс = 7070400+64500-5933413+0=1201487 у.е.

     Фирма 3:

     Ирс = 6877750+64500-5560247+0=1382003 у.е.

С помощью приведенных  данных составим  финансовый отчет  фирм на конец первого

квартала.

     Финансовый отчет 3х фирм на конец первого квартала.