Управление инвестиционным кредитованием на примере ООО ИКБ «Совкомбанк»

Объектами залога могут быть:

- недвижимое имущество (земельный участок, здание, сооружение, квартира, нежилые помещения, предприятия в целом как имущественный комплекс, незавершенное строительство, воздушные, морские суда, суда внутреннего плавания и т.д.);

- ценные бумаги (векселя, акции);

- имущественные права и т.д.

При анализе предоставленных документов залогодателей и документов по предмету залога целесообразно руководствоваться требованиями к залогу, изложенными в Положении ЦБР от 26 марта 2004 г. N254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности".

Особенности работы при залоге:

1.                     Предприятия. При залоге предприятия как имущественного комплекса в целом право залога распространяется на все входящее в его состав имущество, движимое и недвижимое, включая права требования и исключительные права, в том числе приобретенные в период залога, если иное не предусмотрено законом или договором.

Следует также учитывать, что залогом предприятия может быть обеспечено обязательство, сумма которого составляет не менее половины стоимости имущества, относящегося к предприятию, а также денежное обязательство, подлежащее исполнению не ранее чем через год после заключения договора о залоге. В случае, когда договором предусмотрено, что залогом предприятия обеспечивается обязательство с менее продолжительным сроком исполнения, право на обращение взыскания на предмет залога по неисполненному или ненадлежащим образом исполненному обязательству возникает у Банка по истечении года с момента заключения договора о залоге предприятия.

В связи с тем, что спецификой залога предприятия является то, что реальным обеспечением является не конкретное имущество (за исключением недвижимого и некоторых других видов имущества), а некая "балансовая стоимость", которая зависит от эффективности работы предприятия, Банк напрямую заинтересован в контроле за предпринимательской деятельностью залогодателя в целях недопущения ухудшения его финансового положения в период действия договора залога. В связи с чем, целесообразно включать в договор залога предприятия положения о том, что залогодатель обязуется ежеквартально предоставлять Банку бухгалтерские и иные отчетные документы, а в договор о предоставлении кредита положения о том, что при существенном ухудшении финансового состояния заемщика Банк вправе потребовать досрочного погашения кредита.

2.                     Нежилое помещение. Здания, строения и сооружения могут быть предметом залога при выделе их из всех активов юридического лица в самостоятельный объект договора залога (офисное, торговое, складское помещение и т.п.).

Не могут являться объектами и предметами залога: строения неопределенного назначения; строения, признанные в установленном порядке непригодными для пользования (аварийные, расположенные на подрабатываемых территориях, в зонах отвала ТЭЦ, поврежденные по причине стихийных бедствий или пожара); самовольно возведенные и бесхозяйные объекты; строения, не прошедшие техническую инвентаризацию и регистрацию; - строения, расположенные на земельных участках, право пользования, аренды или собственности на которые не подтверждается правоустанавливающими документами.

Здания, иные строения и сооружения, непосредственно связанные с земельными участками, могут быть предметом залога только с одновременным залогом по тому же договору земли, на которой находится объект, либо части участка, функционально обеспечивающей закладываемый объект, либо залогом принадлежащего залогодателю права аренды этого участка или его соответствующей части.

3. Жилые помещения. При залоге квартиры в многоквартирном жилом доме, части которого в находятся в общей долевой собственности залогодателя и других лиц, заложенной считается наряду с жилым помещением соответствующая доля в праве общей собственности на жилой дом.

Жилые дома и квартиры в жилых домах, находящиеся в общей совместной собственности (без определения доли каждого из собственников в праве собственности) могут приниматься в залог при наличии письменного нотариально удостоверенного согласия на это всех собственников. Участник общей долевой собственности может заложить свою долю в праве на общее имущество без согласия других собственников.

Договор залога жилого помещения должен быть зарегистрирован в порядке, установленном действующим законодательством РФ, в органе, осуществляющем государственную регистрацию прав на недвижимое имущество и сделок с ним.

4.                        Поручительство и гарантия. Данные виды обеспечения рассматриваются как дополнительное обеспечение, помимо залога.

При поручительстве юридического лица кроме учредительных документов требуются все иные документы, подтверждающие его правоспособность на совершение данной сделки, а также финансовая отчетность и информация об имуществе поручителя и праве собственности на имущество. Оценка финансового состояния производится в порядке, установленным настоящим Положением.

Поручительство Правительства РФ, субъектов РФ и муниципальных органов власти РФ, принимаются Банком в пределах лимитов, установленных Бюджетом данных субъектов.

В качестве дополнительного обеспечения могут использоваться личные поручительства физических лиц - основных учредителей или руководителей заемщика.

При принятии банковской гарантии в качестве обеспечения, Кредитное подразделение проводит анализ надлежащего оформления гарантии.

В обеспечение принимаются преимущественно гарантии Банка России, центральных банков стран из числа «группы развитых стран» (перечень развитых стран определен Инструкцией ЦБР 3 1 от 01.10.97 г.), банков категории А, В. По решению Кредитного комитета Банк вправе принимать также гарантии других лиц.

Порядок принятия решения о выдаче кредитов.

Кредитная заявка Заемщика рассматривается Кредитным комитетом Банка.

Сотрудник подразделения анализа кредитных рисков готовит к заседанию Кредитного комитета заключение по результатам анализа кредитной заявки и оценки уровня кредитных рисков и передает заключение члену Кредитного комитета, который принимает (не принимает) решение о рассмотрении вопроса на Кредитном комитете. При наличии полной информации, необходимой для адекватной  оценки рисков по запрашиваемому кредиту,  Заявка передаётся секретарю Кредитного комитета для включения в повестку заседания Кредитного комитета. Секретарь рассылает повестку заседания Кредитного комитета по электронной почте, не позднее чем за 3 дня до проведения заседания  Кредитного комитета.

Кредитный комитет рассматривает кредитные предложения и принимает решение о предоставлении (не предоставлении) кредита в порядке, предусмотренном «Положением о Кредитном комитете Общества с ограниченной ответственностью Инвестиционный коммерческий банк «Совкомбанк». Решения Кредитного комитета вступают в силу после подписания Протокола заседания Кредитного комитета всеми членами, присутствующими на данном Кредитном Комитете.

Сотрудник подразделения Клиентского обслуживания сообщает о принятом Кредитным комитетом решении Заемщику.

Решение Кредитного комитета считается действующим в течение трех месяцев со дня вступления в силу. Если по истечении трех месяцев кредит не предоставлен, решение Кредитного комитета аннулируется. Процедуру рассмотрения кредитной заявки необходимо произвести повторно.

Порядок заключения кредитного договора.

В случае принятия положительного решения о предоставлении кредита, сотрудник подразделения клиентского обслуживания на основании протокола заседания Кредитного комитета составляет Кредитный договор, а также договоры обеспечительных сделок (договора(ов) поручительства; договора(ов) залога; банковской гарантии и т.п.), согласно утвержденным в Банке типовым формам. Если Кредитным комитетом принято решение о выдаче кредита на условиях, которые требуют изменения типовых форм договоров, сотрудник подразделения клиентского обслуживания вносит соответствующие изменения. В остальных случаях корректировка типовых форм не допускается.

При залоге недвижимости, договор должен быть зарегистрирован в порядке, установленном действующим законодательством РФ, в органе, осуществляющем государственную регистрацию прав на недвижимое имущество и сделок с ним. 

Залог акций предприятий и организаций, паев паевых инвестиционных фондов подлежит регистрации в специализированных реестрах.

При наличии у Заемщика (поручителя) расчетных счетов в других банках по решению Кредитного комитета может быть заключено соглашение между Банком, Заемщиком (поручителем) с каждым банком, обслуживающим Заёмщика и поручителя о возможности списания в безакцептном порядке Банком со счетов Заемщика и поручителя денежных средств при невыполнении последними своих обязательств по кредитному договору (договору поручительства).

При составлении кредитного договора необходимо учитывать, что при использовании в качестве обеспечения поручительств и залога имущества,  выдача кредита производится после подписания и оформления договоров поручительства и залога в установленном действующем законодательством  порядке.

Договор поручительства составляется на всю сумму обязательств Заемщика по кредитному договору.

Сотрудник структурного подразделения клиентского обслуживания  направляет кредитный договор, договор поручительства и/или залога на подпись уполномоченным лицам.

По одному экземпляру кредитного договора, договора поручительства и/или залога передается Заемщику.

Предоставление кредита.

Основным документом, регулирующим порядок предоставления денежных средств клиентам Банка, является Положение Банка России от 31.08.98 г. № 54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)».

Выдача кредита Заемщикам – юридическим лицам в рублях РФ и в иностранной валюте производится Банком в безналичном порядке путем зачисления денежных средств на счет Заемщика, следующими способами:

- разовым зачислением денежных средств на расчетный счет Заемщика;

- открытием кредитной линии, т.е. заключением договора об открытии кредитной линии, на основании которого Заемщик приобретает право на получение и использование в течение обусловленного срока денежных средств.

Выдача кредита производится на основании распоряжения, составляемого сотрудником подразделения клиентского обслуживания работником и подписанного  уполномоченным должностным лицом Банка.

Указанное распоряжение на предоставление кредита передается в подразделение сопровождения кредитных операций Банка.

После выдачи кредита формируется кредитного досье

В соответствии с внутренними документами Банка, сотрудники подразделений клиентского обслуживания и сопровождения кредитных операций формируют кредитное досье по каждой кредитной сделке, которое, как правило, должно содержать следующие документы:

- Бухгалтерские документы Банка (распоряжения на выдачу кредита, выписки подтверждающая целевое использование кредита);

-   Договоры: кредитный договор, договор (договоры) обеспечения, протокол (или выписка)

Кредитного Комитета, другие договоры по кредитной сделке;

- Заявка и анкета заемщика;

- Заключения по кредиту, акты проверки заложенного имущества;

- Справка об оборотах по расчетному счету заемщика и наличии(отсутствии) ссудной

задолженности в других кредитных организациях;

- Финансовая отчетность заемщика;

- Протокол о крупной сделке;

- Документация по залогу;

- Технико-экономическое обоснование (ТЭО), при необходимости – бизнес-план;

- Контракты, договоры и другие документы, характеризующие бизнес заемщика;

- Юридические документы заемщика, в случае если он не является клиентом банка и др.

3.2. анализ кредитного портфеля банка по инвестиционному кредитованию

Кредитный портфель представляет собой совокупность выданных ссуд, которые классифицируются на основе различных критериев, связанных с различными факторами кредитного риска или со способами защиты от него.

Структурный анализ кредитного портфеля предусматривает исследование его структуры в разрезе групп риска, уровня обеспеченности, отраслевой структуры, форм собственности заемщиков и т. п., а также изучение динамики каждой группы, сегментацию кредитного портфеля.

ООО ИКБ «Совкомбанк» выдает только срочные инвестиционные кредиты. Срочные - это ссуды предоставленные на определенный в договоре срок. В свою очередь, они бывают среднесрочные (сроком от одного до трех лет) и долгосрочные (сроком более трех лет). Срок кредита, а также проценты за его пользование (если другое не предусмотрено условиями кредитного договора) определяются с момента получения (зачисление на счет заемщика или уплаты платежных документов с ссудного счета заемщика) до полного погашения кредита и процентов за его использование

Среднесрочные кредиты предоставляются на оплату оборудования, на финансирование капитальных вложений. В свою очередь, они делятся на:

- Кредиты со сроком использования от одного до двух лет;