Управление инвестиционным кредитованием на примере ООО ИКБ «Совкомбанк»

- Кредиты со сроком использования свыше двух лет.

Долгосрочные кредиты предоставляются для формирования основных фондов, объектом кредитования могут быть капитальные затраты на реконструкцию, модернизацию и расширение уже них основных фондов, на новое строительство и др. Следует отметить, что в плане счетов банка являются лишь счета для долгосрочных кредитов, а среднесрочные принадлежат к группе долгосрочных кредитов.

Таблица 3 – Структура инвестиционных кредитов по срокам выдачи кредита.

Рассматривая инвестиционные кредиты по срокам кредитования, можно увидеть, что за последние три года увеличился объем долгосрочных кредитов. В 2008 году большую часть составляли среднесрочные ссуды (61,04%), то в 2010 году 76,44 % приходиться на долгосрочные. Это связано с тем, что 2008 год был кризисным годом. И организации брали небольшие кредиты до 3 лет. 

Виды инвестиционного кредита:

•    Кредит на внедрение инноваций - собственных разработок предприятий, подтвержденных действующими патентами.

•    Кредит на модернизацию производства - усовершенствование или обновление оборудования и технологий с целью повышения производительности, эффективности или качества производства.

•    Кредит на покупку основных средств

За финансовой дисциплиной заемщика выделяют следующие группы кредитов:

- Стандартные (кредиты, по которым проценты и сумма основного долга уплачиваются своевременно без просрочки платежа.);

- Пролонгирован (кредиты, в отношении которых на основании ходатайства заемщика сроки погашения были перенесены на более поздний срок);

- Просроченные (кредиты, по которым срок погашения, установленный кредитным договором истек, а заемные средства не возвращены заемщиком.);

- Безнадежные (кредиты, по которым возврат невозможен— в силу неспособности или отказа заемщика выполнять обязательства).

Таблица 4 – Структура инвестиционных кредитов по характеру задолженности

Анализируя кредитный портфель в разрезе этих групп, особое внимание уделяется на удельный вес просроченных и пролонгированных ссуд. В течение трех лет с 2008 по 2010 года наибольший удельный все в структуре инвестиционных кредитов занимают просроченные кредиты. В связи с тяжелой экономической ситуацией, у организаций возникают трудности с выполнением своих обязательств перед Банком. За 2008 год просроченные кредиты составляют 82% от общего объему, из них 40% - сроком до 30 дней. В 2009 году данная ситуация усугубилась и просроченные кредиты имеют удельный вес в размере 100% (из них 49% сроком до 30 дней).

В зависимости от вида заемщика (по формам собственности) в Банке на инвестиционные кредиты выдаются следующим группам:

- Кредиты, предоставленные коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности;

- Кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим организациям.

Таблица 5 – Структура инвестиционных кредитов в разрезе заемщиков.

ВЫВОДЫ

По наличию обеспечения инвестиционные кредиты являются только обеспеченными.

Формами обеспечения обязательств по возврату кредита могут быть: залог имущества заемщика; гарантия или поручительство; договор страхования кредитов; товарные документы; ценные бумаги; полисы страхования жизни; предания в пользу банка контрактов; передача требований и счетов заемщиков третьему лицу; драгоценные металлы и т.п.???

Таблица 6 – Структура инвестиционных кредитов по видам обеспечения

Выводы

ФФОрма предоставления кредита. ЛиНИИ????  Какие с сколько????

Есть по ним отсрочка и у кого??????

По группам риска????

По валюте??? ТОЛЬКО РУБЛИ???

ПО %%% ставкам????

эффективности кредитной деятельности в целом.

Показателем доходности кредитных операций является рентабельность кредитов:

Прибыль от операционной деятельности

Общая сумма выданных кредитов

в том числе

Прибыль от операционной деятельности в части долгосрочных кредитов

Сумма долгосрочных кредитов

и

Прибыль от операционной деятельности в части краткосрочных кредитов

Сумма краткосрочных кредитов

Данные показатели характеризуют величину прибыли, приходящейся на 1 руб. выданных кредитов. Для оценки эффективности расходов банка часто используют отношение прибыли к общей сумме банковских расходов (или себестоимости). Данный показатель будет характеризовать прибыль на 1 руб. расходов.

Анализируя показатели рентабельности, можно выявить резервы повышения эффективности деятельности банка. Это позволяет сделать группировка статей баланса по уровню доходности операций в активе и стоимости ресурсов в пассиве. Целесообразно размещать статьи пассива баланса в направлении увеличения стоимости ресурсов, а статьи актива - в сторону уменьшения доходности проводимых операций. Таким образом, будет видно из чего складывается данный уровень рентабельности, недоходность каких активов покрывается за счет дешевизны ресурсов.

Доходность кредитного портфеля задается планово определяемой величиной процентной маржи и характеризуется различными коэффициентами, определяемыми через величины маржи, потерь по кредитам (абсолютная величина риска), полученных процентов, размера портфеля, размера ссуд, приносящих (и не приносящих доход).

Одновременно с установлением величины показателей риска, доходности и ликвидности, характеризующих портфель, определяется плановая величина резерва на возможные потери по ссудам.

3.3. механизм управления процессом инвестиционного кредитования

На фактическом состоянии инвестиционного кредитного портфеля сказывается принятая банком система управления им. Управление кредитным портфелем представляет собой организацию деятельности банка при осуществлении процесса кредитования, которая направлена на предотвращение или минимизацию кредитного риска.