Управление инвестиционным кредитованием на примере ООО ИКБ «Совкомбанк»

Инвестиционное кредитование является высокорискованным, сложным и довольно дорогим. Это объективно препятствует динамичному развитию данного направления банковской деятельности. Для устранения этого барьера кредитным организациям необходимо иметь отработанную технологию комплексной оценки инвестиционного проекта. В этих условиях особую актуальность приобретают вопросы качественного функционирования систем управления рисками и администрирование кредитного процесса. Доля долгосрочных ресурсов в ресурсном пуле банковской системы России хоть и растет, но все еще мала относительно потребности в инвестиционных ресурсах для качественного обновления производственной базы российской промышленности и экономики в целом. Основная часть кредитов реальному сектору носит краткосрочный характер и в большей степени направлена на пополнение оборотных средств предприятий. Доля долгосрочных кредитов, в которой особенно нуждается национальная экономика, в кредитном портфеле российских банков немногим превышает 8 % барьер. А удельный вес банковского кредита в структуре инвестиций в основной капитал не превышает 10 %. Так, доля банковского кредита в финансировании инвестиций выросла с 3-4 % в 2004 г. до 9-9,5 % в 2010 г. Таким образом, инвестиционное банковское кредитование начинает играть все более значимую роль в функционировании как отдельных субъектов хозяйственной деятельности, так и в развитии экономики страны в целом. [http://finlearn.ru]

В условиях мирового финансового кризиса большинство банков прекратили выдачу долгосрочных кредитов, на сегодняшний день в России инвестиционный кредит выдают ведущие участники системы кредитования. Несмотря на сложную экономическую ситуацию, кредитование инвестиционной деятельности банками является очень важным и необходимым, в свете поставленных перед национальным банковским сектором глобальных задач финансирования устойчивого долгосрочного роста российской экономики и ее развития на инновационной основе.

Для этого необходим ряд преобразований и качественных изменений в экономике, а именно: улучшение условий предпринимательской деятельности и создание благоприятного инвестиционного климата; формирование и развитие национальной финансовой инфраструктуры, ориентированной на эффективное долгосрочное финансирование инвестиций, запуск механизмов обеспечения инновационной активности компаний; активная трансформация сбережений населения в инвестиции в отечественную экономику.

2 Организационно-экономическая характеристика
ООО ИКБ «Совкомбанк»

ООО ИКБ «Совкомбанк» был учрежден по решению учредителей 01 ноября 1990 года, зарегистрирован Банком России 27 ноября 1990 года. ООО ИКБ «Совкомбанк» в марте 2003 года изменил наименование с ООО КБ «Буйкомбанк». После переезда Совкомбанк открыл филиал в городе Буй, а также в Москве. 15 марта 2004 года банк получил генеральную лицензию ЦБ РФ.

Банк зарегистрирован по адресу: 156000, Российская Федерация, г. Кострома, проспект Текстильщиков, д. 46. Данные о государственной регистрации ООО ИКБ «Совкомбанк» Свидетельство о государственной регистрации № 1024400001779 выдано Управлением МНС России по Костромской области 9 августа 2002 года.

Банк является коммерческой организацией, входит в банковскую систему РФ и в своей деятельности руководствуется Конституцией РФ, Федеральными законами «О банках и банковской деятельности», «О Центральном Банке РФ (Банке России)», другими Федеральными законами, нормативными актами Банка России и Уставом. Банк является юридическим лицом, имеет в собственности обособленное имущество, учитываемое на его самостоятельном балансе.

Банк  имеет следующие виды лицензий:

1.       Генеральную лицензию на осуществление банковских операций № 963 от 15 марта 2004 года.

2.       Лицензию на осуществление банковских операций № 963 от 21 декабря 2005 года с драгоценными металлами.

3.       Лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг:

3.1 на осуществление депозитарной деятельности №044-11962-000100 от 27 января 2009 года без ограничения срока действия.

3.2 на осуществление дилерской деятельности 044-11957-010000 от 27 января 2009 года без ограничения срока действия.

3.3 на осуществление брокерской деятельности №044-11954-100000 от 27 января 2009 года без ограничения срока действия.

3.4 на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами №044-12026-001000 от 10 февраля 2009 года без ограничения срока действия.

4.       Лицензию биржевого посредника, совершающего товарные фьючерсные и опционные сделки в биржевой торговле № 1356 от 29 апреля 2009 года без ограничения срока действия.

5.       Лицензию Центра по лицензированию, сертификации и защите государственной тайны ФСБ России на осуществление работ по техническому обслуживанию шифровальных (криптографических) средств, не содержащих сведений, составляющих государственную тайну от 28.06.2011 г. № 7 Х.

6.       Лицензию Центра по лицензированию, сертификации и защите государственной тайны ФСБ России на осуществление распространения шифровальных (криптографических) средств от 28.06.2011 г. № 7 Р.

7.       Лицензию Центра по лицензированию, сертификации и защите государственной тайны ФСБ РФ на осуществление предоставления услуг в области шифрования информации от 28.06.2011 г. № 7 У.

Банк входит в государственную систему страхования вкладов; реестр банков и иных кредитных организаций, имеющих право выступать гарантом перед таможенными органами; платежную систему "MasterCard Europe SPRL"; систему расчетов "Western Union"; ассоциацию российских банков; ассоциацию региональных банков.

Банком взят курс на расширение сферы деятельности и ресурсной базы, на привлечение клиентов из перспективных отраслей экономики. Активно развиваются партнерские и собственные программы, позволяющие расширить спектр предоставляемых услуг. За последние годы созданы благоприятные условия для банковского сопровождения финансовых операций клиентов и партнеров.

ООО ИКБ «Совкомбанк» предлагает своим клиентам весь спектр банковских услуг: расчетное и коммерческое кредитование, в том числе потребительское кредитование, овердрафт по счету, обслуживание паспортов внешнеэкономических сделок, удлиненный операционный день, гарантийные операции, систему Банк-клиент, инкассацию и многое другое.

Основой финансовой политики Банка является поддержка российского товаропроизводителя. На протяжении всего периода своей деятельности Банк кредитовал предприятия и организации, работающие на нужды отечественной экономики. Руководствуясь интересами клиентов и общими тенденциями развития банковского дела, банк существенно пересмотрел кредитную политику, значительно увеличив кредитный портфель банка.

В кредитном портфеле банка основную долю занимают кредиты, предоставленные промышленным, торговым, строительным компаниям, органам государственной власти, а также предприятиям мелкого и среднего бизнеса. Банк постоянно совершенствует свою кредитную политику, активно развивая новые и существующие формы кредитования.

Следование принятой кредитной политике, позволило клиентам банка решить задачи технического перевооружения, реконструкции, модернизации и расширения производства, не отвлекая на эти цели собственные средства (ООО «Золотые узоры», ИП Галичевы (объединение «Бегемот»), ООО «Крио Вита» и др.).

На регулярной основе проводится работа по созданию адекватных резервов на возможные потери по ссудам, основанная на реальной оценке кредитных рисков и требований Банка России. Банк активно работает на рынке межбанковских кредитов, что позволяет ему более эффективно использовать «короткие» денежные средства.

В сфере клиентской политики  Банк ориентирован на работу со средними и крупными предприятиями реального сектора экономики, сферы обслуживания и торговли. Клиентам предлагаются специально разработанные подходы и технологии, основанные на сочетании индивидуального подхода и универсальности. Постоянный, конструктивный диалог с клиентами, внимание к их проблемам, оперативное принятие решений, информационная открытость своей деятельности стали одним из основных принципов работы «Совкомбанк». 

Деятельность ООО ИКБ «Совкомбанк» регулируется законодательством РФ и осуществляется в соответствии  с Федеральными законами «О банках и банковской деятельности».

Высшим органом управления банка является общее собрание участников, которое утверждает Устав Банка, принимает другие принципиальные решения. Оно проходит не реже одного раза в год. На нем присутствуют представители всех акционеров банка на основании доверенности. Общее собрание правомочно решать вынесенные на его рассмотрение вопросы, если в заседании принимает участие не менее трех четвертей акционеров банка.

Общее руководство деятельностью банка осуществляет совет директоров банка. На него возлагаются также наблюдение и контроль над работой правления банка. Состав совета, порядок и сроки выборов его членов определяет общие направления деятельности банка, рассматривает проекты кредитных и других планов банка, утверждает, планы доходов и расходов и прибыли банка, рассматривает вопросы об открытии и закрытии филиалов банка и другие вопросы, связанные с деятельностью банка, его взаимоотношениями с клиентами и перспективами развития. При совете директоров в ООО ИКБ «Совкомбанк» имеется служба внутреннего контроля, занимающаяся обеспечением соблюдения всеми сотрудниками банка при выполнении своих служебных обязанностей требований федерального законодательства и нормативных актов, а также стандартов деятельности и норм профессиональной этики, внутренних документов, определяющих политику и регулирующих деятельность банка, а также обеспечением контроля за своевременной идентификацией, оценкой и принятием мер по минимизации рисков банковской деятельности, и разрешение конфликтов интересов, возникающих в процессе деятельности банка.

Непосредственно деятельностью коммерческого банка руководит правление. Оно несет ответственность перед общим собранием участников и советом банка. Правление состоит из председателя правления, его заместителей и других членов.

ООО ИКБ «Совкомбанк» — крупнейший частный банк в Костромской области. Банк обслуживает более 2000 клиентов-юридических лиц и более 5000 физических лиц. Среди клиентов банка предприятия, представляющие энергетику, связь, строительный комплекс, текстильную, ликеро-водочную промышленность, машиностроительную промышленность и торговый сектор.

ООО ИКБ «Совкомбанк» активно занимается спонсорством и благотворительностью, обращая особое внимание на наиболее острые проблемы, стоящие сегодня перед современным обществом. Наиболее значимые благотворительные и спонсорские акции проводились по следующим направлениям:

1.       Поддержка подрастающего поколения;

2.       Развитие культуры;

3.       Возрождение духовности России;

4.       Поддержка медицины и здравоохранения;

5.       Поддержка ветеранов;

6.       Поддержка физической культуры и спорта.

За исследуемый период ООО ИКБ «Совкомбанк» еще более упрочило свои позиции на рынке финансовых услуг Костромской области. Происходит наращивания количественных и улучшение качественных показателей работы и достижение позитивных результатов в решении намеченных стратегических задач.

Актив баланса характеризует состав, размещение и целевое использование средств банка. Он показывает, во что вложены финансовые ресурсы, каково назначение имеющихся в наличии хозяйственных средств. Возможна иная, более глубокая интерпретация сущности актива баланса: актив указывает  на  величину  затрат, сложившихся в результате предшествующих  финансовых  операций  и необходимых для получения доходов в будущем. Актив и пассив баланса банка тесно связаны друг с другом. Выходя на рынки кредита, покупая и продавая ценные бумаги, предоставляя клиентам разнообразные услуги, банк постоянно контролирует состояние своих пассивов, следит за наличием свободных ресурсов, сроками востребования депозитов, стоимостью привлекаемых капиталов. Если приток ресурсов замедляется, банк вынужден пересмотреть свою политику в области активных операций, отказаться от выгодных предложений, погасить часть выданных кредитов, продать ценные бумаги. Связь между активными и пассивными операциями коммерческого банка чрезвычайно сложна. При увеличении стоимости ресурсов банковская маржа сократится, прибыль снизится и в результате банку будет необходим поиск более выгодных сфер вложения капитала для того, чтобы поправить  дела  банка. Необходима четкая координация всех сфер банковской деятельности. Таким образом, если анализ пассива есть анализ ресурсов банка,  то анализ актива есть анализ направлений использования этих ресурсов: на какие цели в каком объеме, на какой срок и кому они предоставляются. Активы банка можно разделить на четыре категории:

– кассовая наличность и приравненные к ней средства;

– инвестиции в ценные бумаги;

– ссуды;

– здания и оборудование.

Процесс контроля за состоянием ликвидности, (управление активами и пассивами) анализ состояния ликвидности, осуществляется в банках в соответствии с «Положением, определяющим политику банка по управлению и контролю за состоянием ликвидности» утвержденным советом директоров от 12.11.2000 г. Ответственность за организацию управления ликвидностью возлагается на Совет Директоров банка. Исполнение решений Совета директоров осуществляет Правление банка, которое:

- ежедневно рассматривает состояние мгновенной, текущей, краткосрочной и долгосрочной ликвидности банка и принимает все необходимые меры в выполнению обязательных нормативов Банка России;