Автор: Пользователь скрыл имя, 16 Марта 2012 в 23:44, реферат
К экономическому окружению инвестиционного проекта относятся:
- прогнозная оценка общего индекса инфляции и прогноз абсолютного или относительного (по отношению к общему индексу инфляции) изменения цен на отдельные продукты (услуги) и ресурсы на весь период реализации проекта;
- сведения о системе налогообложения;
- нормы (в днях) для расчета потребности в оборотном капитале.
Экономическое окружение 3
Резюме 5
1 Описание предприятия 7
2 Описание отрасли 11
3 Описание услуг 15
4 Описание рынка 18
5 Производственный план 24
6 График выполнения работ (календарный план) 40
7 Оценка риска 41
8 Финансовый план 43
Список использованных источников 47
Приложения 48
Произведем расчет затрат материалов за каждый вид изделия, с учетом потерь.
Таблица 20 - затраты на одну услугу
№ п/п | Наименование | Ед. измер-ия | Цена за ед., руб. | Норма расхода на ед. (гр) | Потери и отходы, % | Затраты на ед., руб. | потери и отходы в руб |
1
| Микролифтинг
|
|
1400 |
|
| 180,41 | 35,04 |
| средство для очистки кожи | 240 мл | 292 | 5 | 0,05 | 6,08 | 14,6 |
| увлажняющий массажный крем | 240 мл | 292 | 3 | 0,01 | 3,65 | 2,92 |
| увлажняющий лосьон | 60 мл | 292 | 10 | 0,05 | 48,6 | 14,6 |
| увлажняющий крем | 200 мл | 292 | 1 | 0,01 | 1,46 | 2,92 |
| маски для разового применения (по типу кожи) | 1 пак. | 65 | 1 | 0 | 65 | 0 |
| Игла Видаля с угревыдавливателем | 100 шт | 172 | 1 | 0 | 1,72 | 0 |
| Ватные диски | 120 | 40 | 6 | 0 | 2 | 0 |
| Спонжи | 12 шт. | 220 | 2 | 0 | 36,6 | 0 |
| Перчатки (латексные) | 50 пар | 300 | 1 | 0 | 6 | 0 |
| Шапочка (одноразовая) | 100 | 200 | 1 | 0 | 2 | 0 |
| Простынь (одноразовая) | 10 | 90 | 1 | 0 | 9 | 0 |
2 | Чистка лица |
| 1650 |
|
| 126,32 | 47,46 |
| средство для очистки кожи | 240 мл. | 292 | 5 | 0,05 | 6,08 | 14,6 |
| увлажняющий массажный крем | 240 мл. | 292 | 10 | 0,01 | 12,16 | 2,92 |
| увлажняющий лосьон | 60 мл. | 292 | 10 | 0,05 | 48,6 | 14,6 |
| увлажняющий крем | 200 мл. | 292 | 1 | 0,01 | 1,46 | 2,92 |
| Продолжение таблицы 20 | ||||||
| маска | 200 мл. | 414 | 10 | 0,03 | 20,7 | 12,42 |
| игла Видаля с угревыдавливателем | 100 шт. | 172 | 1 | 0 | 1,72 | 0 |
| ватные диски | 120 шт. | 40 | 6 | 0 | 2 | 0 |
| спонжи | 12 шт. | 220 | 2 | 0 | 36,6 | 0 |
| перчатки | 50 пар. | 300 | 1 | 0 | 6 | 0 |
| шапочка | 100 шт. | 200 | 1 | 0 | 2 | 0 |
| простынь | 10 шт | 90 | 1 | 0 | 9 | 0 |
3 | Броссаж |
| 1200 |
|
| 123,85 | 52,56 |
| средство для очистки кожи; | 240 мл. | 292 | 10 | 0,05 | 12,16 | 14,6 |
| скраб с минералами мертвого моря; | 200 мл. | 292 | 5 | 0,03 | 7,3 | 8,76 |
| активатор для глубокого пиллинга кожи; | 200 мл. | 292 | 10 | 0,03 | 14,6 | 8,76 |
| увлажняющий массажный крем | 240 мл. | 292 | 1 | 0,01 | 1,21 | 2,92 |
| увлажняющий лосьон | 60 мл. | 292 | 10 | 0,05 | 48,6 | 14,6 |
| увлажняющий крем | 200 мл. | 292 | 3 | 0,01 | 4,38 | 2,92 |
| ватные диски | 120 шт. | 40 | 6 | 0 | 2 | 0 |
| спонжи | 12 шт. | 220 | 2 | 0 | 36,6 | 0 |
| перчатки | 50 пар. | 300 | 1 | 0 | 6 | 0 |
| шапочка | 100 шт. | 200 | 1 | 0 | 2 | 0 |
| простынь | 10 шт. | 90 | 1 | 0 | 9 | 0 |
4 | Фотоомоложение |
| 167 |
|
| 93,6 | 22,42 |
| гель для аппаратной косметики | 250 мл. | 650 | 15 | 0,03 | 39 | 19,5 |
| Маска для снятия отеков и кругов под глазами | 1 пак. | 30 |
| 0 | 30 | 0 |
| увлажняющий крем | 200 мл. | 292 | 5 | 0,01 | 7,3 | 2,92 |
| перчатки | 50 пар. | 300 | 1 | 0 | 6 | 0 |
| шапочка | 100 шт. | 200 | 1 | 0 | 2 | 0 |
Продолжение таблицы 20 | |||||||
| простынь | 10 шт. | 90 | 1 | 0 | 9 | 0 |
| ватные диски | 120 шт. | 40 | 6 | 0 | 2 | 0 |
5 | Маска для тела |
| 1200 |
|
| 91,76 | 41,36 |
| средство для очистки кожи; | 240 мл. | 292 | 10 | 0,05 | 12,16 | 14,6 |
| скраб с минералами мертвого моря; | 200 мл. | 292 | 5 | 0,03 | 7,3 | 8,76 |
| маска для тела | 200 мл. | 360 | 25 | 0,05 | 45 | 18 |
| Спонжи | 12 шт. | 220 | 2 | 0 | 36,6 | 0 |
| простынь | 10 шт. | 90 | 1 | 0 | 9 | 0 |
6 | Окрашивание бровей, ресниц |
| 250 |
|
| 77 | 9 |
| крем-краска | 15 мл | 225 | 2 | 0,02 | 30 | 4,5 |
| осветлитель | 15 мл | 225 | 3 | 0,02 | 45 | 4,5 |
| ватные диски | 120 шт. | 40 | 6 | 0 | 2 | 0 |
7 | Массаж |
| 1100 |
|
| 109,54 | 20,44 |
| средство для очистки кожи | 240 мл | 292 | 5 | 0,05 | 6,08 | 14,6 |
| увлажняющий массажный крем | 240 мл | 292 | 10 | 0,01 | 12,16 | 2,92 |
| маска стирильная по типу кожи | 1 пак. | 65 | 1 | 0 | 65 | 0 |
| увлажняющий крем | 200 мл | 292 | 5 | 0,01 | 7,3 | 2,92 |
| ватные диски | 120 шт. | 40 | 6 | 0 | 2 | 0 |
| перчатки | 50 пара | 300 | 1 | 0 | 6 | 0 |
| простынь | 10 шт. | 90 | 1 | 0 | 9 | 0 |
| шапочка | 100 шт. | 200 | 1 | 0 | 2 | 0 |
8 | Д'арсенваль |
| 400 |
|
| 15,4 | 3,12 |
| присыпка детская | 40 гр. | 10,7 | 3 | 0,02 | 0,8 | 0,2 |
| увлажняющий крем | 200 мл | 292 | 10 | 0,01 | 14,6 | 2,92 |
Таблица 21 – Смета затрат на предметы интерьера
№ | Название | Количество,шт. | Цена за 1 шт, руб. | Общая стоимость, руб. |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Шкаф-купе для одежды | 1 | 10500 | 10500 |
2 | Телевизор | 1 | 4000 | 4000 |
3 | Компьютер | 1 | 15000 | 15000 |
4 | Телефон | 1 | 600 | 600 |
5 | Чайник | 1 | 800 | 800 |
6 | Чайный сервиз | 1 | 600 | 600 |
| Итого: |
|
| 31500 |
Перед установкой оборудования будет проведена работа по оформлению интерьера, дизайн помещений в едином стиле, подготовлены места для установки и подключения оборудования.
Важным этапом, определяющим успех реализации проекта, будет его «раскрутка». Планируется изготовить рекламные щиты, подготовить презентацию открытия косметологического кабинета. Стоимость этих мероприятий и их время реализации представлены в таблице 22.
Таблица 22 – Затраты на маркетинг
№ | Наименование | Кол-во, шт. | Сумма, тыс. р. |
1 | Рекламные проспекты | 50 | 3300 |
2 | Рекламные щиты | 2 | 10000 |
| Итого: |
| 13300 |
Кроме того, ежемесячно будет происходить оплата коммунальных услуг, сумма которых указана в таблице 23.
Таблица 23 – Ежемесячные коммунальные платежи
Вид услуг | Тариф | Сумма, руб. |
Содержание и текущий ремонт (м2) | 10,93 | 590,2 |
Электроэнергия (кв/ч) | 2,57 | 5397 |
Отопление (м2) | 23,02 | 1243,08 |
Горячая вода (м3) | 55,12 | 385,8 |
Холодная вода (м3) | 14,96 | 104,4 |
Услуги связи | 450 | 450 |
Итого |
| 7784,68 |
Содержание и текущий ремонт и отопление получаем путем умножения тарифа за 1 кв. м. на площадь помещения.
Горячая и холодная вода рассчитывается с учетом среднего количества потребления воды в месяц- 7 кубометров.
В электроэнергию входит потребляемая мощность оборудования в месяц и освещение. На освещение тратится примерно 6кВт в час, соответственно в месяц на освещение потребляется 2016 кВт ( 6 кВт * 12 раб. часов * 7 раб. дней * 4 недели). Помимо света существуют и другие объекты, потребляемые электроэнергию (телевизор, компьютер, аппараты для лечения), с учетом которых на электроэнергию в месяц приходится 2100 кВт.
В настоящее время уже получено согласие большинства сотрудников, отбор которых проводился на основе жестких профессиональных требований.
Выплата заработной платы будет осуществляться в конце каждого месяца. Формирование заработной платы работников представлено в таблице 24,25.
Таблица 24 – Формирование заработной платы управленческого персонала
Должность | Зарплата, руб. | Кол-во, чел. | Всего | Выплаты | Период |
А | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
Директор | 20400 | 1 | 20400 | ежемесячно | 1-13 мес. |
Администратор | 7490 | 2 | 14980 | ежемесячно | 1-13 мес. |
Бухгалтер | 8500 | 1 | 8500 | ежемесячно | 1-13 мес. |
Итого | - | 5 | 43880 | - | - |
Информация о работе Разработка бизнес-плана инвестиционного проекта