Страхование

Тема 1  
 
Страхование и его роль в рыночной экономике

Страхование –  
это система экономических отношений, включающая совокупность форм и методов создания специального фонда средств и его использования для возмещения ущерба от неблагоприятных случайных явлений, а также для оказания гражданам и их семьям помощи при наступлении различных событий в их жизни: дожития до определенного возраста, утраты трудоспособности и т.д.

В страховании в  обязательном порядке участвуют  две стороны: 
 
страховщик – это юридическое лицо любой организационно-правовой формы, созданное для осуществления страховой деятельности и получившее соответствующую лицензию; 
 
страхователь – это юридическое или дееспособное физическое лицо, заключившее со страховщиком договор страхования или являющееся страхователем в силу закона.

Функции страхования 
 
1. Функция возмещения убытков  
(через механизм страхования возмещается значительная доля убытков, возникших вследствие пожаров, стихийных бедствий, техногенных катастроф и других случайных событий неблагоприятного характера);

2. Социальная функция  
 
2.1. страховые организации оказывают большую помощь застрахованным при утрате трудоспособности и наступлении инвалидности в результате несчастных случаев и болезней. В случае смерти застрахованного его близким выплачиваются средства, которые позволяют не снижать достигнутый уровень жизни

2.2. возрастает роль страхования в пенсионном обеспечении  
(договоры пенсионного страхования, заключаемые за счет средств граждан или их работодателей, с одной стороны, повышают уровень жизни пенсионеров, а с другой – снижают финансовую нагрузку на государство)

2.3. страховые организации  являются работодателями, решая  проблему безработицы (в странах  с развитым страховым рынком  в страховании занято до 1% трудоспособного  населения).

3. Инвестиционная функция

В отличие от коммерческих банков, специализирующихся на привлечении средств  на короткий период, страховые организации  располагают полученными  средствами в течение  длительного времени (10 и > лет особенно для компаний по страхованию  жизни).

4. Предупредительная  функция

4.1. часть получаемых  взносов по договорам страхования  страховые организации направляют  на формирование специальных  резервов предупредительных мероприятий.  Средства из этих резервов  используются для финансирования  мер, направленных на предотвращение  аварий, пожаров, стихийных явлений  природы, несчастных случаев и  болезней.

4.2. страховые организации  требуют от своих клиентов, чтобы  они сами осуществляли определенные  меры, направленные на снижение  вероятности наступления событий,  от которых заключаются договоры  страхования.

Особенности страхования

1) Страховые фонды 

(страховой фонд  – это резерв денежных или  материальных средств, формируемый  за счет взносов страхователей  и находящийся в оперативно-организационном  управлении у страховщика) образуются  в процессе первичного распределения  национального дохода. Это обстоятельство  делает страхование особо восприимчивым  к тенденциям экономического  развития.

2) Для страхования  характерна замкнутая раскладка  ущерба в рамках данного создаваемого  страхового фонда (см. рис.)

Рис. Схема замкнутой  раскладки ущерба в страховом  фонде

3) Страхование предусматривает  перераспределение или выравнивание ущерба по территории и во времени.

4) Принцип эквивалентности

 

Доходы страховой  компании должны балансироваться с ее расходами. Расходы складываются из выплат по договорам страхования и затрат по содержанию компании. Это условие безубыточности страховой деятельности. При превышении доходов над расходами образуется прибыль от страховой деятельности. В принципе, страховая компания может допустить временную убыточность отдельных видов страхования, перекрывая убытки другими доходами, в частности от инвестиционной деятельности.

Для успешного выравнивания рисков страховые предприятия значительное внимание уделяют обоснованию размеров платежей, вносимых страхователями и  называемых страховыми премиями. Размер премий определяется с учетом вероятности наступления ущерба и его среднего размера.

Уровни  организации и  управления страховыми фондами   
 
1) Государственные страховые фонды (ГСФ) – часть национального дохода, выделяемая в виде резерва материальных или денежных средств для ликвидации последствий стихийных бедствий, катастроф, аварий (Пенсионный фонд РФ, Фонд ОМС, Фонд катастроф и др.).

2) Фонды самострахования формируются на уровне предприятий и индивидов на добровольной или обязательной основе.

3)Фонды страховых компаний являются коллективными страховыми фондами, которые образуются на добровольной основе за счет взносов предприятий и населения как альтернатива фондам самострахования.

Классификация отраслей страховой  деятельности

1) Объектами страхования  могут быть не противоречащие  законодательству РФ имущественные  интересы:

А) личное страхование (связанное  с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя);

Б) имущественное  страхование (связанное с владением, пользованием, распоряжением имуществом);

В) страхование ответственности (связанное с возмещением страхователем  причиненного вреда личности или  имуществу физического лица).

2) По характеру  страховых выплат выделяют страхование ущерба и страхование суммы.

При страховании ущерба выплата страхового возмещения осуществляется на основе необходимой потребности в покрытии потерь и ограничивается фактической стоимостью объекта страхования.

При страховании суммы выплата определяется не стоимостью материальных ценностей, а желанием и финансовыми возможностями страхователя, выраженными в размере страховой суммы.

3) По форме страхование  различают:

- обязательное, осуществляемое на основе требований законодательства страны в рамках установленного перечня и условий страхования;

• добровольное, осуществляемое по взаимной договоренности страховщика и страхователя.

4) По форме организации  страхование различают групповое и индивидуальное.

Тема 2  
 
Теория и практика управления риском

Риск  – возможная опасность потерь, вытекающая из специфики природно-климатических, экономических и социальных явлений. 
 
Риск как отдельное событие обладает двумя наиболее важными свойствами – неопределенностью (вероятностью) и ущербом, возникающим в результате реализации опасности.

Классификация рисков:  
 
1) К комплексным классам объектов риска относятся: 
- рабочая сила; 
- имущество; 
- капитал; 
- информация.

2) По причинам  возникновения выделяют риски: 
- исходящие от природных явлений; 
- исходящие от социально-общественной среды (обман, преступление, нанесение ущерба); 
- исходящие от технической среды (отказ технического средства); 
- связанные с хозяйственными процессами и состоянием экономики (инфляция, рыночная конъюнктура, банковский процент, валютные курсы и т.д.).

3) По возможности  воздействия на риск: 
- экзогенные (внешние) риски,  
воздействие на которые не подпадает под влияние лица, принимающего решение, и ограничивается уменьшением возникающих ущербов; 
-  эндогенные (внутренние) риски, находящиеся в области влияния лица, принимающего решение, для которых может быть уменьшена вероятность их проявления и даже полностью исключена в некоторых случаях.

4) В зависимости  от возможного результата (рискового  события) риски делятся на: 
- чистые риски – возможность получения «отрицательного» или «нулевого» результата (природно-естественные, экологические, политические, транспортные); 
- спекулятивные риски – возможность получения как «отрицательного», так и «положительного» результата (финансовые риски).

5) В страховании  все риски делятся на 2 группы: страховые и нестраховые. 
 
Страховой риск –  
это тот, который может быть оценен с точки зрения вероятности наступления страхового случая и количественных размеров возможного ущерба. 
 
Нестраховые риски – 
это риски, которые существуют объективно, но не могут быть включены в объем ответственности страховщика, т.е. приняты на страхование.

Основные  критерии страхового риска:

- риск должен носить  случайный характер;

- случайность проявления  данного риска возможно сопоставить с массой однородных объектов, т.е. вести статистическое наблюдение;

- факт наступления  страхового случая  не известен во  времени и пространстве;

- страховое событие  не должно иметь  размеры катастрофического  бедствия;

- последствия реализации  риска возможно объективно измерить и оценить в денежном выражении.

Управление  риском (риск-менеджмент) – многоступенчатый процесс, цель которого в уменьшении или компенсации ущербов для объекта при наступлении неблагоприятных событий.

Основные этапы  управления риском:

1) Идентификация  риска, включающая анализ объекта  риска и выявление риска

(систематическое  выявление и изучение рисков, которые характерны для данного  вида деятельности)

Для идентификации  рисков необходима информация, которую  можно получать различными способами, включая их комбинацию

Идентификация рисков:

-Физические осмотры

-Схемы последовательности техн. и иных процессов

-Изучение документов

-Собеседование с ключевым персоналом

Физические  осмотры помещений и наблюдения за процессами производства позволяют выявить факторы риска, связанные с пожароопасностью, токсичностью, подверженностью предприятия естественны рискам и опасности утраты имущества вследствие противоправных действий третьих лиц.

Схемы последовательности технологических и иных процессов позволяют выявить узкие места на стыке различных стадий процесса производства или в отношениях с поставщиками и покупателями. Монополизация каналов сбыта и снабжения резко увеличивает зависимость предприятий от внешней среды, сокращает степень предпринимательской свободы и увеличивает риск.

Изучение  документов предполагает не только ознакомление с балансами и ежегодными отчетами, но и изучение контрактов и соглашений, включая договоры об аренде здания, земли, аренде оборудования, страховые полисы и гарантийные соглашения.

Собеседование с ключевым персоналом позволяет в прямой беседе выявить риски, связанные с материально-техническим обеспечением производства.

2) Оценка риска

Измерение риска  сводится к определению степени  его вероятности и размеров потенциального ущерба.

Один из самых  важных моментов – группировка рисков по соотношению серьезности, т.е. размеров возможного ущерба, и частотности. Это  соотношение обычно представляется треугольником рисков (Треугольник  Хейнса)

Рис. Треугольник  Хейнса

Самый низкий уровень  представлен наиболее частыми ущербами, небольшими по размерам, средний уровень  – убытками менее частыми, но более  серьезными по размерам;  верхний  слой – катастрофическим ущербом, достаточно редким. Если в отношении первых двух типов ущербов предприятие  может полагаться на собственные  возможности покрытия, то к катастрофическим ущербам это не относится.

Методы оценки риска:

1) Математические, статистические  методы

2) Теоретическое описание  систем (процессов)  и построение причинно-следственных  связей

3) Экспертные методы

4) Другие методы.

3) Выбор метода воздействия  на риск

Методы  воздействия на риск: