Финансовая политика оптимизации операций личного страхования

     Таким образом, основную долю в количестве заключенных договоров занимают прочие договора страхования жизни, причем их доля имеет тенденцию к росту. Наименьшая доля приходиться на договора страхования по которым предусмотрено достижение застрахованным лицом определенного договором пенсионного возраста (0,1%).

     Рассмотрим  динамику количества застрахованных граждан  по договорам страхования:

     Таблица 2.6 – Динамика изменения количества застрахованных граждан по видам страхования

     Таким образом, проследив динамику и объем застрахованных лиц можно отметить, что наибольшее количество застрахованных лиц приходиться на договора страхования, по которым предусмотрено достижение застрахованным лицом определенного договором пенсионного возраста (около 70 % портфеля). Несмотря на то, что количество договоров по данному виду страхования минимально. Такая ситуация связана с тем, что данный вид страхования считается коллективным и юридические лица страхуют своих работников по данному виду страхования коллективным договором. Также значительную долю занимают прочие договора накопительного страхования (в среднем 13 %) и прочие договора страхования жизни (в среднем 16 %).

       Для наглядности рассмотрим данную динамику в разрезе страхового портфеля СК «Аска-Жизнь», который представлен в таблице 2.7.

     Таблица 2.7 - Страховой портфель СК «Аска-Жизнь»

     На  основании таблицы 2.7 можно сделать следующие выводы. Количество договоров страхования в 2008 году увеличилось по сравнению с аналогичным периодом 2007 года на 1404 единиц по индивидуальному страхованию, на 14 по групповому и в общем на 1418 единиц. Это является положительным моментом в деятельности страховой компании, так как способствует повышению доходов и прибыли компании.

     Произошло также повышение по средним показателям условий страхования:

     - страховая сумма по накопительным видам страхования увеличилась по индивидуальному страхованию на 19,1 тыс.грн, по групповому на 20,1 тыс.грн. и по общему итогу на 39 тыс.грн.;

     - страховая сумма по прочим видам страхования увеличилась по индивидуальному страхованию на 375,5 тыс.грн., по групповому на 142,65 тыс.грн и по общему итогу на 518 тыс.грн.;

     - ежегодная премия увеличилась по индивидуальному страхованию на 1267,9  тыс.грн, по групповому на 25079,7 тыс.грн. и по общему итогу на 26348 тыс.грн.

     При этом срок страхования не изменился  и составил 18 лет, также не изменился  и возраст: по индивидуальному страхованию  он составил в среднем 33 года, по групповому – 40 лет.

     Количество  страховых событий увеличилось по индивидуальному страхованию  на 19 ед., по коллективному на 116 ед. и по общему итогу на 135 ед.

     Сумма выплат по страховым событиям изменилось и составило по индивидуальному страхованию на 154,4 тыс.грн., а по групповому – 957,6 тыс.грн., и по общему итогу на 1112 тыс.грн.

     Как положительный момент следует отметить снижение количества досрочно прекращенных договоров за 2008 год по сравнению с 2007 г на  4 единицы и количество отказов от заключения договора на 10 единиц.

     Таким образом, анализ основных тенденций  развития СК «Аска-Жизнь» свидетельствует о повышении доверия к страховой компании. И несмотря на финансовый кризис, который отразился практически на всех финансовых учреждениях СК «Аска-Жизнь» надежно удерживает занятые позиции на рынке страхования жизни.  

2.4 Анализ эффективности операций личного страхования

     Так как страхование жизни в СК «Аска-Жизнь» является основным направлением деятельности предприятия, то данное направление влияет на все показатели эффективности деятельности предприятия, в том числе и на показатели финансовой устойчивости, ликвидности, платежеспособности и в целом финансового состояния предприятия. Поэтому в данной части работы проведем анализ коэффициентов, характеризующих финансово-хозяйственную сторону предприятия.

     На  эффективность операций личного страхования влияют такие показатели как платежеспособность и ликвидность кампании. Чем выше платежеспособность и ликвидность, тем выше будет доверие к страховой кампании, и соответственно увеличится объем заключенных договоров страхования.

      Проведем анализ ликвидности и платежеспособности страховой компании (таблица 2.8).

      Таблица 2.8 - Относительные показатели платежеспособности и ликвидности СК ЗАО «Аска-Жизнь»

     Продолжение таблицы 2.8

     Таким образом, величина уставного капитала полностью соответствует установленным  нормам и даже превышает их как  на начало года, так и на конец, хотя в связи с изменением курса € она снизилась на 0,8 млн.€. Если на начало года страховая компания была в целом платежеспособной, то на конец его ее платежеспособность значительно повысилась.

     Что касается ликвидности страховой компании, то СК ЗАО «Аска-Жизнь» за анализируемый период общий коэффициент ликвидности, характеризующий способность страховой компании обеспечить выполнение взятых на себя страховых обязательств за счет ликвидных активов, не соответствует нормативному значению, а также с  2006 г. и по настоящий момент наблюдается снижение данного коэффициента, это свидетельствует о том, что СК не в состоянии обеспечить выполнение взятых на себя обязательств за счет ликвидных активов, а в условиях кризиса данная способность стала еще меньше, СК рекомендуется наращивать ликвидные активы. С 2006 г. и по настоящий момент наблюдается достаточное значение прочих показателей ликвидности, однако показатели ликвидности имеют тенденцию к снижению, что вызвано в основном финансовым кризисом и снижением всех показателей деловой активности. В целом предприятие обладало на конец года достаточной величиной ликвидных активов.