Управление кредитными рисками в коммерческих банках

    Следующей проблемой является то, что банкиры не всегда рассматривают управление рисками как логическую последовательность действий от постановки проблем до ее разрешения. Ключевые стадии процесса управления риском в банковском деле заключается в следующем:

1. Идентификация и измерение чувствительности банка к риску. Руководство банка должно решить, какие факторы опасны для различных подразделений банка, а также измерить величину и степень этих рисков.
2. Обзор оперативной политики каждого из подразделений банка и повседневного воплощения этой политики в жизнь для определения того, адекватно ли она покрывает каждый из факторов риска. Руководство должно установить, необходимы ли изменения в повседневной деятельности или стратегических установках для борьбы с основными и наиболее серьезными факторами риска каждого из подразделений.
3. Анализ результатов мероприятий банка, проводимых в сфере управления рисками и вытекающих из них  изменений для краткосрочных и долгосрочных планов банка. Руководство банка должно решить, соответствует ли реакция банка на различные факторы риска поставленным целям. Нужно ли изменить план для того, чтобы отразить новую стратегию, сложившуюся для риска.
4. Анализ результатов мероприятий и решений в области управления рисками в ходе и по окончании каждого отчетного периода. Руководство должно знать, насколько хорошо оно распознало факторы потенциального риска и содействовало их нейтрализации с точки зрения целей, поставленных в краткосрочных и долгосрочных планах банка.

    Как правило, установление принципов управления различными видами риска и установление принципов контроля за ними берет на себя Комитет по управлению активами и пассивами (КУАП). Политика КУАП предполагает использование определенной структурной организации для достижения максимальной эффективности КУАП, а также разработку пакета документов, включающей регламентацией таких вопросов, как политика, процедуры и ограничение по управлению рисками, установление ключевых принципов управления рисками, распознание рисков, контроль.

    Каждое  структурное подразделение обладает одной из частей информации, нужной для всестороннего анализа риска при осуществлении той или иной операции. То же относится и к специалистам, способным оценить риск. Контроль за риском входит в обязанности,  как менеджеров, так и акционеров (прежде всего учредителей банка). Если первые ответственны за оперативный контроль, то стратегический контроль за деятельностью банка и самого его оперативного руководства может бать реализован его собственниками.

    Деятельность  банков значительно отличается друг от друга, и в той же степени различается и способность к управлению риском. Многие виды деятельности характеризуются повышенным риском, например: торговля фьючерсными контрактами, венчурное финансирование. Однако при условии правильного управления и контроля сверху донизу риск может быть локализован и минимизирован.

 

    Заключение 

   Теоретический анализ и обобщение существующей практики хозяйствования банков в современных  условиях позволили в определенной мере развить отдельные научные  разработки и предложить ряд практических рекомендаций по оценке и управлению кредитными рисками.

   Исходя  из результатов проведенного исследования удалось получить следующие научно-теоретические  и практические выводы.

   1. Мы выяснили, что современный  банковский рынок немыслим без  риска, он присутствует в любой операции. Риск – одна из важнейших концепций производственной, инвестиционной и финансовой деятельности любой организации. На протяжении всего периода реформ миллионы людей смогли убедиться в справедливости одного из основных положений современной теории финансов – получение более высокой доходности неразрывно связано с более высоким риском. Исследование определений понятия «риск» данные известными учеными позволило сделать вывод, что авторы дают их применительно к какой-либо конкретной деятельности. Поэтому для раскрытия содержания понятия «риск» вообще, нами были изучены термины «возможность», «вероятность» и «событие». Так автором дано достаточно общее определение понятия «риск» - это возможность наступления события под влиянием каких-либо факторов.

   Изучив  работы зарубежных и отечественных  авторов, мы дали свое определение кредитного риска. Кредитный риск – это риск возникновения у банка убытков  вследствие несоблюдения заемщиками первоначальных условий договоров по исполнению ими принятых на себя денежных обязательств.

1. Управление, представляя собой систему распределения трудовых функций и их координации в целях достижения поставленной цели, служит решающим фактором обеспечения безопасности любой отрасли экономики. Но в банковской сфере, где все действия по привлечению денежных средств и их размещением носят рисковый характер, роль и значение управления резко возрастают. Анализ работы банков за годы реформ убедительно свидетельствуют, что в первую очередь гибнут те банки, в которых крайне низкий уровень менеджмента.

   2. Угроза стабильности банковского сектора, по нашему мнению, заключается в том, что любое серьезное внешнее потрясение способно вызвать дефицит ликвидности. Ликвидность в свою очередь была и остается одним из главных параметров жизнеспособности банков, не только в ее текущем уровне, но и в наличии эффективного механизма ее поддержания. Однако если кредитные риски кумулятивны, накапливаются в системе постепенно, то проблемы с ликвидностью могут возникнуть неожиданно. Тем не менее, тревожные симптомы, позволяющие настороженно относиться к уровню банковской ликвидности, можно отметить уже сейчас. Банки страдают от недостатка длинных денег, привлекают средства на короткие сроки, а размещают на более длинные, что приводит к существенному разрыву между активами и пассивами по уровню срочности. Кроме того, источники привлечения средств для банков отличаются крайне низкой диверсификацией и не способны поддерживать текущие темпы роста банковского сектора в среднесрочной перспективе. Причем если диверсификация активов, как по срокам, так и по источникам в настоящее время набирает обороты, то структура пассивов остается практически неизменной. Уже сейчас низкий уровень собственного капитала банков не способен обеспечивать расширение проводимых кредитных операций. При этом ресурсная база (привлеченные средства) банковского сектора очень нестабильна.

   3. В процессе исследования процесса управления кредитными и портфельными рисками рассмотрены существующие способы сокращения их уровня, а также предложены ряд рекомендации по их совершенствованию.

   4. Изучив, основные теоретические подходы к методам оценки и ограничения рисков в зарубежной и отечественной литературе, автором была проанализирована система банковских рисков. Опираясь на изученную литературу была составлена система управления кредитным риском. Таким образом, в процессе управления кредитным риском коммерческого банка можно выделить  основные характерные этапы:

    -    разработка целей и задач кредитной  политики банка;

    - создание административной структуры управления кредитным риском и системы принятия административных решений;

    -   изучение финансового состояния  заемщика;

    -   изучение кредитной истории заемщика, его деловых связей;

    -   разработка и подписание кредитного  соглашения;

    -   анализ рисков невозврата кредитов;

    -   кредитный мониторинг заемщика  и всего портфеля ссуд;

    -  мероприятия по возврату просроченных  и сомнительных ссуд и по  реализации залогов. 

    Таким образом, проблема риска является одной  из ключевых концепций в финансовой сфере экономики. В сложившихся реалиях при нестабильном, несовершенном, а во многих случаях и противоречивом законодательстве для успешного кредитования банк должен разработать и внедрить понятную и, что немаловажно, гибкую систему управления кредитным риском. Ключ к построению эффективной банковской системы управления кредитным риском лежит в правильной оценке и контроле индивидуальных отношений с заемщиком, а также в осторожном и осмотрительном подходе к управлению кредитным портфелем.

 

Список  использованной литературы: 

      1 Назарбаев Н. Казахстан - 2030: Послание  Президента страны народу Казахстана. Алматы: 1997.

      2 Сейткасимов Г.С. Деньги, кредит, банки. – Алматы: Экономика, 1999.

      3 Банковское дело: учебник / под  ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кролевицкой.  – 5-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2003.

      4 Финансовый менеджмент: теория и практика. учебник / под ред. Е.С. Стояновой. – М.: Перспектива, 2000.

      5 Вершигора Е.Е. Менеджмент. – Москва: Инфра-М, 2003.

      6 Бригхэм Ю., Эрхардт М. Финансовый  менеджмент. - 10-е изд. / пер. с англ. под ред. к.э.н. Е.А.Дорофеева. – СПб.: Питер, 2005. –

      7 Моделирование рисковых ситуаций в экономике и бизнесе: учебн. пособие / под. ред. Б.А. Лагоши. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2001.

      9 Лаврушин О.И. Банковское дело-М. Банковский и биржевой научно-консультационный центр. - 2002.

      10 Общая теория денег и кредита:  учебник / под ред. Е.Ф. Жукова. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ. - 2002.

      11 Валравен К.Д. Управление рисками коммерческого банка. – Вашингтон: ИЭР. Мировой банк. - 1992.

      12 Положение об Агентстве Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организации от 31 декабря 2003 года

      13 Осипенко Т.В. Построение комплексной системы управления банковскими рисками // Деньги и кредит. – 2004. - №3.

      14 Копбаева Г.Ш. Подходы к организации системы управления кредитными рисками (Опыт Банка ТуранАлем) // Банковские услуги. – 2002.

      15 Овчаров А.О. Методы управления банковскими рисками // Банковкие услуги. – 2002. - №6.

      16 Жуйриков К.К., Раимов С.Р., Танирбергенова Г.Б. Финансовый анализ предприятия. – Алматы: Алматинская академия экономики и статистики, 2003.

      17 Бердалиев К.Б. Менеджмент. – Алматы: Экономика, 2005.

      18 Балдин К.В. Риск-менеджмент. – Москва: Эксмо, 2006.

      19 Хандруев А. Управление рисками банков: научно-практический аспект // Деньги и кредит. – 1997. - №6.

      20 Смирнов А.В. Риск-менеджмент и управление ресурсами коммерческого банка // Проблемы анализа и управления рисками в деятельности кредитной организации: материалы Междунар. ноябрьского семинара Клуба банковских аналитиков. – М., 2001.

      21 Воронцовский А.В. Управление рисками. – М.: Финансы, 2004.

      22 Правила о пруденциальных нормативах для банков второго уровня / Пост. Правления Национального Банка РК № 213. – Астана, 2002.         

      23 Правила классификации активов, условных обязательств и создания провизий (резервов) против них, с отнесением их к категории сомнительных и бехнадёжных / пост. Правления НБРК, № 465. – Астана, 2002.

      24 Управление рисками в коммерческом банке.- М., 1997.

      25 Тоцкий М.Н.: МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ (Содержание процесса управления кредитным риском в коммерческом банке)- М,2002.

      26 Садвакасова, А. Б., Хаджиева, А. Б. Риски коммерческих банков, Учеб.-метод. пособие/ КазГНУ им. аль-Фараби, Ин-т экономики и права.- Алматы: КазГНУ им. аль-Фараби, 1999.

      27 Закон «О банках и банковской деятельности в РК» от 31.03.1995  г., с учетом изменений и дополнений на 28 .02 .2008 г.

      28 Беляков А. В.: Банковское дело/Банковские риски: проблемы учета, управления и регулирования . Москва: 2004г.

      29 Ермаков С.Л. Методы снижения риска невозврата ссуды // Бизнес и банки.-  2007.- № 1.

      30 Әбілов Қ.  Қазақстанда қаржы-банк жүйесі қалай қалыптасты?  Алматы:2005.

      31 Жакыпова Ф.Н.  Проблемы банковского кредитования промышленных предприятий в РК.- Алматы: 1997.