Автор: Пользователь скрыл имя, 06 Ноября 2011 в 15:25, дипломная работа
Цель данной работы является изучение основных принципов управления денежными потоками предприятия направленных на обеспечение финансового равновесия хозяйствующего субъекта в процессе его развития путём балансирования объёмов поступления и расходования денежных средств и их синхронизации во времени, а также особенности их применения на практике.
ВВедение
1 ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ ПОТОКАМИ ПРЕДПРИЯТИЯ
1.1 Денежный поток предприятия, характеристика его видов
1.2 Принципы управления денежными потоками предприятия
1.3 Зарубежный опыт
2 Анализ движения денежных средств на примере ТОО "РЭМ"
2.1 Краткая характеристика ТОО "РЭМ"
2.2 Общая оценка финансового состояния ТОО «РЭМ»
2.3 Анализ движения денежных средств ТОО «РЭМ»
3 СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ПОЛИТИКИ УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ ПОТОКАМИ
3.1 Оптимизация денежных потоков предприятия
3.2 Основы планирования денежных потоков предприятия
3.3 Рекомендации по совершенствованию действующей политики управления денежными потоками ТОО «РЭМ»
Заключение
Список использованных источников
Приложение а «Финансовая отчетность ТОО «РЭМ» за 2001-2002 года»
Темой дипломного проекта является «Управление денежными потоками на предприятии » (на примере ТОО «РЭМ»).
На сегодняшний день управление денежными потоками является одним из важнейших направлений деятельности финансового менеджера. Вместе с тем омертвление финансовых ресурсов в виде денежных средств, связано с определенными потерями – с некоторой долей условности их величину можно оценить размером упущенной выгоды от участия в каком-либо доступном инвестиционном проекте. Поэтому любое предприятие должно учитывать два взаимно исключающих обстоятельства – поддержание текущей платёжеспособности и получение дополнительной прибыли от инвестирования свободных денежных средств.
В первой главе раскрываются теоретические основы денежных потоков, значение, виды и их роль в деятельности предприятия.
Во второй главе проведен анализ действующей практики управления денежными средствами. Объектом практического исследования стало ТОО«РЭМ».
В третьей главе предлагаются пути совершенствования политики управления денежными потоками предприятия и рационального использования денежных средств.
Материал изложен с использованием схем, рисунков и таблиц.
Информация о работе Управление денежными потоками на предприятии (на примере ТОО «РЭМ»)