Трастовые операции коммерческого банка

     -собрать  и обезопасить активы наследства;

     -уплатить  административные расходы и рассчитаться  по долгам;

     -разделить  оставшееся имущество в соответствии  с законом и волей завещателя  между наследниками и оказывать  им другие услуги.

     Управление  персональными трастами

     Одной из наиболее важных функций, выполняемых  траст-отделами коммерческих банков, является управление персональными трастами. Здесь банк выступает в качестве доверенного лица, которое распоряжается  и владеет имуществом в интересах  доверителя или бенефициара. Трасты могут быть завещательными (в этом случае банк берёт на себя обязательство  и после смерти доверителя распоряжаться  его имуществом и распределять доход  с него между назначенными бенефициарами) и прижизненными, а также может  быть заключен страховой траст.

     Прижизненный  траст означает, что доверитель заключил соглашение с траст-отделом банка  и передал ему определённое имущество, которым банк может оперировать  – хранить, инвестировать, распоряжаться  доходами и основной суммой в соответствии с договором о трасте. В ряде случаев сам доверитель сохраняет  определенный контроль над трастом  и может аннулировать соглашение или изменить его условия. Однако при заключении соглашения о прижизненном безотзывном трасте доверитель полностью и безвозвратно лишается права контроля.

     Страховой траст возникает в случае, если какое-либо лицо назначает траст-отдел  банка доверенным лицом по страховому полису и поручает ему выплачивать  страховую сумму после его  смерти одному наследнику.

     Выполнение  роли опекуна и/или хранителя  имущества

     Другим  важным аспектом деятельности банков по обслуживанию доверительных интересов  клиентов является опекунство и обеспечение  сохранности имущества. Эти операции банков распространяются в основном на несовершеннолетних, которые считаются  неправоспособными в области  управления и владения имуществом.[11]

     Основную  долю доверительных операций банков в международной практике для физических лиц составляют агентские (посреднические) услуги, т.е. услуги для населения: «хранение активов» - прием ценных бумаг на хранение, получение доходов по ценным бумагам, обмен ценных бумаг, погашение облигации с истекшим сроком, купля-продажа ценных бумаг с целью сохранности и увеличения активов, осуществление инвестиций по поручению клиента в ценные бумаги, наблюдение за курсами ценных бумаг; распоряжение по завещанию имуществом умершего в пользу наследников (консолидация наследуемого имущества, обезопашение активов наследства, расчет по долгам, распределение между наследниками); временное управление имуществом лиц, лишенных права осуществлять эту функцию (несовершеннолетние, недееспособные); вложение денег в недвижимость, уплата долгов, налогов; консультации и рекомендации; управление имуществом по доверенности; урегулирование требований кредиторов и др. В Республике Беларусь — это управление денежными средствами, ценными бумагами. В соответствии с Указом Президента Республики Беларусь (№ 136 от 17.03.2004) утверждено Положение о передаче государственными служащими в доверительное управление банкам находящихся в их собственности долей участия (акций, прав) в уставных фондах коммерческих организаций. Срок действия договора - на время нахождения работника на государственной службе.[12, с. 413] 

     1.4 Трастовые услуги юридическим лицам

 

     Большое место в деятельности коммерческих банков занимают услуги юридическим  лицам, которые олицетворяют фирмы, компании и предприятия. Значительная часть услуг, предоставляемых компаниям  банками, включает в себя следующие  операции:

     -управление  пенсионными фондами корпораций;

     -участие  в прибыли;

     -выпуск  облигаций;

     -временное  управление делами компании в  случае ее реорганизации или  банкротства;

     -выполнение  платежных функций (погашение  облигаций, выплата дивидендов  акционерам компаний).

     В результате выполнения этих услуг банки  по работе с юридическими лицами  создают трасты:

     -корпоративный  траст;

     -траст  наемных рабочих;

     -институционный  траст;

     -коммунальный  траст.

     Корпоративный траст организуется в форме закладываемого в банке имущества для обеспечения  выпуска облигаций компании. Траст  наемных рабочих имеет форму  либо пенсионного фонда, либо участия  в прибылях. В первом случае руководство  компании вносит денежные средства в  фонд, управляемый банком, для покупки  аннуитетов или выплат работникам при  достижении ими пенсионного возраста. Если работники вносят деньги в фонд, тогда его именуют пенсионным трастом с участием. Высшие учебные  заведения могут создавать институционный траст и передавать его банку  на доверительное управление. Кроме  того, группа лиц, проживающих в определенной местности, имеет право учреждать  в банке траст (коммунальный траст) в пользу местной общины (сельской, городской). Эти трасты создаются  для таких целей, как поощрение  научных исследований, помощь учебным  и благотворительным заведениям, помощь больным, престарелым, улучшение условий труда и т.д.

     Трастовые отделы банков не ограничиваются только сферой частных корпораций; они управляют  также государственными фондами  на самых различных условиях - от муниципалитета до города и округа.

     В ряде случаев трастовые операции коммерческих банков могут совмещаться  с функциями по выпуску облигаций  корпораций. Стремление компаний получить денежные средства для финансирования капитальных затрат вызывают необходимость  выпуска облигационных займов. Когда  осуществляется выпуск ценных бумаг  под залог других бумаг, хранящихся на базе траст, то соответствующий отдел  банка фактически обладает правом собственности  на акции и облигации, которые  служат залогом. Иногда банк выпускает  так называемые траст-сертификаты, представляющие собой обязательства, обеспеченные различным оборудованием. Тогда право собственности на оборудование может передаваться траст-отделу.

     Кроме того, для юридических лиц траст-отделы банков выполняют самые разнообразные  посреднические функции. Они выступают  в качестве агента по передаче права  собственности на акции корпораций.[13]

     ЗАО "Трастбанк" предоставляет весь спектр банковских услуг юридическим  лицам — резидентам и нерезидентам в рамках действующего законодательства Республики Беларусь. Банк имеет все  лицензии на осуществление банковских операций, в соответствии с которыми имеется возможность открытия всех видов счетов, в том числе и  металлических. Открытие счетов клиентам осуществляется в соответствии с "Правилами  открытия банками счетов клиентам в  Республике Беларусь" и, при наличии  полного пакета документов, занимает не более получаса. Открытие счетов осуществляется бесплатно. Обслуживанием  клиентуры занимаются высококвалифицированные  сотрудники. Для экономии времени  клиентов оборудованы абонентские  ящики. Оформление таможенных платежей, платежей по госпошлине, переводов  через предприятия связи осуществляется одним работником. Закрепление ответственных  исполнителей за конкретным клиентом происходит с учетом пожеланий последнего.

     Также банк предоставляет услуги по банковским документарным операциям; конверсии  поступивших в пользу клиента  средств в иностранной валюте, отличной от валюты его счета; принятию к исполнению постоянно действующих платежных поручений клиента в соответствии с законодательством; принимает свободные денежные средства клиента в депозиты; выдает гарантии и поручительства; осуществляет операции с ценными бумагами; финансирует под уступку денежных требований и оказывает иные банковские услуги. Клиент может произвести в банке кредитовый перевод без открытия счета. Обслуживание клиентов осуществляется на выгодных для них условиях. [14] 

     1.5. Доверительное управление  денежными средствами  клиентов

 
 

     Согласно  Банковскому кодексу Республики Беларусь банкам разрешается доверительное управление денежными средствами. Предметом договора доверительного управления могут являться любые денежные средства, принадлежащие вверителю на праве собственника. Денежные средства, переданные в доверительное управление, могут быть использованы банком в соответствии с договором для размещения во вклад (депозит) с целью получения дохода, приобретения ценных бумаг (за исключением векселей, чеков) и управления ими.

     Денежные  средства передаются в доверительное  управление:

     -вверителем — юридическими лицами посредством перечисления в безналичном порядке с текущего (расчетного) счета вверителя на доверительный (трастовый) счет;

     -вверителями — физическими лицами посредством перечисления в безналичном порядке с банковских счетов либо внесения наличными на доверительный (трастовый) счет.

     Доверительный счет открывается вверителю на основании договора доверительного (трастового) счета при наличии договора доверительного управления денежными средствами. Передача вверителем денежных средств на доверительный (трастовый) счет не влечет за собой права собственности вверителя на эти денежные средства. Право собственности распространяется и на денежные средства и ценные бумаги, полученные (приобретенные при доверительном управлении).

     Доверительный управляющий (банк) имеет право объединить денежные средства вверителя с денежными средствами иных вверителей в целях наиболее эффективного их использования при соблюдении условий каждого из договоров.

     Формами доверительного управления денежными  средствами являются: полное доверительное управление; доверительное управление по согласованию; доверительное управление по приказу. При полном доверительном управлении денежными средствами доверительный управляющий (банк) самостоятельно осуществляет действия с денежными средствами вверителя с обязательным уведомлением о каждой операции клиента. Доверительное управление денежными средствами по согласованию предполагает предварительное согласование с вверителем каждого действия банка. При доверительном управлении денежными средствами по приказу доверительный управляющий производит действия с денежными средствами вверителя исключительно по указанию вверителя.

     Законодательство  предусматривает, что доверительное  управление денежными средствами может  быть организовано в виде индивидуального (персонального) доверительного управления и (или) в виде общего доверительного фонда вверителей в целях наиболее эффективного использования средств  при соблюдении условий каждого  договора доверительного управления. При организации доверительного управления в виде индивидуального (персонального) доверительного управления доверительный управляющий управляет  средствами вверителя, не допуская их объединения со средствами иных вверителей, доверительным управляющим которыми он является. При организации доверительного управления в виде общего доверительного фонда доверительный управляющий  объединяет в нем денежные средства вверителей, а также приобретенные  в ходе доверительного управления ценные бумаги. Каждый вверитель владеет  частью доверительного фонда пропорционально  своему вкладу в него.

     Следует отметить, что договор доверительного управления денежными средствами заключается  на срок, не превышающий одного года, хотя по общему правилу договор доверительного управления может быть заключен на срок до пяти лет.[12, с. 412- 413]

     Порядок осуществления доверительного управления денежными  средствами:

     1.  Сделки с переданными в доверительное  управление  денежными средствами  доверительный  управляющий совершает   от  своего  имени, указывая  при этом, что он действует  в качестве такого управляющего. Это условие считается соблюденным,  если при совершении действий,  не требующих письменного оформления, другая сторона информирована  об их совершении доверительным  управляющим в этом качестве, а в письменных документах  после  наименования доверительного  управляющего  помещен знак «Д.У.».  При  отсутствии указания о  действии доверительного управляющего  в этом качестве доверительный  управляющий обязывается перед  третьими лицами  лично  и   отвечает  перед  ними  только  принадлежащим   ему имуществом.

     2.   При   доверительном   управлении   денежными   средствами доверительный   управляющий вправе в соответствии  с законодательством осуществлять:

     -ведение доверительных (трастовых) счетов вверителей;

     -совершение сделок в интересах вверителя (выгодоприобретателя);

     -хранение   переданных   в  доверительное  управление   денежных

     -средств  и полученных (приобретенных) при таком управлении  денежных средств и ценных бумаг;

     -наблюдение за курсами принадлежащих вверителю ценных бумаг;

     -финансовое консультирование;

     -иную деятельность, предусмотренную законодательством.

     3. Доверительное управление денежными  средствами  может  быть организовано  в  виде индивидуального (персонального)  доверительного управления  по  каждому договору и (или) путем  объединения  денежных средств   вверителей в целях наиболее  эффективного  их  использования  при   соблюдении   условий   каждого  из  договоров   доверительного управления денежными  средствами.