Платежная система

Виды векселей. Закон различает  два основных вида векселей – простые  и переводные. Простой вексель (соло - вексель) представляет собой письменный документ, содержащий простое и ничем  не обусловленное обязательство  векселедателя (должника) уплатить определенную сумму денег в определенный срок и в определенном месте получателю средств или его приказу. Простой  вексель выписывает сам плательщик и по существу он является его долговой распиской.

Переводной вексель (тратта) – это письменный документ, содержащий безусловный приказ векселедателя (кредитора) плательщику об уплате указанной  в векселе денежной суммы третьему лицу или его приказу. В отличие  от простого в переводном векселе  участвуют не два, а как минимум  три лица:

- векселедатель (трассант), выдающий вексель;

- плательщик (трассат), к  которому обращен приказ произвести  платеж по векселю;

- векселедержатель (ремитент) – получатель платежа по векселю.

Переводной вексель обязательно  должен быть акцептован плательщиком (трассатом); только после этого он приобретает силу исполнительного  документа. Акцептант переводного  векселя так же, как векселедатель  простого векселя, является главным  вексельным должником, он несет ответственность  за оплату векселя в установленный  срок. Акцепт отмечается в левой  части лицевой стороны векселя  и выражается словами «акцептован», «принят», «заплачу» с обязательным проставлением подписи плательщика.

Реквизиты векселя. Он является строго формальным документом и содержит перечень обязательных реквизитов. Отсутствие хотя бы одного из них лишает вексель  юридической силы. К обязательным вексельным реквизитам относятся:

- вексельная метка, т.  е. включение слова «вексель»  не только в название, но и  в сам текст документа;

- место и время составления  векселя (день, месяц и год составления);

- обещание уплатить определенную  денежную сумму;

- указание денежной суммы  цифрами и прописью (исправления  не допускаются);

- срок платежа;

- место платежа;

- наименование того, кому  или по приказу кого должен  быть совершен платеж;

- подпись векселедателя  (проставляется им собственноручно  в рукописном виде).

Гарантия платежа по векселю. В Законе «О переводном и простом векселе» предусматривается, что платеж по простому либо по акцептованному плательщиком переводному векселю может быть дополнительно гарантирован посредством оформления аваля. Гарантом по оплате векселей в настоящее время выступает банк. При этом последний может гарантировать платеж как за первоначального плательщика, так и за каждого другого обязанного по векселю лица. В случае оплаты векселя авалистом к нему переходят все права, вытекающие из векселя. Авалирование векселей повышает их надежность, способствует развитию вексельного обращения.

Обращение векселей. Действующее  вексельное законодательство предусматривает  возможность передачи векселя из рук в руки в качестве платежного инструмента с помощью передаточной надписи - индоссамента. Передача векселя  по индоссаменту означает передачу вместе с векселем другому лицу и права  на получение им платежа по данному  векселю. Векселедержатель на оборотной  стороне векселя либо на добавочном листе (аллонже) пишет слова «платите приказу» или «платите вместо меня (нас)» с указанием того, к кому переходит платеж.

Лицо, передающее вексель  по индоссаменту, называется индоссантом, а получающее вексель по индоссаменту – индоссатом. К последнему переходят  все права и обязательства  по векселю. Закон предусматривает, что все зачеркнутые индоссаменты считаются ненаписанными и не имеют юридической силы. По векселю, оформленному передаточными надписями, все участвующие в нем лица несут солидарную ответственность  за платеж.

Возможность индоссирования векселей расширяет границы их использования, превращает вексель из простого орудия оформления коммерческого кредита в платежный инструмент, обслуживающий реализацию товаров и услуг.

Инкассирование векселей. Вексельная форма расчетов предполагает обязательное участие в ее организации  банковских учреждений. В частности, вексельное законодательство предусматривает  инкассирование векселей банками, т. е. выполнение ими поручений векселедержателей  по получению платежей по векселям в срок. Векселя, передаваемые в банк для инкассирования, снабжаются векселедержателем  препоручительной надписью на имя данного банка со словами: «для получения платежа» или «на инкассо». Инкассируя вексель, банк берет на себя ответственность за предъявление векселя в срок плательщику и получение причитающегося по нему платежа. Приняв вексель на инкассо, банк обязан своевременно переслать его в учреждение банка по месту платежа и поставить в известность плательщика повесткой о поступлении документа на инкассо. При получении платежа банк зачисляет его на счет клиента и сообщает ему об исполнении поручения.

Операции по инкассированию банками векселей выгодны как  для клиентов, так и для самого банка. Так, клиент освобождается от необходимости следить за сроками  предъявления векселей к платежу, а  сам процесс получения платежа  становится для него более быстрым, дешевым, надежным. Для банка проведение таких операций является одним из источников получения прибыли. Кроме  того, в процессе совершения инкассовых операций на корреспондентском счете  коммерческого банка сосредоточиваются  значительные средства, которые он может пустить в свой оборот.

Протест векселя. В случае неоплаты вексель должен быть предъявлен к протесту. Протест векселя является публичным актом нотариальной конторы, которая официально фиксирует отказ  от платежа по векселю. Протест векселя  должен быть совершен в один из двух рабочих дней, которые следуют  за днем, в который он подлежит оплате. Банк, который выполняет поручение  клиента по инкассированию векселей, несет ответственность за своевременное  их опротестование. Нотариальная контора  в день принятия векселя к протесту предъявляет его плательщику  с требованием о платеже. Если плательщик в установленный срок сделает платеж по векселю, то этот вексель возвращается плательщику  с надписью о получении платежа. Если на требование нотариальной конторы  произвести платеж по векселю плательщик отвечает отказом, то нотариусом составляется акт о протесте векселя в неплатеже. Одновременно он заносит в специальный  реестр, который ведется в конторе, все данные по опротестованному векселю, а на лицевой стороне самого векселя  ставит отметку о протесте (слово «опротестовано», дату, подпись, печать). После совершения процедуры протеста вексель через банк возвращается векселедержателю, который получает право на взыскание суммы платежа по векселю в судебном порядке.

Домициляция векселей. В вексельной форме расчетов помимо банка векселедержателя, инкассирующего векселя, может участвовать и банк плательщика в качестве домицилянта, т. е. выполнять поручение своего клиента-плательщика по своевременному совершению платежа по векселю. Домициляция векселей осуществляется банком на основе заключенного им договора с клиентом. Внешним признаком домицилированного векселя служат слова «платеж в… банке», помещенные под подписью плательщика.

Для банка эта операция является прибыльной, так как за домициляцию векселей он получает комиссионное вознаграждение, и в то же время, выступая в качестве домицилянта, банк не несет никакой ответственности, если платеж не состоится. Клиент-плательщик сам обязан к сроку платежа по векселю либо обеспечить поступление необходимых денежных средств на свой счет в банке, либо заранее забронировать сумму платежа на отдельном счете. В противном случае банк отказывает в платеже и вексель протестуется в обычном порядке против векселедателя.

Расширению использования  вексельной формы расчетов в хозяйственном  обороте страны способствуют также  такие вексельные операции банков, как учет векселей и выдача ссуд под залог векселей, связанные  с краткосрочным кредитованием  хозяйства.

Банковский вексель. В  современной отечественной банковской практике используется и банковский вексель. Он представляет собой одностороннее, ничем не обусловленное обязательство  банка-эмитента векселя об уплате обозначенному  в нем лицу или его приказу  определенной денежной суммы в установленный  срок. Банковские векселя могут приобретать  юридические и физические лица прежде всего с целью извлечения дохода, но одновременно банковский вексель может быть использован его владельцем и в качестве покупательного и платежного средства. Держатель векселя может расплатиться им за товары и услуги, передавая вексель по индоссаменту новому векселедержателю, к которому по закону переходят все права по векселю. Индоссамент по банковскому векселю, как правило, предусматривает свободный переход прав по векселю между юридическими и физическими лицами. Индоссамент, в котором участвуют физические лица, заверяется органами государственного нотариата или банком.

Таким образом, имея юридическую  силу срочного обязательства банка  со всеми вытекающими отсюда правами, банковский вексель является эластичным, гибким инструментом совершения платежей, обслуживания части платежного оборота  хозяйства.

Расчеты с использованием платежных карт. Современным инструментом обслуживания платежного оборота является платежная карта, в том числе  ее основная разновидность – банковская карта.

Банковская карта –  это документ, изготовленный из пластика, согласно международным стандартам по качеству и размерам (86,5x53,9x0,76 мм). С ее помощью можно оплатить покупки  в торгово-сервисной сети, а также  снять наличные деньги со счета в  банке. Порядок выпуска и использования  банковских карт в РФ определяет Положение о порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям с их использованием от 9 апреля 1998 г. № 23-П (в ред. от 29. 11. 2000)⁵. Основными участниками расчетов на основе банковских карт являются:

- организация-эмитент карты,  которая осуществляет ее выпуск, открытие карточных счетов, расчетно - кассовое обслуживание клиентов  при совершении ими операций  с данных счетов. В качестве  эмитента карт в РФ может выступать кредитная организация - резидент;

- держатели карт –  юридические и физические лица, имеющие карточные счета в  банке;

- торгово-сервисные организации,  обслуживающие карты, которые  на основе договора с банком - эквайрером, принимают к оплате за свои товары и услуги банковские карты;

- банк - эквайрер, который обслуживает торгово - сервисные организации, переводя на их счета средства в оплату товаров и услуг, а также выдает наличные деньги держателям карт, эмитированных другими кредитными организациями;

- процессинговый центр  – организация, осуществляющая  информационное и технологическое  взаимодействие между участниками  расчетов платежными картами.  Она располагает информацией  о состоянии карточных счетов  владельцев карт, осуществляет авторизацию  [Авторизация – это разрешение  банка-эмитента на проведение  операций с банковской картой  и порождающее его обязательство  по исполнению документов, составленных  с использованием банковской  карты.] всех операций по банковским  картам; обрабатывает и рассылает  участникам расчетов данные по  операциям с банковскими картами;

- расчетный агент –  кредитная организация, которая  на основе данных, полученных  из процессингового центра, осуществляет  взаиморасчеты между банком-эмитентом  и банком - эквайрером. Для этого между данными банками должны быть установлены прямые корреспондентские отношения. Расчетный агент списывает средства с корреспондентских счетов банков - эмитентов карт и зачисляет их на корреспондентские счета банков - эквайреров.

Виды банковских карт. Банковские карты можно классифицировать по различным признакам.

По источнику оплаты товаров  и услуг банковские карты делятся  на расчетные и кредитные. Расчетная карта дает возможность держателю карты совершать операции лишь в пределах остатка средств на карточном счете. Кредитная карта позволяет осуществлять расчеты сверх имеющегося остатка средств на счете за счет кредита, предоставленного держателю карты банком-эмитентом.

По владельцам банковские карты подразделяются на индивидуальные (для физических лиц) и корпоративные (для юридических лиц). При этом операции по корпоративным картам действующим в РФ законодательством ограничены. С них могут быть оплачены хозяйственные расходы предприятий, командировочные и представительские расходы в России и за рубежом. При этом запрещается использовать корпоративные карты для выплаты заработной платы и других выплат социального характера.

По технологии обработки  и передачи информации банковские карты  делятся на карты с магнитной  полосой и карты со встроенной микросхемой (чиповые). Карты с магнитной  полосой имеют три дорожки, одна из которых предназначена для  переписи данных во время каждой авторизации, а остальные две используются для идентификации владельца  карты.

При платежах с использованием данной карты в торговой точке  после связи в режиме «он-лайн» (on-line) с процессинговым центром с целью подтверждения платежеспособности владельца карты оформляются специальные торговые чеки (слипы), которые затем направляются в банк-эквайрер для списания сумм покупок с клиента в пользу торговой точки. Через процессинговый центр осуществляются и расчеты банка-эквайрера с банком-эмитентом.

Микропроцессорные чиповые  карты (смарт-карты) благодаря встроенному  микропроцессору хранят в памяти информацию о состоянии карточного счета, предыдущих расчетных операциях. Такая карта позволяет проводить  авторизацию платежа в автономном режиме «офф-лайн» (off-line), что не требует непосредственной связи торговой точки с процессинговым центром. Карта обменивается информацией с центральным компьютером (электронным терминалом), в результате чего происходит идентификация, проверка платежеспособности карты и списание суммы покупок с карты в режиме «офф-лайн».

Процессинговый центр  подключается позднее, после получения  от торговой точки информации о уже проведенных платежах, на основе чего завершает расчеты между банком-эквайрером и банком-эмитентом.

Использование банковских карт как инструмента безналичных  платежей имеет для клиентов банка  целый ряд достоинств по сравнению  с другими способами расчетов: удобство в использовании средств  карточного счета, защищенность средств, хранящихся на счете (особенно на смарт-карте), быстрота совершения расчетных операций, возможность получения банковского  кредита и т. д. Вместе с тем  в РФ в современных условиях преобладают  операции по снятию наличных денежных средств с карточных счетов над безналичными операциями, совершаемыми в торгово-сервисной сети. По данным Центрального банка РФ доля безналичных платежей в общем объеме сделок, совершаемых с использованием платежных карт на территории РФ, в 2001 г. составила 8 % против 92 % по операциям, связанным с выдачей наличных денег. Такое положение обусловлено, с одной стороны, недостаточной развитостью сети предприятий торговли и сервиса, принимающих к оплате банковские платежные карты, а с другой – исторически сложившимся предпочтением населения рассчитываться наличными денежными средствами, низким уровнем доходов населения. В результате в РФ доля безналичных операций, совершаемых с использованием банковских карт, составляет в настоящее время менее 1 % в общем объеме розничного товарооборота и платных услуг.