Платежная система

Рис. 4. 4. Структура безналичных  платежей (по объему), проведенных платежной  системой России.

Межгосударственные расчеты  между банками России и банками  Содружества Независимых Государств (СНГ) осуществляются в основном через  открываемые друг у друга корреспондентские  счета центральных (национальных) банков государств.

Электронные расчеты. Они  представляют систему выполнения межбанковских  расчетных операций на основании  распоряжения клиентов, передаваемых в электронной форме с помощью  электронных средств связи. Цель совершения платежей электронным способом – ускорение оборачиваемости и сокращение объемов денежных средств в расчетах, повышение качества банковского обслуживания. Участниками электронных расчетов являются подразделения расчетной сети Банка России, а пользователями – кредитные организации (и их филиалы) и другие его клиенты. Особенность электронных платежей заключается в их гарантированности и безотзывности при условии корректной подготовки платежного документа. Под гарантированностью электронного платежа понимается целостность его передачи по каналам телекоммуникаций от исходного пункта до пункта назначения, а под безотзывностью – недопустимость возврата электронного платежа на всем пути его следования. Кроме того, важно определиться и относительно окончательности платежа. Окончательным он становится с того момента времени, когда его сумма может быть возвращена плательщику по инициативе (или с согласия) получателя.

Электронные платежи в  системе Банка России проводятся на внутри- и межрегиональном уровнях. Под внутрирегиональными электронными расчетами (ВЭР) понимается совокупность отношений между подразделениями расчетной сети Банка России, а также между кредитными организациями, другими клиентами Банка России, находящимися на территории одной области (республики, края), по совершению платежей с использованием платежных и служебно-информационных документов, составляемых в электронной форме. Межрегиональные электронные расчеты (МЭР) – это отношения между подразделениями расчетной сети Банка России, кредитными организациями и другими клиентами Банка России, находящимися на территории различных субъектов РФ.

Внутрирегионалные электронные платежи должны выполняться «день в день», т.е. денежные средства, списанные со счетов отправителей (корреспондентских счетов (субсчетов) кредитных организаций и других клиентов) расчетного подразделения Банка России, в течение операционного дня должны быть зачислены на счета получателей, открытые в расчетном подразделении Банка России. В регионах разрабатываются графики доставки, передачи и приема электронных платежей и обмена сообщениями. В каждом регионе существуют свои порядки проведения ВЭР, которые и методологически, и технически значительно отличаются друг от друга. Каждая региональная расчетная система имеет свои особенности.

Организация и учет межрегиональных  электронных расчетов выполняются  их Головным участникам МЭР, которым, как  правило, является ГРКЦ. Последний отправляет и получает электронные платежные документы  по системе межрегиональных телекоммуникаций и осуществляет учет операций. Регламент обработки отправляемых и получаемых межрегиональных электронных платежей в регионе утверждается территориальным учреждением Банка России. Сроки отправки сообщений межрегиональных и внутрирегиональных платежей отличаются, причем во втором случае они значительно короче. Это объясняется максимальным приближением сроков доставки сообщений посредством централизованной системы к законодательно установленным срокам прохождения платежа. Для того чтобы последний дошел до получателя как можно быстрее, его списание на межрегиональном уровне происходит, как правило, в первой половине дня. Исключение составляет Московский регион, в котором существует особая порейсовая технология отправки платежей через централизованную систему межбанковских расчетов, в которой предусмотрено списание межрегиональных платежей в течение всего рабочего дня. Однако платеж будет доставлен получателю в другом регионе в течение дня только в том случае, если плательщик отправит его первым или вторым рейсом (т.е. до 11 ч).

В системах МЭР и ВЭР  перевод платежей осуществляется на основе электронного платежного поручения (ЭПД). Такие формы безналичных  расчетов, как инкассовые поручения  и аккредитив в электронном виде, только готовятся к внедрению. Их применение станет возможным лишь после  разрешения на законодательном уровне использования электронной цифровой подписи (ЭЦП) в качестве аналога  собственноручной. Обмен ЭПД и  электронными служебно-информационными  документами (ЭСИД) между кредитными организациями или клиентами  Банка России и обслуживающим  подразделением расчетной сети последнего осуществляется пакетами, включающими  один или несколько электронных  документов (ЭД). Каждый пакет подписывается (защищается)  электронной цифровой подписью (ЭЦП)² отправителя. При передаче пакетов ЭД используются средства защиты информации, применяемые в системе Банка России.

Различают полный и сокращенный  форматы электронных платежных  поручений. Полный формат содержит все  основные реквизиты платежного поручения. При проведении платежей в системе  МЭР применяется исключительно  полный формат ЭД. В этом случае не требуется  предоставлять сопутствующие расчетные документы на бумажном носителе. Во внутрирегиональных расчетах могут применяться и те, и другие форматы платежных документов. Однако использование сокращенных форматов увеличивает время прохождения документов и приводит к необходимости передачи сопроводительных материалов (т. е. платежных поручений на бумажном носителе).

Совершенствование платежной  системы России неразрывно связано  с созданием и развитием электронной  системы межбанковских расчетов, учитывающей и активно использующей возможности современной системно-технической  среды, средств телекоммуникаций и  защиты информации. В настоящее время  данная проблема решается путем проведения постоянно расширяющегося эксперимента по совершению внутрирегиональных и межрегиональных электронных платежей, разработки единой телекоммуникационной сети, внедрения комплексной системы защиты информации, создания системы национальных форматов электронных банковских сообщений, экспериментальной отработки технологических решений на федеральном уровне и их нормативно-правового обеспечения.

В течение 1993 - 1997 гг. в ряде регионов России проводился эксперимент  по осуществлению межрегиональных  электронных платежей. Его цель заключалась  в апробации дополнительных средств  совершения межбанковских расчетов наряду с существующим почтовым и телеграфным авизованием. Особенностью электронного платежа, как уже отмечалось, является гарантированность и безотзывность. Внедрение системы межрегиональных электронных расчетов позволило сократить время прохождения платежей с 10 - 12 до 1 - 5 дней.

Структура платежей, совершаемых  через расчетную сеть Банка России, по видам технологий представлена на рис. 4. 5.

Коммерческие банки осуществляют электронные расчеты и внутри своей структуры, что позволяет  им производить расчеты, минуя систему  РКЦ, т. е. по схеме «головной банк – филиалы». Такая схема особенно характерна для бывших специализированных банковских структур (Промстройбанка, Сбербанка и др.), а также крупных  вновь образованных коммерческих банков с множеством филиалов в различных  регионах России. Клиринговая система  внутри банка может строиться  на разных принципах проведения взаимозачета.

Банки развивают данные системы  для сокращения расходов на осуществление  платежей, ускорения их прохождения, роста ликвидности перевода.

Клиринговые расчеты. Они  представляют систему взаимозачетов  платежных требований банков друг другу  или банков внутри группы банков - участников системы. В настоящее время под  клирингом понимается система взаимозачета платежных документов кредитных  организаций, осуществляемая на основе двух - или многосторонних нетто-расчетов.

Основными характеристиками возможных вариантов организации  межбанковского клиринга являются:

- форма собственности  (государственный или частный  клиринг);

- членство (добровольное  или обязательное);

- вид клиринговых расчетов (двух- или многосторонний неттинг);

- уровень организации  клиринга (внутригородской, внутрирегиональный, межрегиональный, межгосударственный, смешанный);

- тип документов, используемых  в клиринге (электронные или бумажные);

- способы урегулирования  дебиторских позиций банков-участников (страховые взносы, межбанковский  кредит, перерасчет с возвратом  документов, предоставление овердрафта, залог и т. д.);

- организация и периодичность  предварительных и окончательных  клиринговых сеансов (на конец  дня, через задаваемый промежуток  времени);

- организация банковского  учета (на корсчете, открытие самостоятельных  балансовых и внебалансовых счетов, субкорсчетов или псевдокорсчетов);

- организация межбанковского  клиринга (с предварительным или без предварительного депонирования денежных средств на счетах банков - участников клиринговых расчетов);

- порядок организации  и проведения окончательного  расчета агентом;

- порядок взаимодействия  клиринговой системы с другими  расчетными банковскими системами,  в частности с системой перевода  крупных сумм платежей; т. д.

Целью внедрения клиринговой  системы межбанковских расчетов являются ускорение оборачиваемости денежных средств банков-участников за счет возможности для каждого из них в течение определенного периода времени производить взаимозачеты, а также сокращение средств, необходимых банкам для осуществления платежей. На основе клиринговых систем создаются предпосылки для развития новых форм безналичных расчетов (чеков, векселей, кредитных карточек и т. д.).

В системе межбанковских  клиринговых расчетов сконцентрированы определенные факторы риска, функционально  определяемые объемом и стоимостью проводимых операций. Многочисленные связи между участниками наряду с ускорением и повышением эффективности  передачи информации создают потенциальные  условия для нарушения потоков  платежей. Эти риски ввиду возможного возникновения и распространения  в финансовой сфере в своей совокупности способны сложиться в системный риск, который в свою очередь может создать предпосылки для проявления морального риска, т. е. недоверия к системе в целом со стороны ее участников. Поэтому в клиринговых системах особое внимание уделяется обеспечению гарантий, позволяющих их участникам не только контролировать свой риск, но и предотвращать распространение рисков, носящих системный характер.

Развитие экономики любой  страны невозможно без высокоэффективной  системы безналичных расчетов и  использования современных платежных  механизмов. Растущий оборот между  хозяйствующими субъектами требует  уверенности в своевременном  и точном выполнении обязательств по платежам. От доверия к платежной  системе во многом зависит и структура  денежного оборота, увеличение ее безналичной  составляющей, что для России является особенно острой и актуальной проблемой. Совершенствование платежной системы  предусматривает постепенный переход  на автоматизированную систему, работающую преимущественно в режиме реального  времени на основе электронных расчетов, а также развитие расчетных небанковских кредитных организаций, разработку систем стандартизации и сертификации банковских технологий. В связи с  этим Банком России проводится реформирование нормативно-правовой базы расчетов, совершенствование  средств обеспечения их безопасности и минимизации рисков, а также  изменение архитектуры расчетов. Но важнейшим фактором, обеспечивающим создание и функционирование современной  системы расчетов, является наличие  адекватной телекоммуникационной сети, способной обеспечить качественное и своевременное обслуживание информационных потоков платежной системы.

Контрольные вопросы

1. Какие составляющие  платежной системы вы знаете? Кто является участником, а кто  элементом платежной системы?

2. Какова структура платежной  системы России?

3. Какая существует классификация  платежной системы?

4. Какие системы межбанковских  расчетов вы знаете? Какая из  систем межбанковских расчетов  является наиболее распространенной  в России и почему?

5. В чем заключаются  принципиальные отличия между  внутрирегиональной и межрегиональной системами электронных расчетов?

1.2 Формы безналичных расчетов во внутреннем обороте

Безналичные расчеты за товары и услуги, а также в связи  с финансовыми обязательствами  осуществляются в различных формах с использованием присущих им инструментов платежей. В соответствии с действующим  законодательством в современных  условиях допускается использование  следующих форм безналичных расчетов: платежными поручениями, по инкассо, по аккредитиву, чеками. Кроме того, часть  платежного оборота обслуживается  векселями и платежными картами.

Расчеты платежными поручениями. Основным платежным инструментом в  структуре безналичных расчетов являются платежные поручения. В  настоящее время последними совершается около 90 % всех платежей в хозяйстве.