Необходимость и предпосылки появления и применения денег

Выполнение этих функций  способствует достижению основной цели функционирования денежной системы – обеспечение ее стабильности и эластичности.

Стабильной можно назвать  такую денежную систему, при которой  деньги в полном объеме выполняют  свои функции, то сеть денежная система  формирует условия выполнения деньгами их функций.

Под эластичностью денежной системы понимается ее реакция на изменение потребности экономического оборота в денежных средствах, способность  денежного оборота расширяться  или сокращаться в соответствии с потребностями экономики.

Денежная система с  точки зрения воспроизводственного подхода представляет собой органическую часть национальной, мировой финансовой системы и на наиболее высоком  уровне – экономической системы.

С одной стороны, являясь  частью экономической системы, денежная система зависит от типа и уровня ее развития. С другой стороны, состояние денежной системы может оказать как стабилизирующее, так и дестабилизирующее воздействие на финансовую и в целом экономическую систему, что определяется ролью денег в воспроизводственном процессе и степенью отлаженности механизма экономических отношений в стране.

Элементы  денежной системы. Совокупность элементов денежной системы можно условно разделить на следующие блоки: 1) базовый (фундаментальный) блок; 2) управленческий (функциональный) блок; 3) инфраструктурный блок.

Базовый (фундаментальный) блок включает такие элементы:

• сущность и функции денег;
• формы и виды денег;
• денежная единица;
• денежная масса и ее структура;
• денежный оборот, его организация и структура;
• принципы организации денежной системы.

Первые два элемента денежной системы: сущность, функции, формы и виды денег – формируются исторически и определяют тип денежной системы.

Что касается денежной единицы как элемента денежной системы, то она представляет установленный в законодательном порядке денежный знак, который служит для соизмерения и выражения цен всех товаров, и, как правило, делится на мелкие кратные части.

Общая схема и принципы построения денежной массы и денежных агрегатов в каждой стране конкретизируется в зависимости от особенности используемых инструментов денежного рынка, специфики денежного оборота.

Денежный  оборот – это процесс движения (кругооборот) в наличной и безналичной форме, в процессе которого деньги выполняют функции обращения и платежа.

Принципы  организации денежной системы зависят от прочих элементов базового (фундаментального) блока денежной системы. К основным принципам организации денежной системы относятся следующие.

1. Принцип устойчивости и эластичности денежного оборота: денежная система должна удовлетворять потребности экономики в денежных средствах, но не допускать развития инфляционных процессов.
2. Порядок и виды обеспечения денежных знаков, устанавливаемые законодательством, на основании которого определяется, что может служить обеспечением эмиссии денежных знаков. Это могут товарно-материальные ценности, золото и другие драгоценные металлы, валютные ценности, ценные бумаги, страховые полисы, гарантии правительства, банков и пр.

Управленческий (функциональный) блок денежной системы включает такие элементы:

• принципы управления денежной системой;
• эмиссионный механизм;
• механизм (методы и инструменты) денежно-кредитного регулирования;
• порядок установления валютного курса;
• кассовая дисциплина;
• порядок проведения безналичных расчетов.

К принципам управления денежной системой можно отнести следующие.

1. Принцип централизованного управления денежной системой предполагает наличие единого государственного центра (в лице центрального банка, министерства финансов или казначейства), определяющего основы организации денежного обращения и регулирующего его.

2. Принцип планирования денежного оборота непосредственно связан с таким принципом организации денежной системы, как устойчивость и эластичность денежного оборота. Обеспечение устойчивости и эластичности требует предварительного планирования объема и структуры денежной массы и денежного оборота.

 3. Принцип обеспеченности эмитируемых денег и характера денежной эмиссии: понятно, что выпуск необеспеченных денег провоцирует инфляцию и расстройство денежной системы, но обеспечением денег могут быть золото, активы центрального банка (далее – ЦБ), что приводит к различиям в формах и видам денег и соответственно денежных систем. Современный принцип кредитного характера денежной эмиссии означает, что эмиссия наличных и безналичных денег осуществляется на основе кредитных операций. При этом любое покрытие денежного дефицита, государственных расходов выпуском денег со стороны ЦБ (бюджетная эмиссия) приводит к нарушению этого принципа и запрещено законом во всех странах.

4. Принцип зависимости или независимости ЦБ от государства в области проведения эмиссионных операций, решения задачи обеспечения устойчивости национальной денежной единицы, комплексного использования инструментов денежно-кредитного регулирования, предоставление денежных средств правительству в порядке кредитования.

5. Принцип надзора и контроля над денежным оборотом: государство через банковскую, финансовую систему, налоговые органы должно обеспечивать постоянный надзор и контроль над денежным оборотом и основными денежными потоками в экономике.

Еще один элемент управленческого  блока денежной системы – эмиссионный механизм, который определяет порядок эмиссии наличных и безналичных денег в оборот и их изъятие.

Управление денежной системой предполагает наличие механизма (методов, инструментов) денежно-кредитного регулирования, который представляет собой, совокупность методов (административных и рыночных, общих и селективных) и инструментов (прямых и косвенных) денежно-кредитного регулирования, прав и обязанностей органов денежно-кредитного регулирования.

В состав управленческого  блока денежной системы входит также  в качестве элемента порядок установления валютного курса, который определяется на основе котировки. Котировка – определение и установление валютного курса иностранной валюты по отношению к национальной валюте. Котировка валют позволяет определить соотношение двух денежных единиц, предложенных для обмена. Это соотношение не может быть постоянным, так как меняются спрос и предложение на валютном  рынке. Различают официальную и свободную (рыночную) котировки валют.

Кассовая  дисциплина – это набор общих правил, форм первичных кассовых документов, которыми должны руководствоваться хозяйствующие субъекты при организации наличного денежного оборота, проходящего через их кассы. Контроль над соблюдением кассовой дисциплины возложен на коммерческие банки (далее – КБ).

Порядок проведения безналичных расчетов предполагает регулирование счетов, по которым осуществляются безналичные расчеты в экономике, форм расчетов, обязательств, которые возникают при безналичных платежах.

В инфраструктурный блок денежной системы включаются элементы, обслуживающие ее функционирование, а именно:

• нормативно-правовая база (законы о денежной системе, о ЦБ, о банках и банковской деятельности, нормативные акты ЦБ, регулирующие порядок эмиссии, организацию денежного оборота и т.д.);
• информационно-аналитический элемент (анализ состояния денежного рынка, объема и структуры денежной массы, денежной эмиссии, уровня монетаризации экономики, скорости оборота денег, изменение покупательной способности денег согласно разработанной методологии анализа и т.д.);
• технологический элемент (технология денежной эмиссии, способы защиты купюр от подделок, способы защиты от фальшивомонетничества, способы инкассации наличных денег, их пересчета, технология безналичных расчетов и пр.);
• институциональные элементы (законодательные органы и правительство, в задачу которых входит установление юридических норм и основных правил путем издания законов и нормативных актов в области денежных отношений, ЦБ, казначейство, банки различных видов, кроме центрального банка)

Законодательные органы и правительство, создающие правовую и организационную инфраструктуру денежно системы, определяют законное платежное средство страны, издаю закон о ЦБ, о банках и банковской деятельности.

Институциональным элементом  денежной системы является и ЦБ, который эмитирует наличные деньги в оборот, осуществляет денежно-кредитное  регулирование.

Классификация денежных систем. Тип денежной системы зависит от того, в какой форме функционируют деньги – как товар или как знаки стоимости. В связи с этим выделяют следующие типы денежных систем:

• металлические денежные системы, при которых денежный товар непосредственно обращается и выполняет все функции денег, а кредитные деньги все размененны на металл;
• неметаллические денежные системы, построенные на обороте кредитных и бумажных денег, не размененных на металл.

Переход от одной системы  к другой связан с тем, что в  процессе развития товарно-денежного обмена происходил переход от применения одних видов денег к другим, а также с изменением условий их функционирования и повышением их роли.

Металлические денежные системы. В зависимости от металла, который в данной стране был принят в качестве всеобщего эквивалента, и базы денежного обращения различают биметаллизм и монометаллизм.

Разновидности золотого монометаллизма: золотомонетный стандарт, золотослитковый стандарт и золотодевизный стандарт (золотовалютный стандарт).

Золотодевизный стандарт характерен тем, что банкноты обмениваются на девизы, то есть на иностранную валюту, разменную на золото.

С 30-х годов XX века в мире начали функционировать денежные системы, построенные на обороте не разменных на золото кредитных денег, осуществлен демонтаж золотого стандарта.

Неметаллические денежные системы. Характерными чертами современных денежных систем, основанных на обороте кредитных денег, являются:

• отмена официального золотого содержания, обеспечения и размера банкнот на золото, переход к не разменным на золото кредитным деньгам;
• развитие безналичного денежного оборота и сокращение налично-денежного оборота;
• усиление государственного регулирования денежного обращения.

Эмиссия современных  банкнот не связана с золотом, но существуют определенные инструменты, сдерживающие эту эмиссию,- прежде всего, денежно-кредитная политика ЦБ.

Денежная  система командно-административной экономики.  Денежная система командно-административной экономики характеризуется следующими особенностями:

• сосредоточение наличного и безналичного денежного оборота в едином государственном банке;
• законодательное разграничение денежного оборота на налично-денежный (обслуживает распределение предметов потребления и услуг) оборот и безналичный (обслуживает распределение средств производства) и оборот;
• обязательное хранение средств предприятий на счетах в государственном банке, при этом клиенты банка не имеют возможности изъять по первому требованию со своего счета денежные средства в наиболее удобной для них форме и в необходимом размере;
• отсутствие возможности выбора клиентами банков, формы, сроков, размеров получения наличных денег с банковских счетов;
• нормирование государством расходов предприятий из получаемой ими выручки наличными деньгами;
• прямое директивное  управление денежным оборотом;
• выпуск денег в оборот в соответствии с выполнением государственного плана экономического развития;
• сочетание товарного и золотого обеспечения денежных знаков;
• законодательное установление масштаба цен и курса национальной валюты;
• монополия государственного банка в привлечении сбережений населения.

Денежная  система рыночной экономики. Денежная система рыночной экономики имеет в настоящее время следующие характерные черты:

• децентрализация денежного оборота между различными банками;
• разделение эмиссии наличных и безналичных денег между разными звеньями банковской системы: эмиссия наличных денег – монополия ЦБ, эмиссию безналичных денег осуществляют коммерческие банки при возможности регулирования ее со стороны ЦБ;
• отсутствие законодательного разграничения безналичного и наличного денежного оборота;
• действие механизма государственного денежно-кредитного регулирования;
• централизованное управление денежной системой в основном экономическими методами;
• прогнозное планирование денежного оборота;
• взаимосвязь наличного и безналичного денежного оборота при преобладании безналичного оборота;
• независимость ЦБ от государства;
• обеспечение денежных знаков активами банковской  системы;
• система рыночного установления масштаба цен и валютного курса.