Кредитная политка банка

    Банк  является универсальным, динамично  развивающимся Банком, деятельность которого направлена на три основных клиентских сегмента рынка:

• Субъекты корпоративного бизнеса
• Субъекты малого и среднего бизнеса
• Физические лица.

    Основными видами финансирования являются:

• Наличное финансирование – предоставление финансирования клиенту в виде денег (банковский заем, учет векселей, овердрафт, факторинг, финансовый лизинг);
• Безналичное финансирование – предоставление финансирования клиенту в виде условных обязательств (аккредитивов, гарантий, аваль векселей).

    Основными целями финансирования являются:

1. для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей:

• инвестиционные цели

• пополнение оборотных средств
• ипотечное кредитование
2. для физических лиц:
• потребительское кредитование
• ипотечное кредитование

    В соответствии с принятой сегментацией клиентов можно выделить три основных блока, непосредственно задействованных  в процессе обслуживания и кредитования клиентов Банка:

• Корпоративный Блок
• Блок Малого и Среднего Бизнеса
• Розничный Блок.

    Корпоративный блок занимается кредитованием крупных  корпоративных клиентов. С целью  повышения оперативности взаимодействий и качества обслуживания, распределение  клиентов между внутренними подразделениями  этого блока производится по региональному и отраслевому признакам. Финансированием клиентов МСБ и РБ в рамках делегированных полномочий занимаются Филиалы При возникновении временных финансовых затруднений «БТА Банк» предлагает воспользоваться краткосрочным кредитом – овердрафтом. [16, с. 35].

    Однако, несмотря на все преимущества Банка, существуют и недостатки кредитной  политики. Во время уверенного роста  экономики  и развития бизнеса  заемщиков «БТА Банк» подвергся  рискам, связанным именно с риском невозврата кредита. То есть, можно  сказать, что в каких то моментах Банк наиболее лояльно относился к своим клиентам в процессе кредитования. Итогом послужила ситуация с неоправданной оценкой финансовых возможностей заемщика, что привело к:

     - неспособности должника создать  адекватный будущий денежный поток в связи с непредвиденными неблагоприятными изменениями в деловом, экономическом окружении.

     - неуверенности в будущей стоимости  и качестве (ликвидности и возможности  продажи на рынке) залога под  кредит;

     - появлением сомнений о деловой  репутации заемщика.

    Ведь, основными критериями при оценке кредитного риска являются:

    а) репутация заемщика: своевременность  и полнота исполнения заемщиком  своих обязательств. Процесс оценки состоит из личного собеседования, проверки происхождения как личностного (исходя из рекомендаций, представленных заемщиком, особенно в случае личных займов или ссуд товариществам), так и делового (проверка кредиторов заемщика, поставщиков и клиентов).

    б) возможности заемщика:

    1) способность заемщика получать  деньги по всем своим операциям (общий приток денег, полученных заемщиком в ходе предпринимательской деятельности в течение периода его деятельности) или по конкретному проекту (кредит под отдельный проект);

    2) способность заемщика управлять  денежными средствами;

    в) оценка кредитоспособности заемщика: на основе тщательного изучения баланса предприятия, отчета о финансовой деятельности, определяется финансовая устойчивость, платежеспособность клиента, проводится оценка ликвидности баланса;

    г) капитал заемщика: капитальная база заемщика и его решимость использовать собственный капитал в проекте, на который он запрашивает кредит. Заемщик должен быть в состоянии разделить риск проекта с кредитующим банком и быть согласным на это, предоставляя приемлемую часть своего акционерного капитала, т.е. заемщик должен связать себя обязательствами.

    д) условия: текущее состояние и  обзор местной, региональной и общенациональной экономики, а также отрасли хозяйства  заемщика. Различные экономические  условия и прогнозы для разных отраслей часто требуют различных ссудных критериев в разных фазах делового цикла.

    е) залог: надежное обеспечение кредита  в форме залога или гарантии может  повлиять на принятие окончательного решения при недостаточности  положительных моментов в одном  или нескольких критериях. Однако, Банк, в некоторых случаях завышал стоимость залогового обеспечения заемщиков, для того, чтобы благополучно выдать кредит уже давно обслуживающимся клиентам. В результате чего потерпел неоправданные убытки при продаже залогового обеспечения клиента в дальнейшем.

    Также, Банк подвергся отраслевому риску: отраслевой риск связан со степенью изменчивости в деятельности отрасли в экономическом  и финансовом плане. Чем больше изменчивость отрасли, тем больше степень риска. Примером может послужить ситуация, сложившаяся в 2008 году, с падением цен на металл. Тогда как крупный клиент Банка «Arcelor Mittal Temirtau» потерпел существенные потери от падения спроса и примерно около 6 месяцев работал на то, чтобы возместить убытки [17].

    Поэтому, взяв во внимание все случившиеся изменения в экономике, Банк просто обязан пересмотреть взгляды на выдачу особо рискованных кредитов. При этом должны учитываться:

    1) деятельность альтернативных отраслей  за данный период времени;

    2) продолжают ли успешно действовать  в настоящее время отрасли, хорошо развивавшиеся в прошлом, (по сравнению с экономикой в целом);

    3) существует ли постоянство результатов  внутри отрасли;

      Еще одним недостатком или упущением  со стороны Банка может быть риск менеджмента, то есть в данном случае подразумевается неправильное управление ресурсами или отвлечение денежных средств на совершенно иные цели. Такая ситуация могла присутствовать еще до наступления кризиса, сейчас же, каждые 20 дней Банк проводит мониторинг выданного кредита, если же заемщик нарушил условия договора, в этом  случае выписываются штрафные санкции.

    Последним недостатком и своего рода риском кредитной политики Банка, является риск, связанный непосредственно  с персоналом Банка. То есть, это  может быть как текучесть кадров, так и недостойное поведение сотрудника к клиенту, что может привести к многочисленной потере части клиентов. Этика в общении с клиентом, это, пожалуй, самое главное на начальном этапе общения с клиентом. Поэтому, сравнивая поведение сотрудников наших отечественных банков с банками развитых стран, можно сказать, что работникам банков нашей страны необходимо поучится правилам поведения у иностранных специалистов.

    Процесс кредитования связан с действием  многочисленных факторов риска, способных  повлечь за собой несвоевременность погашения ссуды, что еще больше ухудшит положение банка. Поэтому банк должен уделить особое внимание изучению кредитоспособности заемщика и оценки всех вышеперечисленных рисков, сопровождающих данный кредит. Основной целью изучения кредитоспособности является определение способности и готовности заемщика вернуть ссуду в соответствии с условиями договора. Банк не только должен оценивать кредитоспособность клиента на определенную дату, но и прогнозировать его финансовую устойчивость на перспективу, а также перспективу всех остальных рисков [18, с. 197-237].

    В силу кризисных обстоятельств возникла резкая необходимость адаптироваться к новым условиям и прийти к  новому подходу к определению  кредитоспособности и финансовой устойчивости предприятия с учетом зарубежного опыта, чему способствует, в частности, введение новых форм бухгалтерского баланса. Принятая группировка статей позволяет осуществить достаточно глубокий анализ кредитоспособности.

    Стремясь  повысить экономическую эффективность  и улучшить механизм распределения ресурсов, правительство предпринимает шаги в направлении создания в экономике атмосферы открытости, конкуренции и рыночной дисциплины. Для того, чтобы выжить и добиться процветания, банкиры должны отбросить свои бюрократические традиции и превратиться в предпринимателей, реагирующих и приспосабливающихся к рыночной экономике. Независимо от политического устройства общества любое государство стремиться создать эффективную экономику, повысить качество экономических решений. Важная роль в этом принадлежит банкам, проводимой ими кредитной политике. Важнейшей экономической особенностью кредитной политики является то, что кредитная политика – это политика, связанная с движением кредита. Проведение кредитной политики имеет одну цель – максимизация доходов банка при поддержании его надежности и стабильности.

    Активность  кредитной политики по отношению  к кредиту заключается в том, что она позволяет оценить  реальные потребности клиентов и  реализовать их в новой комбинации форм кредита, что, несомненно, затрагивает и кредит как экономическую категорию. Так прогрессивная, оптимальная кредитная политика, как важный элемент надстройки, принятая к исполнению персоналом банка и правильно воспринятая акционерами, клиентами банка, органами банковского надзора и другими структурами общества, становятся важной материальной силой, способствуя развитию банка, повышению эффективности работы и напротив неадекватная кредитная политика ведет к задержке развития банка, ухудшению показателей его финансового состояния, а то и к его банкротству [19, с. 289].

    В заключении, хотелось бы отметить, что  любой банк во все времена в  ходе кредитной деятельности продолжает сталкиваться с проблемой непогашения  кредита. Управление кредитной политикой  выражает общую стратегию развития корпорации. С ее помощью не стремятся установить конкретные способы достижения целей, а лишь формируют «каркас», структуру рекомендаций и основных направлений выполнения частных деловых операций. На основе этого «каркаса» разрабатывается методика проведения ежедневных мероприятий, направленных на достижение целей кредитной политики. 

    3 ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ БАНКА 
 

    Современные банки должны стремиться к совершенствованию  процесса управления кредитным риском для предотвращения ухудшения качества активов. Основным фактором создания эффективной системы управления кредитным риском является развитие единой культуры кредитования путем внедрения стандартных инструкций для решения и мониторинга по отдельным кредитам, управление всеми присутствующими видами рисков и определение их максимально допустимого уровня, который банк готов принять.

    Оценка  кредитоспособности заемщика является наиболее важным вопросом кредитной  политики банка. От ее правильной организации зависит успех реализации кредитной политики. Правление банка и Кредитный комитет определяют основные направления кредитной политики банка.

    Можно отметить и другие меры для защиты ресурсной базы коммерческого банка. Их можно сгруппировать следующим образом:

    - «плавающие» процентные ставки;

    - развитие залогового права; 

    - замена денежных активов на  материальные;

    - финансирование под «конвертируемые  ценные бумаги»; 

    - участие в прибылях заемщика;

    - кредитные линии предоставляются,  как правило, только для клиентов, чьи финансовые условия не вызывают сомнений.

    Таким образом, для казахстанских банков в настоящее время наиболее актуальны  вопросы контроля качества кредитного портфеля, что обусловливает необходимость уделения особого внимания следующим вопросам:

    - анализу кредитного рынка и  разработке мер по привлечению  и отбору наиболее выгодных  для банка кредитных заявок;

    -  анализу финансового состояния  заемщиков;

    -  анализу залогов и иного обеспечения возвратности ссуд;

    - организации работы по управлению  и ликвидации залоговых средств  и обеспечения;

    - соблюдению принципов кредитования;

    - периодическому тестированию выданного  кредита на предмет его возвратности (мониторинг состояния заемщика, целевых рынков, экономической ситуации и т.д.);