Контроль в системе управления филиалом ЗАО «Банк Русский Стандарт»

Нарушения

  Функционально-технологическая документация

в номере доверенности не указывается  литера «Р», доверенности не зарегистрированы в Журнале учета выданных доверенностей

«Инструкция по учету прав и полномочий сотрудников Банка и выдаче им доверенностей»

отметка о поступлении документа (входящий штамп) проставлена не в  установленном месте

«Инструкция по делопроизводству в ЗАО  «Банк Русский Стандарт» и  его филиалах»

в Журнале регистрации внутренних исходящих документов не указано  ФИО лица, подписавшего документ

не осуществлена регистрация входящей корреспонденции

Нарушения

  Функционально-технологическая документация

отсутствует удостоверение, подтверждающее прохождение обучения сотрудником, ответственным за обеспечение пожарной безопасности

«Инструкция о мерах пожарной безопасности в помещениях зданий ЗАО «Банк  Русский Стандарт» и Обособленных подразделений»

в Журнале регистрации инструктажа  пожарной безопасности во всех случаях  отсутствует информация в графе  «Краткое содержание инструктажа»

в Журнале регистрации вводного инструктажа  во всех случаях не заполнена графа  «Наименование подразделения, в  которое направляется инструктируемый»

Приказ № 500 «Об утверждении функционально-технологической  документации по охране труда»

Операционный офис «Томск № 2»

Операционный офис «Томск №1»

КРЕДИТНО-КАССОВЫЙ ОФИС

Директор отделения

Директор отделения

Заведующая кредитно-кассового офиса

Заместители директора

Заместители директора

Старший кассир, кассиры пересчета 

менеджеры

менеджеры

Кассиры пересчета (инкассатор)

Администраторы клиентского зала

Администраторы клиентского зала

Специалисты

N п/п

Вопросы

Балл

Вес

1

Соответствует ли созданная система  органов внутреннего контроля положениям, предусмотренным уставом, внутренними  документами кредитной организации, о составе, порядке их образования  и полномочиях

1

3

2

Имеет ли кредитная организация внутренние документы, определяющие:

х

2.1.

Порядок организации системы внутреннего  контроля, включая структуру и  содержание системы внутреннего  контроля

1

3

2.2.

Порядок и процедуры осуществления  внутреннего контроля

1

3

2.3

Порядок мониторинга системы внутреннего  контроля советом директоров (наблюдательным советом), исполнительными органами кредитной организации)

2

3

2.4.

Основные вопросы, связанные с  осуществлением внутреннего контроля, предусмотренные Приложением 2 к  Положению Банка России № 242-П

2

3

3.

Соблюдаются ли кредитной организацией порядки и процедуры, указанные  в пунктах 1.2.1–1.2.3

2

3

4.

Учтены ли во внутренних документах кредитной организации рекомендации по осуществлению контроля со стороны  органов управления за деятельностью  кредитной организации, приведенные  в приложении 1 к Положению Банка  России N 242-П:

х

4.1.

В части компетенции совета директоров (наблюдательного совета) кредитной  организации

1

2

4.2.

В части компетенции исполнительных органов кредитной организации

1

2

5.

Соблюдаются ли кредитной организацией порядки и процедуры, указанные  в пунктах 4.1–4.2

2

2

6.

Относятся ли к компетенции совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации вопросы, рекомендованные пунктом 1 приложения 1 к положению Банка России № 242-П

2

2

7.

Существует ли в кредитной организации  концепция организации и (или) развития системы внутреннего контроля, адекватная стратегия развития кредитной организации

2

1

N п/п

Вопросы

Балл

Вес

1.

Соответствуют ли внутренние документы, определяющие порядок деятельности службы внутреннего контроля, функции  службы внутреннего контроля, положениям, определенным п.4.4 Положения Банка  России № 242-П

1

3

2.

Обеспечивается ли кредитной организацией постоянство деятельности службы внутреннего  контроля

1

3

3.

Определена ли во внутренних документах кредитной организацией независимость  службы внутреннего контроля

3

3

4.

Обеспечивается ли в кредитной  организации фактическая независимость  деятельности службы внутреннего контроля

2

1

5.

Обеспечивается ли кредитной организацией беспристрастность службы внутреннего  контроля

1

3

6.

Установлены ли в кредитной организации  требования к профессиональной компетентности руководителя (его заместителей) службы внутреннего контроля

1

3

7.

Соблюдаются ли требования, определенные в п.6

2

3

8.

Осуществляет ли служба внутреннего  контроля проверки в соответствии с  планом, утвержденным советом директоров (наблюдательным советом) кредитной  организации или уполномоченным им органом

3

3

9.

Соответствует ли упомянутый в п.8 план характеру и масштабам деятельности кредитной организации (охватывает ли план все существенные направления  деятельности кредитной организации)

2

1

10.

Применяются ли в кредитной организации  основные способы (методы) осуществления  проверок службой внутреннего контроля, приведенные в приложение 3 к Положения  Банка России № 242-П

1

3

11.

Выполняется ли установленный кредитной  организацией порядок контроля за принятием  мер по устранению выявленных службой  внутреннего контроля нарушений

1

3

12.

Выявляются ли службой внутреннего  контроля кредитной организации  недостатки и нарушения в деятельности кредитной организации, аналогичные  установленным ранее в ходе проверок, проводимых Банком России

3

3

13.

Выполняется ли службой внутреннего  контроля функции, определенные во внутренних документах о службе внутреннего  контроля

1

1

N п/п

Вопросы

Балл

Вес

1.

Обеспечивает ли установленный кредитной  организацией порядок контроля своевременность, надежность, конфиденциальность, правильность оформления информации

1

3

2.

Осуществляется ли кредитной организация  процедуры по общему контролю автоматизированных информационных систем

1

3

3.

Осуществляет ли кредитная организация  программный контроль банковских операций и других сделок

2

3

4.

Устанавливается ли кредитной организацией управления информационной деятельностью, включая порядок защиты от несанкционированного доступа и распространения конфиденциальной информации

1

3

5.

Разработаны ли кредитной организацией планы действий на случай непредвиденных обстоятельств с использованием дублирующих (резервных) систем и/или  устройств

2

3

6.

Соблюдается ли порядок проверки планов действий, указанных в п.1

2

3

N п/п

Вопросы

Балл

Вес

1.

Осуществляется ли органы внутреннего  контроля кредитной организации  на постоянной основе контроль за функционированием  системы управления банковскими  рисками и оценкой банковских рисков

1

3

2.

Предусмотрен ли внутренними документами  кредитной организации порядок  информирования соответствующих руководителей  кредитной организации о факторах (внутренних и внешних), влияющих на повышение уровня банковских рисков

1

3

3.

Соблюдается ли упомянутый в п.2 порядок  информирования

2

1

4.

Соответствуют ли принятые подразделениями  и органами управления кредитной  организации меры по оценке и снижению уровня выявленных рисков кредитной  организации характеру и масштабам  деятельности соответствующих подразделений  и кредитной организации в  целом

1

1

5.

Осуществляется ли служба внутреннего  контроля контроль за эффективностью принятых подразделениями и органами управления кредитной организации  по результатам проверок мер, обеспечивающих снижение уровня выявленных рисков

2

3

6.

Имеются ли у кредитной организации  утвержденные уполномоченным в соответствии с внутренними документами кредитной  организации органом управления кредитной организации правила  действий при выявлении службой  внутреннего контроля нарушений  процедур принятия решений и оценки рисков, предусмотренных утвержденными  документами

2

1

7.

Контролирует ли служба внутреннего  контроля устранение выявленных нарушений  главным бухгалтером (его заместителем), контролером профессионального  участника рынка ценных бумаг, ответственным  сотрудником по противодействию  легализации (отмыванию) доходов

1

1

N п/п

Вопросы

Балл

Вес

1.

Соблюдается ли кредитной организации  установленный порядок распределения  полномочий между подразделениями  кредитной организации и служащими  кредитной организации при совершении банковских операций и других сделок посредством материального (физического) контроля

1

3

2.

Обеспечивается ли распределение  должностных обязанностей таким  образом, чтобы исключить возможный  конфликт интересов (п.3.4.2. Положения  Банка России №242-П)

1

3

3.

Установлен ли кредитной организацией порядок выявления и контроля за областями потенциального конфликта  интересов (п.3.4.3 Положения Банка  России №242-П)

2

3

N п/п

Вопросы

Балл

Вес

1.

Предоставляются ли совету директоров (наблюдательному совету), исполнительным органом кредитной организации, а также руководителям структурных  подразделений, соответствующим комитетам  и т.д.) отчеты и информация о результатах  деятельности структурных подразделений  в целях выявления недостатков  контроля, нарушений, ошибок

1

3

2.

Осуществляется ли на постоянной основе руководителями структурных подразделений  проверка отчетов о работе подчиненных  им служащих на основании установленного в кредитной организации документооборота

1

3

3.

Достигает ли проверка, указанная в  п.2, целей ее назначения

2

1

4.

Осуществляется ли сверка отчетов  о соблюдении установленных лимитов  на осуществление банковских и других сделок с данными первичных документов

2

3

5.

Достигает ли сверка, указанная в  п.4, целей ее проведения

2

1

6.

Действует ли в кредитной организации  система (сделок), превышающих установленные  лимиты, предусматривающая своевременное  информирование соответствующих руководителей  кредитной организации (ее подразделений) о таких операциях (сделках)

1

3

7.

Обеспечивают ли системы согласования, лимитирования и информирования, указанные в п.6, достижение целей  их создания (утверждения)

1

1

8.

Осуществляется ли в кредитной  организации проверка соблюдения порядка  совершения банковских операций и других сделок с одновременным информированием  соответствующих руководителей  кредитной организации о выявленных нарушениях, ошибках и недостатках

1

3

9.

Осуществляется ли в кредитной  организации выверка счетов с  одновременным информированием  соответствующих руководителей  кредитной организации о выявленных нарушениях, ошибках и недостатках

2

3

10.

Способствуют ли проверки, указанные  в п.п.8 и 9, сокращению нарушений, ошибок и недостатков в учете (отчетности) кредитной организации

1

1

11.

Соблюдаются ли требования законодательства Российской Федерации в части  достоверности, полноты и объективности  систем учета (отчетности) кредитной  организации, сбора, обработки и  хранения иных сведений.

1

3