Финансы, как историческая и эк-я категория

    Имущественное страхование представляет собой отрасль страхования, в которой объектом страх.отношений выступает имущество в различных видах. Его эк-ое назначение – возмещение мат-ого ущерба, возникшего вследствие страх.случая. Застраховано  может быть имущество как являющееся собственностью страхователя, так и находящемуся в его владении, пользовании и распоряжении.

    Субъектами  страхования выступают не только собственники имущества, но и др.физ. или юр.лица, несущие ответственность за его сохранность.

   Виды  имущественного страхования:

1. страхование имущества от огня
2. страхование транспортных средств от аварий, угона, противоправных действий третьих лиц и др.опасностей (КАСКО)
3. страхование с/х культур от засух и др.стих.бедствий
4. страхование животных от падежа и вынужденного забоя.

    Страхование ответственности – отрасль страх-я, где объектом выступает ответственность перед 3-ми лицами, которым может быть причинён ущерб вследствие  какого-то действия или бездействия страхователя. Через страхование ответственности реализуется страховочная защита экон-их интересов, возможных причинителей вреда, которые в данном  страховом случаи находят своё конкретное денежное выражение.

     В страх. Ответственности выделяют следующие виды:

- страхование задолжности

- страхование на  случай возмещения вреда ( страх. Гражданской ответственности).

-страх-е экономических рисков – эта отрасль страх-я, где объектом является ущерб, который возникает в процессе предпринимательской деятельности.

           В страх-нии экономических рисков выделяются 2 подсистемы:

1) страх. Рисков  прямых потерь. К прямым потерям  относят потери от недополучения пибыли, убытки от простоев оборудования, вследствии недопоставок сырья, материалов, забастовок.

2) косвенные потери- страх-ие упущенной выгоды, на случай банкротства и т.д. 

      Социальное страх-ие.  Объектом выступает уровень дохода граждан. В его состав включается такие подотрасли, как страх-ие пенсий, пособий, льгот. Организация соц. страх-ия основывается на следующих принципах: всеобщность, универсальность, комплексность, самоокупаемость, самоуправление. 

Способы страхования

     В зависимости от очередности совершения страховых сделок выделяется:

1) первичное страх-ие. Оно предполагает, что страх-ие сделки заключается между страхователем и первым по месту и времени страховщиком, который действует самостоятельно.

2) перестрахование.  При перестраховании сделка происходит  между несколькими страховщиками,  один из которых передаёт на  согласованных условиях другим  страховщикам часть ответственности  по принятым на себя обязательствам  перед страхователями. При этом  перестраховщики не вступают  в правовые отношения с страхователями.

 

      Страховой рынок и его  структура.

      Страховой рынок – это особая система организации страхования отношений, при которых происходит купля-продажа страховых услуг как товара.

      Субъекты  страх-го рынка: страховщики, страхователи, застрахованные, страховые посредники.

1) страховщики – это юр. Лица имеющие государственную, лицензию на проведение операций по страхованию и организующие образование и расходования страхового фонда.

    В качестве  страховщиков могут быть гос-ые страх-вые компании , акционерные страх-ые общества, общества взаимного страх-ия  и страховательные пулы.

 -  Государственные страх-ые компании - это организации базирующие свою деятельность на  государственной собственности.

  - Акционерные страх-ые общества- это наиболее широко распространенная форма страхования, основанная на оьъединении капитала нескольких экономических субъектов.

  В настоящее  время в РФ зарегистрировано  более 1000 страховщиков : Росгосстрах, Согаз,Уралсиб, Ингострах,Альфа страх-ие.

  - Общества взаимного  страхования является одной из  распространённых организационных  структур за рубежом, при которой каждый учредитель общества  выступает и страхователем. Это не коммерческие организации которые не ставят своей целью получение прибыли и образуются исключительно для страх-я своих членов, защиты их интересов.

- Страховательные пулы – это добровольное объединение страховщиков, не являющееся юр. Лицом, создаваемое на условиях солидарной ответственности его участников, за исключением обязательств от его имени. Страх-ые пулы создаются для страхования определённых преимущественно особо крупных опасных и малоизвестных рисков. Деятельность строится на основе сострахования .  Каждый участник  определяет долю собранных пулом взносов и в той же доле несёт ответственность по возмещению убытков. Квота членов пула определяется пропорционально-переданным в общий фонд взносов.

    На страх-ом рынке образован ряд страх. Пулов: экологический, пул по страх-ию космических рисков, пул по страх-ю ядерной ответственности.

2) страхователи – это юр. и физ. лица имеющие страховательный интерес и вступающие в отношения со страховщиком в силу закона или на основе договора.

3) В личном и соц. страх-ии договор может быть заключен в пользу 3-х лиц, то есть застрахованных, которые имеют право на компенсацию при возникновения страх-го случая. Кроме того при заключении договоров страхователи могут назначить выгодоприобретателей,  имеющие право получать страх. выплаты.

4) страховые посредники – в качестве них выступают выполняющие функции по заключению страх. договоров, могут выступать страх. агенты и страх. брокеры, работающие как промежным звеном  между страховщиком и страхователем. Страх. агент  может быть юр. и физ. лицом, который от имени и по поручению страх. компании занимается продажей страх. полюсов, то есть заключает и возобновляет договоры страх-ия, инкассирует страх. премию, оформляет документацию и в отдельных случаях выплачивает страх. возмещения.

    Страховые брокеры - физ-е или юр-е лицо, выступающее в роли консультанта-страхователя при заключении договора страхования с той или иной страховой компании.

    Страховой брокер, в отличие от агента выступает в качестве независимого страхового лица и осуществляет свою деятельность со страхователем и страховщиком. Страховой брокер работает с несколькими страховыми компании, в отличие от страхового агента.

    Принципы  функционирования страхового рынка:

    1) Принцип  демонополизации страхового дела;

    2) Принцип  конкуренции страховых организаций;

    3) Принцип  сотрудничества страховщиков;

    4) Принцип  свободы выбора для страхователей  условий предоставлений страховых услуг, форм и объектов управления страхования;

    5) Принцип  надежности и гарантии страховой  защиты;

    6) Принцип гласности.

    Демонополизация - обратный процесс монополизации.

    Страховая услуга - товар, предлагаемый на страховом рынке. Страховая услуга может быть предоставлена на условии договора (добровольном страховании) или на условии закона (обязательном страховании).

    Цена  страховой услуги получает свое выражение  в страховом тарифе и складывается на конкурентной основе при сопоставлении спроса и предложения. В новой основе лежит размер страхового возмещения и расходов на ведение дела. 

    Кредит.

    Кредит-ссуда в денежной или товарной форме на условиях возвратности, платности и срочности.

    Предшественником  кредита выступал ростовщический кредит, которой хар-ся высоким % и использовался как покупательское средство.

    Кредит  возникает из функции денег как  средство платежа при продажи товара не за наличные, а с рассрочкой.  Это обусловлено не бедностью покупателя, а особенность процесса производства, следовательно, кредитные отношения появляются не в сфере производства, а в сфере обращения, где владельцы товара противостоят друг другу как собственники товара и денег.

    Экономической основой, на которой развиваются  кредитные отношения, выступает  кругооборот средств (капитал)

    Процесс движения капитала создает объективную  необходимость рождения кредита.

    Неравномерность кругооборота основного и оборотного капитала в процессе пр0ва, т.е разное время пр0ва и обращения в результате которого возникают противоречия между наличием высвобожденных ср-тв у 1-х пред-лей и потребность в дополнительных рес-сах на определенное время у др пред-лей разрешается с помощью кредитных отношений.

    Сущность  кредита и его  элементы.

    Как экономическая  категория кредит представляет собой  определенный вид общественных отношений  связанных с движением стоимости  в денежной форме. Это движение предполагает передачу денежных средств – ссуды  на время, причем за ссудополучателем, сохраняя право собственности.

    Кредит, выступающий в денежной форме  нельзя отожествлять с деньгами.

    Кредитные отношения отличаются от денежных:

    1)Составом участников отношений. В денежных отношениях участвует продавец и покупатель при этом стоимость в товарной форме переходит в денежную. В кредитных отношениях действует кредитор и заемщик, между которыми возникают отношения по поводу движения  и возврата стоимости (как правило, в денежной форме).

    2)Функциями. Деньги выполняют 5 функций:

• Мера стоимости
• Мера платежа
• Ср-во накоплений
• Св-во обращения
• Мировые деньги

    3)Участием денег и кредита в самом процессе отсрочки платежей. Т- О – Д: деньги при платежах в рассрочку проявляют свою суть в момент оплаты обязательств, т.е. на 2-м этапе (О – Д); тогда как кредит проявляет свою суть на этапе рассрочки, на 1-м этапе (Т - О).

    4)Потребительной  стоимостью получаемой участниками  отношений. Деньги как всеобщий  эквивалент обладает всеобщей  потребительной стоимостью, тогда  как кредит удовлетворяет участников в момент предоставления ссуженной стоимостью:

• Кредитора – получателем дохода,
• Заемщика – получателем ссуды.

    Здесь действует лишь единичная потребительная стоимость.

    При анализе сущности кредита следует  различать его  элементы:

1. Субъект кредита
2. Объект кредита
3. Ссудный %

 
    

1. Субъекты  кредитных отношений – кредитор и заемщик.

    Кредитор  представляет ссуду на время, оставаясь  собственником ссуженной стоимости. Для выдачи ссуды кредитору необходимо иметь определенные ср-ва. Их источником могут стать собственные накопления, а так же заемные ср-ва.

    В современных  условиях банк-кредитор представляет ссуду за счет собственного капитала, привлеченных ср-тв, хранящихся на счетах его клиентов, а так же мобильных ср-тв с помощью эмиссии ценных бумаг.

    Заемщик получает ссуду и обязуется ее возвратить к обусловленному сроку.

    Заемщик не является собственником ссуженного капитала, он лишь временно его владелец. Он использует ссуду в произ-ве или обращении, чтобы извлечь доход и возвращает ссуду после ее участия в кругообороте и получении дополнительной прибыли.

    Заемщик платит за кредит ссудный %, он должен обладать определенным имущественным обеспечением гарантирующим возврат кредита по требованиям кредитора.

2. Объект кредитных отношений – ссуженная стоимость, ссуженный капитал.

Ссуженный капитал – денежный капитал, обособившийся от промышленного, имеющий особую форму движения и обладающий определенной спецификой:

• Капитал – собственность, владелец который продает заемщику не сам капитал, а лишь право на его временное владение;
• Своеобразный товар, потребительная стоимость которого определяется способностью приносить заемщику прибыль;
• Иметь своеобразную форму отчуждения, т.е. передачей его заемщику и возврат кредитору различен во времени;
• В отличие от промышленного и торгового капитала, ссудный капитал всегда выступает в денежной форме.