Финансы и кредит. Ответы

    Сущность  и функции денег, их виды и особенности 

     Деньги – это товар особого роди, выполняющий роль всеобщего эквивалента.

      В роли денег могут выступать любые  товары, которые приобретают общественную потребительную стоимость, т.е. способность обмениваться на любые другие товары и услуги. Эти товары используются:

• для выражения стоимости других товаров,
• в качестве средства для оплаты других товаров и услуг и осуществления платежей,
• для накопления общественного богатства.

      В разные времена в роли денег выступали соль, ракушки, скот, пушнина, даже огромные каменные диски. Примерно с XV века в роли денег повсеместно выступает золото (реже серебро). Вне зависимости от того, какой товар выполняет роль всеобщего эквивалента, деньги по сути своей - это не вещь, а экономическая категория. Именно поэтому по мере развития товарно-денежных отношений в обществе появилась возможность замены золотых денег бумажными, обладающими мизерной реальной стоимостью в сравнении с их номиналом. Истории известны следующие формы денег:

1.  Полноценные (или действительные) деньги – это деньги, номинальная стоимость которых в основном соответствует стоимости содержащегося в них металла (золото и серебро в слитках и монетах).

2.   Бумажные деньги (или декретные, или символические деньги) – это номинальные знаки стоимости, представители стоимости, не обладающие таковой. К номинальным знакам стоимости относятся и современные биллонные (т.е. разменные) монеты.

      Виды  бумажных денег:

1.   Бумажные деньги в узком смысле  слова (казначейские билеты) - это денежные знаки, наделенные принудительным курсом, обычно не разменные на металл, выпускаемые государством вместо полноценных денег с целью покрытия бюджетного дефицита.

2.   Кредитные деньги — это бумажные  знаки стоимости, возникшие вместо золота на основе кредитных операций (вексель, чек, банкнота, банковские депозиты, электронные деньги).

      Казначейские  билеты выпускались государством с  целью покрытия своих расходов за счет эмиссионного дохода - разницы между номинальной стоимостью выпущенных бумажных денег и расходами на их печатание. В настоящее время казначейские билеты практически не используются ни и одном государстве, но современные деньги, являющиеся в широком смысле слова бумажными, во многом сохранили свойства казначейских билетов. Если современные деньги выпускаются в оборот для покрытия дефицита государственного бюджета, в этом случае они, по сути своей, ничем не отличаются от казначейских билетов.

      Централизация банкнотной эмиссии в руках немногих наиболее надежных банков в начале XX в. привела к тому, что банки начали выпускать в оборот деньги при выполнении кредитных операций, а не при учете векселей. Это означало, что деньги стали попадать в оборот не в порядке коммерческого, а в порядке банковского кредитования. На этом этапе кредитные деньги полностью сохраняли связь с золотом.

      С 1914 года начинается процесс утраты золотом функций денег - начинается процесс его демонетизации, закончившийся к 1976 году. С этого момента можно вести речь о появлении современных денег.

      Современные деньги - это разновидность кредитных денег, характеризующихся следующими особенностями:

• современные деньги утратили связь с золотом;
• попадают в оборот в порядке банковского кредитования;
• могут превращаться  в бумажные и узком смысле слова, если используются непроизводительно.

      Быстрое развитие чекового оборота в 50-70-е  годы XIX века привело к резкому увеличению издержек на обработку чеков, сокращение которых стало возможным благодаря внедрению автоматизированных систем ведения текущих счетов и замене чеков банковскими карточками. Банковская карточка является средством осуществления безналичных расчетов через банковские счета в электронной форме или средством получения наличных денег в банке (средством превращения электронных денег в наличные). Это материальный носитель информации о движении безналичных денег по счетам или о превращении безналичных денег в наличные. Сам этот носитель может быть изготовлен из любого материала, современные карточки - обычно пластиковые с магнитной полосой или со встроенной микросхемой (чипом). Самостоятельной разновидностью денег является не банковская карточка, а информация о количественно определенном денежном обязательстве. Эти обязательства и есть так называемые электронные деньги, которые можно рассматривать как виртуальные информационные деньги, деньги будущего.

      Электронные деньги являются бессрочными денежными  обязательствами эмитента на предъявителя, выпускаемыми в обращение как вместо традиционных кредитных денег, поступивших в распоряжение эмитента, так и в форме предоставленного эмитентом кредита.

      Таким образом, современные деньги - это  разновидность кредитных денег, переходная форма от неразменных на золото кредитных денег к электронным, существующим только в безналичной форме в виде информации, хранящейся на специальном устройстве (на жестком диске персонального компьютера, или микропроцессорной карте). Электронные деньги функционируют как платежный инструмент, обладающий свойствами, как наличных, так и депозитных денег. С наличными деньгами их объединяет возможность проведения расчетов, минуя банковскую систему, а с традиционными депозитными инструментами (банковскими картами, чеками) - возможность проведения расчетов в безналичном порядке через счета, открытые в кредитных организациях.

      Сущность денег, как и любой другой экономической категории, проявляется в их функциях. Во внутреннем обороте деньги функционируют как:

мера  стоимости (или единица  счета) - эта функция реализуется при помощи цены, т.е. в процессе ценообразования либо при оценивании товара на рынке;

средство  обращения (или средство обмена) - деньги функционируют преимущественно в розничной торговле в качестве покупательного средства при приобретении товаров за наличные деньги;

средство  платежа (некоторые экономисты эту функцию включают в функцию средства обмена) деньги используются как всеобщее покупательное и платежное средство при расчетах за отгруженный или купленный в кредит товар, а также при осуществлении платежей нетоварного характера;

средство  образования сокровищ, накоплений и сбережений (запасная стоимость) - в качестве сокровища, абсолютного общественного богатства, выступает только золото; бумажные деньги эту функцию никогда не выполняли, а кредитные деньги сберегаются населением и накапливаются хозяйствующими субъектами только через кредитную систему или фондовую биржу;

мировые деньги - синтезируют все рассмотренные выше функции, но в международном обороте. Иногда их выделяют в самостоятельную функцию. Переход к не разменным на золото кредитным деньгам привел к тому, что функции денег в настоящее время претерпели некоторые изменения.

  Денежное обращение:  сущность, наличное  и безналичное  обращение 

   Движение денег  при выполнении ими  своих функций  в наличной и безналичной формах во внутреннем обороте страны представляет собой денежный оборот, или денежное обращение. Другими словами, денежный оборот – это постоянно повторяющийся кругооборот наличных и безналичных денег. Субъектами, участвующими и процессе кругооборота денег, являются физические лица, хозяйствующие субъекты и органы государственной власти, осуществляющие различные патежи и использующие деньги при покупке товаров и оплате различных услуг. Особое место в сфере денежного обращения занимают банки и небанковские кредитные организации.

      Структура денежного оборота отражает связи между различными его элементами. Выделить эти элементы можно, исходя их различных критериев:

• Во-первых, поскольку денежный оборот — это непрерывный процесс выполнения деньгами своих функций, то можно выделить расчетно-денежный оборот и финансово-кредитный.
• Во-вторых, поскольку в обороте используются деньги наличные и безналичные, то и сам денежный оборот делится на налично-денежный и безналичный.

   Расчетно-денежный оборот осуществляется при выполнении деньгами функций средства обращения и средства платежа на товарном рынке. В финансово-кредитном обороте деньги выполняют функцию средства платежа, но обязательно нетоварного характера, или средства накоплений и сбережений, функцию меры стоимости деньги выполнили до вхождения в денежный оборот при установлении цен на товары и услуги. Поэтому функция меры стоимости никак не влияет на структуру денежного оборота, зато она напрямую определяет его величину (количество денег в обращении).

   При выпуске в оборот современных  денег первична безналичная эмиссия, т.е. деньги изначально появляются в виде записей на корреспондентских счетах в центральных банках. Более того, чем выше уровень развития общественного производства в стране, тем большую роль в структуре денежного обращения играют безналичные расчеты.

   Безналичный оборот - это движение денег по внутреннем обороте страны посредством перечисления их по счетам в кредитных учреждениях или зачетом взаимных требований. Безналичный денежный оборот охватывает расчеты между:

• предприятиями, учреждениями и организациями разных форм 
  собственности, имеющими расчетные счета в кредитных организациях;
• юридическими лицами и кредитными учреждениями по получению и возврату кредита;
• юридическими лицами и населением по выплате заработной платы, доходов по ценным бумагам;
• физическими и юридическими лицами и государственными 
  органами власти при уплате налогов, сборов и других обязательных платежей и при получении бюджетных средств.

   Объем безналичного оборота зависит от размера ВВП, уровня цен, налогов, структуры производства, стоимости материальных и нематериальных ценностей, активов и факторов производства, обращающихся на рынке, процентных ставок по кредитам и депозитам и др. В экономически развитых странах денежный оборот более чем на 95% осуществляется в форме безналичных расчетов.

   Налично-денежный оборот - что движение наличных денег (банкнот и монет) о внутреннем обороте страны при обращении товаров и осуществлении платежей нетоварного характера. РКЦ при территориальных главных управлениях Банка России формируют оборотную кассу по приему и выдаче наличных денег, а также резервные фонды банковских билетов и монет. Запасы не выпущенных в обращение банкнот и монет в хранилищах БР представляют собой резервные фонды. Остаток наличных денег в оборотной кассе лимитируется. При превышении установленного лимита излишки наличных денег передаются из оборотной кассы в резервные фонды. Банк России устанавливает величину резервных фондов, исходя из размера оборотной кассы, объема налично-денежного оборота, условий хранения. 

     Денежная масса. Закон денежного обращения 

      Денежная  масса является важнейшим показателем  количества денег  в обращении. Существующие разногласия в качественном (теоретическом) понимании денег приводят к соответствующим разногласиям и в количественном (эмпирическом) их измерении. В современной экономической литературе выделяют два основных подхода к измерению денежной массы:

1) трансакционный  подход, или измерение денег в  функциях средства обращения и платежа;

2) ликвидный  подход, или измерение денег не  только в функциях средства обращения и платежа, но и сохранения стоимости (накопления).

      Основное  отличие денег от других активов  с точки зрения трансакционного подхода заключается в том, что именно деньги служат средством обращения и платежа, делая возможны совершение сделок купли-продажи. Домашним хозяйствам и фирмам необходимо иметь деньги для сделок, осуществление которых соответствует целям развития национальной экономики.

      Сторонники  ликвидного подхода основываются на свойстве денег быть ликвидным активом. Согласно ликвидному подходу деньгам присуща ликвидность, свойственная прочим активам, выполняющим функцию сохранения стоимости. В реальной жизни довольно сложно провести границу между собственно деньгами и другими ликвидными активами. Ликвидным называется такой актив, который может быть использован как средство платежа или легко превращен в средство платежа и имеет фиксированную номинальную стоимость. Деньги, по определению, обладают абсолютной ликвидностью. Всем остальным активам ликвидность присуща лишь в большей или меньшей степени. Деньги как ликвидный актив составляют пассивную часть денежной массы, включающую денежные накопления, остатки средств на счетах, которые потенциально могут служить средством обращения и платежа. Вместе с тем в соответствии с ликвидным подходом к измерению денежной массы в пассивную часть денежной массы включаются такие компоненты, которые нельзя непосредственно использовать к качестве покупательного или платежного средства. К ним относятся денежные средства на срочных счетах, сберегательных вкладах в банках, других финансово-кредитных институтах, краткосрочные государственные облигации, сберегательные и депозитные сертификаты и прочие компоненты денежной массы. Они обладают ликвидностью, но гораздо меньшей, чем деньги как трансакционный актив. Эти деньги носят название «квазиденьги» и относятся к ликвидным активам богатства, поскольку срочные вклады, в принципе, можно превратить в наличные деньги (с потерей процента по срочным вкладам).